ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2395/15-к
провадження № 1кс/201/1549/2015
16 лютого 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів, -
16 лютого 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014040000000056 від 04.07.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч.1 ст.205, ч.1 ст.358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , у період 2011-2013 років, в порушення вимог Податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкту оподаткування умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 2 168 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
Крім того, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , засновником і органом правління якого являється ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи умисно, у період 2011-2013 років провели з рядом суб'єктів господарювання з наявними ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) фінансово-господарські операції на суму 34 млн. грн., які були конвертовані в готівкову форму, в результаті чого шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи чужим майном - грошовими коштами державного підприємства, чим скоїли та продовжують скоювати по теперішній час розкрадання державних коштів в особливо великих розмірах.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи вказаного суб'єкта з ознаками фіктивності по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.
Встановлення розміру перерахування грошових коштів вказаного підприємства на розрахункові рахунки СПД-контрагентів є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов'язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках вказаного підприємства. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.
В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ) було відкрито рахунок № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.
На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, саме до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), за період часу з моменту відкриття рахунків по 2014 рік.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000056, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), за період часу з моменту відкриття рахунків по 2014 рік, а саме:
- обліково-реєстраційної юридичної справи вказаного підприємства;
- кредитної справи вказаного підприємства;
- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат та щосекундного часу кожного платежу, контрагентів, кодів ЄДРПОУ та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , на магнітному носії інформації;
- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства.
Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000056.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1