30 березня 2011 року Соснівський районний суд м. Черкаси в складі:
головуючого судді - Марцішевської О.М.
при секретарі -Снігурській Т.В.
за участю прокурора -Шляхова А.В.
захисника -ОСОБА_1
розглянувши у відкритому судовому засіданні подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, про продовження строку тримання під вартою ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця Російської Федерації, м.Москви, громадянина України, не одруженого, директора ТОВ «ЮВ-Технологія», що мешкає (прописаний) за адресою: Черкаська область, м. Канів вул. Польова 7, раніше судимого за ст.289 ч.1 КК України, звільнений від кримінальної відповідальності внаслідок акту амністії, який обвинувачується у скоєнні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,-
В провадженні старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області знаходиться кримінальна справа № НОМЕР_1, порушена 23 листопада 2010 року відносно ОСОБА_3, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся до суду з поданням про продовження строку тримання під вартою ОСОБА_3, який обвинувачується у тому, що будучи директором ТОВ «ЮВ-Технологія»за попередньою змовою з ОСОБА_4 та невстановленою слідством особою, з метою надання послуг іншим суб'єктам господарської діяльності по завищенню валових витрат та подальшому ухиленню від сплати податків. Таким чином, ТОВ «ЮВ-Технологія»було перереєстровано та функціонує з порушенням встановленого законом порядку, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів.
В ході розслідування кримінальної справи встановлено контрагента -постачальника ТОВ «Термінал-Сіті»на предмет легітимності реєстрації та правомірності діяльності, встановлено та документально підтверджено те, що свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість даного СГД анульовано з 29.07.09. а згідно отриманого пояснення директора ТОВ «Термінал-Сіті»ОСОБА_5, останній до діяльності товариства не має ніякого відношення, ніяких документів не підписував. Враховуючи вимоги чинного законодавства, зокрема п.п.7.2.4 п.7.2 ст.7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість», зазначені обставини не дають право на формування податкового кредиту з ПДВ, на підставі податкових накладних, отриманих від ТОВ «Термінал-Сіті»в період за серпень 2010 року, на загальну суму ПДВ 742,6 тис. грн., оскільки на момент декларування взаємовідносин, ТОВ «Термінал-Сіті»було виключено із реєстру платників ПДВ.
Також встановлено, що згідно податкової декларації з ПДВ ТОВ «Промальтернатива ЛТД»за вересень 2010 року, ним задекларовано податковий кредит в сумі 992,4 тис. грн., на підставі податкових накладних, отриманих у вересні 2010 року від ТОВ «ЮВ-Технологія». В свою чергу, ТОВ «ЮВ-Технологія»декларацію з ПДВ за вересень 2010 року не подано.
03 лютого 2011 року ОСОБА_3 був затриманий в порядку ст. 115 КПК України.
04 лютого 2011 року постановою Соснівського районного суду міста Черкаси було продовжено тримання ОСОБА_3 під вартою до десяти діб.
08 лютого 2011 року ОСОБА_3 було пред'явлено обвинувачення у скоєні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
11 лютого 2011 року постановою Соснівського районного суду м. Черкаси обрано відносно ОСОБА_3 міру запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою з перебуванням у СІЗО №30 м. Черкаси строком на два місяця.
Будучи допитаним в якості обвинуваченого ОСОБА_3 свою вину у скоєні вищевказаного злочину визнав частково, що стосується перереєстрації ТОВ «ЮВ-Технологія»на своє ім'я без наміру здійснення господарської діяльності на даному товаристві.
Обгрунтованість пред'явленого обвинувачення підтверджується матеріалами справи.
Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які вважали за необхідне задовольнити дане подання відносно обвинуваченого ОСОБА_3, вказуючи, що обвинувачений ухилявся від слідства, тому підстави для зміни міри запобіжного заходу відсутні, опитавши обвинуваченого, який вказував на необґрунтованість пред'явленого обвинувачення, дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки строк тримання під вартою ОСОБА_3 закінчується, однак по справі необхідно виконати ряд слідчих дій, без чого закінчити розслідування справи неможливо, строк слідства продовжений до 6 місяців, підстави для зміни міри запобіжного заходу відсутні, враховуючи, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до п'яти років, враховуючи особу обвинуваченого, який проживає в м.Канів, раніше звільнявся від кримінальної відповідальності з нереабілітуючих підстав, згідно матеріалів кримінальної справи ухилявся від слідства, перебуваючи на волі може ухилятися від слідства та суду, перешкоджати встановленню об'єктивної істини по справі.
Керуючись ст.ст. 29 Конституції України, 165-3 КПК України,-
Продовжити строк тримання під вартою відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, обвинуваченого за ч.2 ст.205 КК України з перебуванням у СІЗО №30 м. Черкаси до 4-х місяців.
Копію постанови направити слідчому в провадженні якого знаходиться кримінальна справа, прокурору Черкаської області для нагляду за станом розслідування даної кримінальної справи, начальнику СІЗО №30 для виконання.
На постанову може бути подана апеляційна скарга до Черкаського апеляційного суду на протязі трьох діб.
Суддя