печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5429/14-к
21.03.2014 Печерський районний суд м. Києва
в складі :
головуючого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження по обвинуваченню
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Шпилі Іванківського р-ну Київської обл., громадянки України, з незакінченою вищою освітою, не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,
ОСОБА_4 в листопаді 2013 року, в денний період часу, перебуваючи в м. Києві, неподалік станції метро «Арсенальна», придбала на своє ім'я за грошову винагороду без мети ведення господарської діяльності ТОВ «ІДС-Україна».
ОСОБА_5 , умисно, не маючи на меті ведення підприємницької діяльності, придбала на своє ім'я за грошову винагороду, суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «ІДС-Україна» (код ЄДРПОУ 34692069), з метою прикриття незаконної діяльності за наступних обставин.
ОСОБА_4 не маючи мети здійснювати фінансово - господарську діяльність ТОВ «ІДС-У країна», пов'язану з наданням різноманітних послуг та торгівлею товарами фізичним та юридичним особам, визначену в статуті підприємства, з корисливих мотивів, погодилась на пропозицію придбати на своє ім'я вказаний суб'єкт підприємницької діяльності, виступивши як засновник та директор TOB «ІДС-Україна».
Для досягнення своєї злочинної мети, направленої на здійснення фіктивного підприємництва, ОСОБА_5 , у листопаді 2013 року через соціальну мережу «Вконтакті» була надіслана пропозиція стати посередником на підприємстві. Погодившись на пропозицію, ОСОБА_4 надіслала паспортні дані, ідентифікаційний номер та номер мобільного телефону на поштову адресу, яка була зазначена в пропозиції. Через декілька днів їй подзвонив хлопець, який представився ОСОБА_6 та запропонував зустрітися. На підставі наданих документів невстановлена слідством особа склала статутні документи ТОВ «ІДС- У країна».
Після цього, 14 листопада 2013 року, в денний період часу в приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу за адресою: м. Київ, пров. Кутузова, 4, к.2 в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підписала від імені засновника статут ТОВ «ІДС-Україна», тобто придбала на своє ім'я підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, а саме з метою сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов'язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту.
Вказаний статут TOB «ІДС-Україна», ОСОБА_4 в той же день передала невстановленій слідством особі, яка в подальшому займалась реєстрацією підприємства в державних органах.
В листопаді 2013 року статут ТОВ «ІДС-Україна» та інші необхідні для реєстрації документи були подані невстановленою слідством особою до Печерської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 15, на підставі яких проведена державна перереєстрація зазначеного підприємства на ім'я ОСОБА_5 .
Після реєстрації ТОВ «ІДС-Україна» на своє ім'я, ОСОБА_4 самостійно підприємницьку діяльність не здійснювала, угод фінансового характеру не укладала, печаткою підприємства не користувалася, не призначала та не звільняла з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передала невстановленій досудовим слідством особі.
В судовому засіданні обвинувачена винною себе в інкримінованому діянні визнала повністю, підтвердила показання, які надані нею під час досудового провадження, та які відповідають обставинам вчиненого кримінального правопорушення відповідно до пред'явленого обвинувачення. Зазначила, що обставини кримінального правопорушення згідно обвинувального акту повністю відповідають дійсності.
В судовому засіданні ухвалою головуючого визнано недоцільним дослідження доказів у провадженні стосовно обставин придбання ОСОБА_4 суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема, стосовно місця, часу вчинення діяння, мотивів, способу, проти чого не заперечували учасники судового провадження, з урахуванням зрозумілості змісту цих обставин і добровільності відповідної позиції.
Таким чином, суд приходить до висновку про доведеність пред'явленого обвинувачення на підставі належних достатніх даних (доказів) у кримінальному провадженні.
Діяння, вчинене обвинуваченою, є суспільно небезпечним і підлягає кваліфікації за ч.1 ст.205 КК України, оскільки вона здійснила умисні дії, які виразились в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.
При призначенні міри покарання обвинуваченій суд враховує тяжкість скоєного обвинуваченою діяння, її особу, яка раніше не судима, позитивно характеризується за місцем реєстрації, обставини, які пом'якшують покарання обвинуваченої, - щире каяття, активне сприяння у розкритті кримінального правопорушення, вчинення кримінального правопорушення внаслідок скрутного матеріального становища.
Обтяжуючих покарання обставин немає.
Враховуючи наведене, суд приходить до висновку про можливість виправлення обвинуваченої без ізоляції від суспільства та необхідність обрання їй міри покарання у виді штрафу, однак на підставі ст.69 КК України нижче найнижчої межі, передбаченої санкцією статті, оскільки існує сукупність обставин, що пом'якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення - вчинення кримінального правопорушення внаслідок скрутного матеріального становища, обставин, які пом'якшують покарання обвинуваченої - щирого каяття у вчиненому кримінальному правопорушенні, активного сприяння розкриттю кримінального правопорушення.
Цивільний позов не заявлений.
Судові витрати відсутні.
Речові докази відсутні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.373, 374 КПК України, суд
ОСОБА_4 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, та призначити їй покарання із застосуванням ст.69 КК України - нижче найнижчої межі, передбаченої санкцією статті, у виді штрафу в розмірі 150 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 2550 грн.
До вступу вироку в законну силу міру запобіжного заходу ОСОБА_4 залишити без змін - особисте зобов'язання.
Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва протягом 30 днів з дня проголошення.
СУДДЯ ОСОБА_1