Справа № 592/4452/15-к
Провадження № 1-кс/592/1351/15
про надання дозволу на обшук
13 травня 2015 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 , про дозвіл на проведення обшуку автомобіля ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , право власності на який зареєстроване за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000012 від 05.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , -
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.02.2015 року за № 32015200000000012 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами Сільськогосподарського виробничого кооперативу (надалі СВК) «Базис+» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СВК «Базис+» (код ЄДРПОУ 37352699, Сумська область, м. Буринь), яке є сільгоспвиробником, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткування діяльності у сфері сільського господарства, впродовж серпня 2013 року - вересня 2014 року, не маючи власного дійного стада корів, здійснювали закупівлю молока від населення, яке в послідуючому як продукт власного виробництва реалізовували на різні переробні підприємства, в т.ч. ПАТ «Бель Шостка Україна», ТОВ «Гадячсир», ТОВ «Богодухівський молзавод». В послідуючому службові особи СВК «Базис+», в порушення вимог п.209.7 ст.209 Податкового кодексу України, необгрунтовано, не як виробник сільгосппродукції, включали суми податку на додану вартість від реалізації молока не власного виробництва до спеціальної декларації з ПДВ, по якій розрахунки з бюджетом не проводяться, в результаті чого у вказаний період часу не сплатили до бюджету ПДВ на загальну суму 3 млн. 646 тис. 523грн.
На даний час зазначена протиправна діяльність продовжується.
Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що збирання та транспортування придбаного у населення молока на приймальний пункт СВК «Базис+» для його первісної обробки відбувається з використанням спеціального автотранспорту, в т.ч. автомобіля ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , в якому зберігаються документи (чорнові записи), які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення, зокрема документи щодо обліку збираного молока, осіб, які його здавали тощо, а тому вказані документи можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні.
Крім цього автомобіль ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , є знаряддям вчинення кримінального правопорушення і може бути використаний як доказ обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому вказаний автомобіль підлягає вилученню у зв'язку з необхідністю визнання його речовим доказом у кримінальному провадженні.
За даними Управління ДАІ УМВС України в Сумській області право власності на автомобіль ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , зареєстроване за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.
Вислухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в автомобілі ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , право власності на який зареєстроване за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема документи (чорнові записи) щодо обліку збираного СВК «Базис+» молока, осіб, які його здавали, інші предмети і документи, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення і можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,
1. Надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля ГАЗ 3302-418, реєстраційний номер НОМЕР_1 , право власності на який зареєстроване за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 .
2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.
3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук - документи (чорнові записи) щодо обліку збираного СВК «Базис+» молока, осіб, які його здавали.
4. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.
5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Суддя ОСОБА_1