Справа № 290/805/14-к
18 вересня 2014 року смт. Романів
Слідчий суддя Романівського районного суду Житомирської області ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши погоджене прокурором Романівського району Житомирської області ОСОБА_4 клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_5 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2014 року за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України, - про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -
18.09.2014 року до Романівського районного суду Житомирської області надійшло погоджене прокурором Романівського району Житомирської області ОСОБА_4 клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_5 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2014 року за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України, - про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Дане клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи в грудні 2013 року підробили офіційні документи та зареєстрували на підставну особу ОСОБА_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в с. Корчівка Романівського району Житомирської області. В подальшому, від імені вищевказаної особи, було задекларовано валовий дохід за 2013 рік вищевказаного підприємства у сумі більше 71 млн. грн.
У ході розслідування також встановлено, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які одночасно є засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ).
Також з'ясовано, що упродовж 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за допомогою указаних товариств створено фіктивні валові витрати понад 1 мільйон гривень.
13.08.2014 року відомості по даному факту внесено до ЄРДР за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України.
У ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в аналізі податкової звітності та у встановленні суб'єктів підприємницької діяльності з якими у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) були фінансово-господарські відносини.
Податкова, обліково-реєстраційна та юридична справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які знаходяться в приміщенні та володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.
Виклик у судове засідання службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та органів податкової інспекції може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
У зв'язку з цим начальник СВ Романівського РВ УМВС просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою АДРЕСА_1 , та розпорядження про їх вилучення :
- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),),
- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,
- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- рішення засновників підприємства;
- накази;
- довіреності;
- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;
- податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;
- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;
- будь якої іншої податкової звітності;
- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із відповідними додатками.
Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора прокуратури Романівського району ОСОБА_3 , який клопотання підтримав і просив його задовольнити із підстав, зазначених слідчим у клопотанні.
У відповідності з положеннями частини 2 статті 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані у клопотанні документи.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.
Як вбачається із матеріалів клопотання, невстановлені особи в грудні 2013 року підробили офіційні документи та зареєстрували на підставну особу ОСОБА_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в с. Корчівка Романівського району Житомирської області. В подальшому, від імені вищевказаної особи, було задекларовано валовий дохід за 2013 рік вищевказаного підприємства у сумі більше 71 млн. грн.
У ході розслідування також встановлено, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які одночасно є засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ).
Також з'ясовано, що упродовж 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за допомогою указаних товариств створено фіктивні валові витрати понад 1 мільйон гривень.
13.08.2014 року відомості по даному факту внесено до ЄРДР за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України.
У ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в аналізі податкової звітності та у встановленні суб'єктів підприємницької діяльності з якими у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) були фінансово-господарські відносини. Податкова, обліково-реєстраційна та юридична справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які знаходяться в приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Частиною 2 ст.131 КПК України передбачено такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (частина 5 статті 163 КПК України).
Відповідно до частини 6 статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №12014060150000314, прокурором доведено наявність усіх обставин, визначених ч.5 ст.163 КПК України, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити вказане клопотання та надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою АДРЕСА_1 , шляхом їх вилучення :
- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),),
- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,
- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- рішення засновників підприємства;
- накази;
- довіреності;
- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;
- податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;
- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;
- будь якої іншої податкової звітності;
- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із відповідними додатками.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 309, 371, 372, 395 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_5 - задовольнити.
1. Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою АДРЕСА_1 , шляхом їх вилучення :
- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),),
- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,
- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- рішення засновників підприємства;
- накази;
- довіреності;
- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;
- податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;
- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;
- будь якої іншої податкової звітності;
- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із відповідними додатками.
2. Право на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення надати слідчому СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_7 , начальнику відділу УДСБЕЗ України в Житомирській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області ОСОБА_9 , оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області ОСОБА_10 , оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області ОСОБА_11 , оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області ОСОБА_12 , що здійснюють оперативний супровід даного кримінального провадження за дорученням.
Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1