ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД міста КИЄВА
01025, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, тел. 278-43-43
м. Київ
19.05.2009 р. № 2а-2002/09/2670
12:03
За позовомЗаступника прокурора Дарницького району міста Києва в інтересах держави в особі Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
доТовариства з обмеженою відповідальністю «Захід-Інвест»
про стягнення штрафу у розмірі 3400,00 грн.
Суддя: Кротюк О.В.
Секретар судового засідання: Гончаров В.В.
Обставини справи:
Позивач звернувся до Окружного адміністративного суду міста Києва із адміністративним позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю «Захід-Інвест»про стягнення штрафу у розмірі 3400,00 грн.
Позовні вимоги обґрунтовані тим, що відповідачем в порушення законодавства України про цінні папери та фондовий ринок не сплачено застосовані штрафні санкції у встановлений строк.
Відповідач в судове засідання не прибув, заперечення проти позову не надав, заяви та клопотання про розгляд справи без участі його представника до суду не надили.
Судові документи відповідачеві направлялися на адресу, зазначену в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, проте повернулися без вручення адресатові. Справа розглядається за наявними матеріалами.
Розглянувши подані сторонами документи і матеріали, заслухавши пояснення представників сторін, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд,
встановив:
Актом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про правопорушення на ринку цінних паперів № 106-УМ від 28.08.205 встановлено, що Торговець цінними паперами ТОВ «Захід-Інвест»порушив вимоги п.3.5.3 Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету з питань регуляторної політики та підприємництва та рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 14.03.01 № 49/60 (із змінами і доповненнями) та р.2 Положення про порядок складання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08.06.04 № 279 (зі змінами та доповненнями), в частині неподання адміністративних даних за І квартал 2005 року.
Постановою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 07.10.2005 зупинено провадження у справі по відношенню до ТОВ «Захід-Інвест»у зв'язку з необхідністю встановлення місцезнаходження зазначеної юридичної особи.
Постановою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13.08.2008 відновлено провадження у справі у відношенні ТОВ «Захід-Інвест»у зв'язку з встановленням місцезнаходження юридичної особи, призначено розгляд справи.
Постановою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 639-ДМ від 26.08.2008 за неподання адміністративних даних за І квартал 2005 до ТОВ «Захід-Інвест»застосовано санкцію у вигляді штрафу у розмірі 3400,00 грн.
Вивчивши матеріали справи в їх сукупності, суд дійшов висновку, що позовні вимоги задоволенню не підлягають з наступних підстав.
Закон України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» 30 жовтня 1996 року448/96-ВР визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.
Частиною першою статті п'ятої Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»встановлено, що державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
Положеннями статті 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»визначено основні завдання Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, зокрема якими є: формування та забезпечення реалізації єдиної державної політики щодо розвитку та функціонування ринку цінних паперів та їх похідних в Україні, сприяння адаптації національного ринку цінних паперів до міжнародних стандартів; сприяння розвитку ринку цінних паперів; узагальнення практики застосування законодавства України з питань випуску та обігу цінних паперів в Україні, розроблення пропозицій щодо його вдосконалення.
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідно до покладених на неї завдань: встановлює порядок і реєструє саморегулівні організації, що створюються особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів; встановлює вимоги та стандарти щодо обов'язкового розкриття інформації емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, забезпечує створення інформаційної бази даних про ринок цінних паперів відповідно до чинного законодавства; розробляє і організовує виконання заходів, спрямованих на запобігання порушенням законодавства України про цінні папери.
Відповідно до положень статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право: здійснювати контроль за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам; проводити самостійно чи разом з іншими відповідними органами перевірки та ревізії фінансово-господарської діяльності емітентів, осіб, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондових бірж та саморегулівних організацій; надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства; накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.
Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок»від 23 лютого 2006 року N 3480-IV регулює відносини, що виникають під час розміщення, обігу цінних паперів і провадження професійної діяльності на фондовому ринку, з метою забезпечення відкритості та ефективності функціонування фондового ринку.
Положення про порядок складання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджене рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 червня 2004 р. N 279, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 9 вересня 2004 р. за N 1122/9721 (Положення № 279) розроблено відповідно до Цивільного кодексу України, Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про цінні папери і фондову біржу", "Про ліцензування певних видів господарської діяльності", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", Правил здійснення торговцями цінними паперами комерційної та комісійної діяльності по цінних паперах, затверджених наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) від 23 грудня 1996 року N 331 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 25 грудня 1996 року за N 743/1768 (зі змінами та доповненнями), та Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14 березня 2001 року N 49 та рішенням Комісії від 14 березня 2001 року N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 6 квітня 2001 року за N 318/5509 (зі змінами та доповненнями).
Положення № 279 визначає склад, терміни та порядок подання до Комісії адміністративних даних торговцями цінними паперами (далі - Дані), які мають ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності по випуску та обігу цінних паперів, що видані Комісією (далі - Ліцензія), отримані у встановленому чинним законодавством порядку.
