Справа № 592/4473/15-к
Провадження № 1-кс/592/1360/15
про тимчасовий доступ до речей та документів
15 травня 2015 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22014200000000009.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22014200000000009 внесеному про вчинення ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, про вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України, про вчинення ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні суб'єкти підприємницької діяльності: ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_11 », ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ СПНП « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ФГ « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПП « ОСОБА_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ФОП ОСОБА_4 , ПАПТК « ІНФОРМАЦІЯ_29 ».
Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб'єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.
Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_52 » у період 2010-2014 років, внаслідок спільних, з членами вищезазначеної організованої групи осіб, протиправних дій, направлених на ухилення від сплати податків, ухилилися від сплати податків сума яких на даний час встановлюється.
Крім того, ОСОБА_5 впродовж жовтня-грудня 2013 року неодноразово підроблювала підпис від імені ОСОБА_18 в чеках про зняття готівкових коштів з платіжної картки № НОМЕР_1 в касі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » за адресою: АДРЕСА_1 .
Під час досудового розслідування у даному кримінальному провадженні постановою від 11.02.2015 року призначено експертизу підписів в чеках про зняття готівкових грошових коштів в Сумському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » і на даний час виникла необхідність надати експертам вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 .
Так встановлено, що ОСОБА_4 оформлював договір дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , договір дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , договір дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , договір дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , договір дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та договір дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 у приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 .
З метою отримання вільних зразків підписів та почерку ОСОБА_4 виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 та вилучити документи, в яких містяться вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 , а саме договір дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , договір дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , договір дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , договір дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , договір дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та договір дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 . Вказані договори будуть передані експертам для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.
В судове засідання приватний нотаріус Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 не з'явилася, про час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:
- документи, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 ( АДРЕСА_8 ) з можливістю вилучення документів, в яких містяться вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 , а саме до договору дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , до договору дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , до договору дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , до договору дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , до договору дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та до договору дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 та до інших документів, що стосуються укладання вказаних договорів.
Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - приватний нотаріус Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 ( АДРЕСА_8 ).
4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_3 .
Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1