Справа №295/14960/14-к
1-кс/295/5855/14
30.09.2014 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Житомирського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, погоджене прокурором прокуратури м. Житомира ОСОБА_4 , внесене у кримінальному провадженні №12013060380002953 від 18.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.175 КК України, -
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із указаним клопотанням, в якому зазначив, що у провадженні СВ Житомирського МВ УМВС України в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013060380002953 від 18.09.2013 року, за фактом безпідставної невиплати КП «Готельне господарство «Житомир» заробітної плати ОСОБА_5 в період з червня по вересень місяць 2012 року.
В ході досудового розслідування встановлено, що ревізія фінансово-господарської діяльності КП «Готельне господарство «Житомир» Державною фінансовою інспекцією України в Житомирській області з вищезазначених питань у 2012-2013-2014 роках не проводилась.
Таким чином, як вказує у клопотанні слідчий, є достатні підстави для призначення та проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КП «Готельне господарство «Житомир», що за адресою: 10014, м. Житомир, Богунський район, м-н Перемоги, буд. 6, для з'ясування питань, які цікавлять слідство, а отримані у ході ревізії дані можуть бути використані як докази вчинення кримінальних правопорушень службовими особами КП «Готельне господарство «Житомир».
З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, посилаючись на положення ст.ст. 40, 93, 110 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КП «Готельне господарство «Житомир», код ЄДРПОУ 05456822, юридична та фактична адреса: 10014, м. Житомир, Богунський район, м-н Перемоги, буд. 6, терміном проведення 10 робочих днів, починаючи з 01.10.2014 до 10.10.2014 включно, організацію виконання якої доручити Державній фінансовій інспекції в Житомирській області.
Вивчивши клопотання та додані до нього документи, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення заявленого клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Слідчим суддею встановлено, що СВ Житомирського МВ УМВС України в Житомирській області в рамках кримінального провадження №12013060380002953 від 18.09.2013 проводиться досудове розслідування по факту безпідставної невиплати заробітної плати громадянам більш як за один місяць, вчиненої умисно керівником підприємства, установи або організації незалежно від форми власності чи громадянином - суб'єктом підприємницької діяльності.
Відтак, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, а також приймаючи до уваги те, що слідчим доведено, що на даний час у кримінальному провадженні № 12013060380002953 виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КП «Готельне господарство «Житомир» для забезпечення об'єктивного, повного та всебічного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення.
З огляду на викладене вище, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 93 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл працівникам Державної фінансової інспекції в Житомирській області на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КП «Готельне господарство «Житомир», код ЄДРПОУ 05456822, юридична та фактична адреса: 10014, м. Житомир, м-н Перемоги, буд. 6, терміном проведення 10 робочих днів, починаючи з 01.10.2014 до 10.10.2014 включно.
В ході ревізії необхідно перевірити питання:
1. Чи дотримано всіх вимог чинного законодавства під час прийняття, переміщення та звільнення з роботи директора КП «Готельне господарство «Житомир» ОСОБА_5 .? Якщо ні, то які саме норми чинного законодавства порушено та ким?
2. Чи дотримано всіх вимог чинного законодавства про оплату праці під час проведення нарахування заробітної плати ОСОБА_5 , в період з червня по вересень місяць 2012 року? Якщо ні, то які саме норми чинного законодавства порушено та ким?
3. Чи проводилась виплата на КП «Готельне господарство «Житомир» заробітної плати ОСОБА_5 в період з червня по вересень місяць 2012 року? Якщо так, то у якому розмірі, коли та на підставі яких документів?
4. Чи дотримано всіх вимог чинного законодавства про оплату праці під час проведення виплати заробітної плати ОСОБА_5 , в період з червня по вересень місяць 2012 року? Якщо ні, то які саме норми чинного законодавства порушено та ким?
5. Чи рахується за даними бухгалтерського обліку підприємства заборгованість по виплаті заробітної плати ОСОБА_5 .? Якщо так, то за який період, у якому розмірі (в розрізі складових нарахувань заробітної плати) та чи мало підприємство фінансову можливість своєчасно виплатити заробітну плату ОСОБА_5 .?
Перевірку провести за період 2012-2014 років.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя