29.03.2011 Справа №4-705/11
Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:
головуючого судді Базан Л.Т.
при секретарі Сеник В.Г.
з участю прокурора Ковальчук Р.Я.
розглянувши подання старшого слідчого слідчого відділу УСБУ в Тернопільській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -
4 березня 2011 року старшим слідчим в ОВС слідчого відділу УСБУ в Тернопільській області порушена кримінальна справа за фактом заволодіння службовими особами ТОВ «Спільне українсько-польське підприємство «Енергія-КВ», м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, бюджетними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 Кримінального кодексу України.
Досудовим слідством встановлено, що у жовтні 2009 року службові особи ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» з метою заволодіння бюджетними коштами, подали до ДПІ у Підволочиському районі декларацію з нарахування податку на додану вартість, у яку внесли неправдиві відомості щодо проведення даним товариством імпортної операції по придбанню в акціонерному товаристві «INWESTYCYA» S.A., м. Люблін, Республіка Польща, лінії по виробництву брикетів із соломи, та при цьому вказали суму, яка підлягає відшкодуванню за здійснення даної фінансово-господарської операції, в розмірі 423 500 грн. В дійсності зазначене обладнання українським товариством придбане не було, а перебувало у нього в оренді відповідно до укладеного з вказаної польською фірмою договору від 10.02.2009 р.
04 лютого 2010 року управлінням Державного казначейства України у Підволочиському районі платіжним дорученням № 11 від 04.02.2010 р. перераховано на рахунок № 2600201012708 ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» в Тернопільській філії ВАТ «Кредобанк» 545 000 грн. бюджетних коштів, в тому числі 423 500 грн. безпідставно, як відшкодування податку на додану вартість за проведення зазначеної імпортної операції по придбанню обладнання. Одержавши вказані кошти, службові особи ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» використали їх на власні потреби.
29.03.2011 року старший слідчий слідчого відділу УСБУ в Тернопільській області ОСОБА_1 за згодою заступника прокурора Тернопільської області звернувся в суд з поданням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в приміщенні управління Державного казначейства України у Підволочиському районі (м. Підволочиськ, вул. Д.Галицького, 80), які стосуються відшкодування у лютому 2010 року ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» 423 500 грн. бюджетних коштів.
Ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який вважає, що подання слід задовольнити, суд прийшов до висновку, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки проведення виїмки зазначених документів, що становлять банківську таємницю необхідно для забезпечення всебічного, повного та об'єктивного розслідування вказаної кримінальної справи.
На підставі наведеного, керуючись ч.3 ст.178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, -
Подання задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в приміщенні управління Державного казначейства України у Підволочиському районі, м. Підволочиськ, вул. Д.Галицького, 80, документів, які стосуються перерахування 04 лютого 20010 року з Державного бюджету України на розрахунковий рахунок № 2600201012708 ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» в ТФ ВАТ «Кредобанк» 423 500 грн. бюджетних коштів, як відшкодування податку на додану вартість? зокрема: реєстру декларацій або висновків на відшкодування податку на додану вартість, що передаються до управління Державного казначейства у Підволочиському районі № 656 від 30.01.2010 р.; електронної пошти № 06-27-06/89-0575 від 04.02.2010 р.; реєстру № 27/02 списків платників ПДВ, сформованих за зверненням регіональних Державних податкових адміністрацій, щодо повернення сум бюджетного відшкодування у лютому 2009 р.; висновку № НОМЕР_1 про суми відшкодування податку на додану вартість; реєстру № 7 висновків органів стягнення на відшкодування та повернення надмірно або помилково сплачених до бюджетів платежів, які прийняті до оплати управлінням Державного казначейства у Підволочиському районі від 04.02.2010 р.; платіжного доручення № 11 від 04.02.2010 р., а також інших документів, які мають значення для справи.
Головуючий Базан Л.Т.