29.03.2011 Справа №4-699/11
Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:
головуючого судді Базана Л.Т.
при секретарі Сеник В.Г.
з участю прокурора Нужди Ф.Т.
розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2,-
16 березня 2011 року слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 порушена кримінальна справа №1064397 стосовно службових осіб ТОВ «ЛГЗ Калганоф» (код ЄДРПОУ - 35068869, юридична адреса: Тернопільська область, м. Збараж, вул. Шолом Алейхема, 1) за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ Калганоф» в період діяльності підприємства з 07.06.07 року по 30.09.10 року з метою ухилення від сплати податків, оформивши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій, які не мали наміру проводити, з ВАТ „Рівнеголовпостач”, ТОВ „Літа Холдинг”, що є пов'язаними особами з ТОВ «ЛГЗ Калганоф» та з ТОВ „Індустріальна компанія „Укрнеобуд”, яке має ознаки фіктивності, врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, всупереч п.1.15 ст.1, п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п. е) 7.2.1 п.7.2, пп.7.3.1. п.7.3, пп.7.4.1,п.7.4, п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» умисно не нарахували та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в сумі 2 749 977 грн. та безпідставно завищили податковий кредит за липень 2009 року в сумі 875 000 грн.
Проведеними оперативно-розшуковими заходами по кримінальній справі встановлено, що по місцю проживання ОСОБА_2, який в період з 26.11.2007 року по 29.10.2008 року являвся директором ТОВ „ЛГЗ Калганоф”, за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись бухгалтерські та інші документи, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "ЛГЗ Калганоф".
Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 за згодою заступника прокурора Тернопільської області звернувся в суд з поданням про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, посилаючись на те, що є достатні підстави вважати, що за місцем його проживання можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини в справі.
Відповідно до листа ТОВ „Міське бюро технічної інвентаризації” №2644/07-2 від 24.03.2011 року квартира АДРЕСА_2 належить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 в рівних частках по 1/3 частині квартири на підставі свідоцтва про право власності на житло, виданого 23.11.1998 року, згідно розпорядження органу приватизації №28016 від 23.11.1998 року.
Розглянувши подання, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, пояснення слідчого, оглянувши матеріали кримінальної справи, суд приходить до переконання, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки за місцем проживання ОСОБА_2 можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини у справі, тому проведення обшуку даного житла необхідне для забезпечення всебічного, повного та об”єктивного розслідування вказаної кримінальної справи.
На підставі наведеного, керуючись ст.177 КПК України, суд,-
Подання задовольнити.
Дати дозвіл по кримінальній справі №1064397 на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві приватної власності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 в рівних частках по 1/3 частині квартири.
Суддя Базан Л.Т.