ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД міста КИЄВА 01601, м. Київ, вул. Командарма Каменєва 8, корпус 1
м. Київ
07 квітня 2015 року № 826/4077/15
Окружний адміністративний суд міста Києва у складі головуючого судді Погрібніченка І.М. розглянувши в порядку скороченого провадження справу за адміністративним позовом
Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг
доТовариства з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ»
простягнення штрафу, -
19 вересня 2014 року Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг проведено перевірку Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ», за результатами якої складено акт № 116/16/03-ЛК про правопорушення законодавства про фінансові послуги.
В акті перевірки зроблено висновок, що відповідачем порушено вимоги пунктів 2.3, 2.5 розділу 2, пункту 4.1 розділу 4 та пункту 5.2 розділу 5 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 27.01.2004 № 27, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 06.04.2004 за № 431/9030, щодо не подання звітних даних до Нацкомфінпослуг, а саме: Товариством з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ» не надано звітні дані за ІІ квартал 2014 року.
Листом від 22 вересня 2014 року № 7520/16-8 Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг направлено акт від 19 вересня 2014 року № 116/16/03-ЛК та повідомлено про розгляд справи про правопорушення законодавства про фінансові послуги у відношенні Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ» 10 жовтня 2014 року о 14 год. 50 хв.
10 жовтня 2014 року Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг на підставі акту 19 вересня 2014 року № 116/16/03-ЛК про правопорушення законодавства про фінансові послуги винесено постанову № 116/16/03/01-ЛК про накладення штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, якою за неподання звітних даних за ІІ квартал 2014 року до Нацкомфінпослуг накладено на Товариство з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ» штраф у розмірі 17 000, 00 грн.
Вказана постанова була надіслана на адресу відповідача та отримана останнім 16 жовтня 2014 року, що підтверджується повідомленням про вручення поштового відправлення.
Відповідно до статті 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 № 2664-III (далі - Закон № 2664-III) фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.
Згідно пункту 2.3 розділу 2 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 27.01.2004 № 27 (далі - Порядок) лізингодавці подають до Нацкомфінпослуг квартальну звітність.
Лізингодавці подають квартальну звітність до Нацкомфінпослуг до 20 числа місяця включно, наступного за звітним кварталом (пункт 2.5 розділу 2 Порядку).
Звітність лізингодавця, згідно із пунктом 4.1 розділу 4 Порядку, подається на останній день звітного кварталу та містить:
а) титульнийаркуш(додаток14);
б) довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
в) довідку про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами фінансового лізингу (додаток 6);
г) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.
Відповідно до пункту 5.2 розділу 5 Порядку фінансові компанії та лізингодавці подають звітність, передбачену цим Порядком, в електронній та паперовій формах.
У разі подання звітності у вигляді електронних документів з дотриманням вимог Закону України «Про електронні документи та електронний документообіг» звітність у паперовій формі до Нацкомфінпослуг не подається та не застосовуються вимоги, передбачені пунктами 5.1, 5.6 та абзацом другим пункту 5.13 цього розділу. Обов'язковим реквізитом такої звітності є електронний цифровий підпис відповідно до Закону України «Про електронний цифровий підпис».
Відповідно до частини першої статті 39 Закон № 2664-III у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.
Згідно із пунктом 3 частини першої статті 40 Закону № 2664-III Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.
Пунктом 2 частини першої статті 41 Закону № 2664-III передбачено, що уповноважений орган застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відповідно до пункту 4.18 статті 4 розділу ІV Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 20.11.2012 № 2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 за № 2112/22424, рішення про застосування заходу впливу або закриття справи про правопорушення надсилається особі рекомендованим листом з повідомленням про вручення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис протягом 5 днів з дати його прийняття.
Згідно із частиною другою статті 41 Закону № 2664-III рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.
Штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку (частина третя статті 41 Закону № 2664-III).
Судом встановлено, що постанова від 10 жовтня 2014 року № 116/16/03/01-ЛК про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг у встановленому законодавством порядку не оскаржена, у добровільному порядку штраф не сплачений.
Відповідно до частини другої статті 71 Кодексу адміністративного судочинства України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.
Відповідачем, у строк, встановлений судом, заперечення по суті заявленого адміністративного позову надані не були.
Беручи до уваги вищевикладені положення законодавства та встановлені по справі обставини, суд приходить до висновку про задоволення позовних вимог та стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ» суми штрафу у розмірі 17 000, 00 грн.
Керуючись статтями 69 - 71, статтею 94, статтями 158-163, статтею 1832, статтею 186, статтею 254, статтею 256 Кодексу адміністративного судочинства України, суд -
1. Адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг задовольнити.
2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛАСКА ЛІЗИНГ» (місцезнаходження: 03150, м. Київ, вулиця Димитрова, будинок 5, корпус 2, код ЄДРПОУ 33104543) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 17 000, 00 грн. (сімнадцять тисяч гривень нуль копійок).
Постанова підлягає негайному виконанню згідно з ч. 1 ст. 256 Кодексу адміністративного судочинства України.
Постанова може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції протягом десяти днів за правилами, встановленими ст. ст. 185-187 КАС України, шляхом подання через суд першої інстанції апеляційної скарги.
Суддя І.М. Погрібніченко