Справа № 592/4892/15-к
Провадження № 1-кс/592/1531/15
про тимчасовий доступ до речей та документів
27 травня 2015 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000030 від 31.03.2015 року.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 31.03.2015 року за №32015200000000030 за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати митним органам податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 809 тис. 284грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року під час імпорту сільськогосподарської техніки марки John Deere придбаної у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням John Deere International GmbH ( АДРЕСА_1 ) шляхом заниження фактичної вартості сільськогосподарської техніки марки John Deere ухилилися від сплати митним органам податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 809 тис. 284грн., що є особливо великим розміром.
У подальшому сільськогосподарську техніку марки John Deere придбану у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) реалізовано як на території України, так і за її межами шляхом проведення експортних операцій. Митне оформлення зазначених вантажів, здійснювалося в т.ч. на митних постах ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .
Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ речей та документів, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митного оформлення вантажів при імпорті та експорті товарів за період з 01.01.2014року по 31.14.2014 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.
В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_3 не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:
- речі і документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: вантажно-митні декларації з додатками, рахунки-фактури, пакувальні листи, акти приймання-передачі вантажів, акти митного огляду, товарно-супровідні документи, платіжні документи, контракти з додатками, договори комісії з додатками та всі інші документи, які стосуються здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митного оформлення вантажів при імпорті та експорті товарів за період з 01.01.2014 року по 31.14.2014 року.
Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .
Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1