Відповідно до Положення № 279 прийняті Дані - Дані, подані до Комісії в електронній та паперовій формах у терміни та в обсязі, що встановлені цим Положенням. Паперова форма Даних за складом інформації відповідає електронній формі та містить усі визначені цим Положенням реквізити, Дані, зареєстровані в журналі прийняття Даних, і про це зроблено відмітку на титульному аркуші Даних.
Торговці цінними паперами надають Дані, зокрема, 1.1 квартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним.
Дані торговців цінними паперами подаються до центрального апарату Комісії у терміни та у складі, визначеними цим Положенням.
Термін подання Даних торговцями цінними паперами продовжується у разі:
надходження до центрального апарату Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений термін у зв'язку з втратою програмного забезпечення та/або документації, необхідної для формування Даних (з обґрунтуванням причин неможливості подання Даних та зазначенням терміну, необхідного для відновлення зазначеної документації);
надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений термін у зв'язку з вилученням документів торговця цінними паперами у паперовій та електронній формах правоохоронними органами (з наданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації);
повідомлення про неможливість подання Даних до Комісії у термін, визначений цим Положенням, торговець цінними паперами має надати до загального відділу Комісії не пізніше останнього дня прийняття Даних.
Державний контроль за дотриманням торговцями цінними паперами вимог щодо подання адміністративних даних здійснює Комісія.
Статтею 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»визначено, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штрафи, зокрема, за ненадання, несвоєчасне надання або надання завідомо недостовірної інформації - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, за ухилення від виконання або несвоєчасне виконання розпоряджень, рішень про усунення порушень щодо цінних паперів - у розмірі до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення штрафу може бути оскаржено в суді.
Штрафи, накладені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, стягуються у судовому порядку.
Стаття 12 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»передбачено порядок накладення штрафів за порушення юридичними особами правил діяльності на ринку цінних паперів: штрафи, передбачені статтею 11 цього Закону, накладаються Головою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, членом Комісії, начальником відповідного територіального органу або за його письмовим дорученням його заступником після розгляду матеріалів, які засвідчують факт правопорушення.
Про вчинення правопорушення, зазначеного у статті 11, уповноваженою особою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка його виявила, складається акт, який разом з поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи та документами, що стосуються справи, протягом трьох робочих днів направляється посадовій особі, яка має право накладати штраф.
Посадова особа Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про накладення штрафу протягом 10 робочих днів після отримання документів, зазначених у частині другій цієї статті. Рішення про накладення штрафу оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, на яку накладено штраф, та банківській установі, в якій відкрито поточний рахунок цієї юридичної особи.
Аналізуючи матеріали справи та пояснення представників сторін в їх сукупності, суд дійшов висновку, що позовні вимоги задоволенню не підлягають, хоча постанова Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 639-ДМ від 26.08.2008 прийнята, як встановлено за результатом розгляду справи, при наявності порушення на ринку цінних паперів в частині неподання до Комісії адміністративних даних за І квартал 2005 року, проте прийнята з порушенням строків застосування санкцій.
Так, стаття 238 Господарського кодексу України від 16 січня 2003 року N 436-IV (Далі -ГК України) встановлює, що за порушення встановлених законодавчими актами правил здійснення господарської діяльності до суб'єктів господарювання можуть бути застосовані уповноваженими органами державної влади або органами місцевого самоврядування адміністративно-господарські санкції, тобто заходи організаційно-правового або майнового характеру, спрямовані на припинення правопорушення суб'єкта господарювання та ліквідацію його наслідків.
Види адміністративно-господарських санкцій, умови та порядок їх застосування визначаються цим Кодексом, іншими законодавчими актами. Адміністративно-господарські санкції можуть бути встановлені виключно законами.
Положеннями статті 239 ГК України встановлено, що органи державної влади та органи місцевого самоврядування відповідно до своїх повноважень та у порядку, встановленому законом, можуть застосовувати до суб'єктів господарювання такі адміністративно-господарські санкції, зокрема, адміністративно-господарський штраф.
Частиною другою статті 241 ГК України передбачено, що адміністративно-господарський штраф - це грошова сума, що сплачується суб'єктом господарювання до відповідного бюджету у разі порушення ним встановлених правил здійснення господарської діяльності. Перелік порушень, за які з суб'єкта господарювання стягується штраф, розмір і порядок його стягнення визначаються законами, що регулюють податкові та інші відносини, в яких допущено правопорушення.
Стаття 250 ГК України встановлює, що адміністративно-господарські санкції можуть бути застосовані до суб'єкта господарювання протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніш як через один рік з дня порушення цим суб'єктом встановлених законодавчими актами правил здійснення господарської діяльності, крім випадків, передбачених законом.
З урахуванням вищевикладених обставин справи та пояснень представників сторін в судовому засіданні, суд встановив, що хоча відповідачем рішення про застосування штрафних санкцій було прийнято в межах повноважень, проте воно прийнято з порушенням принципу обґрунтованості, неупередженості, так як останнім порушено строк для застосування фінансових санкцій: акт перевірки складено 28.09.2005, а постанова про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів № 639-ДМ від 26.08.2008, тобто 28.09.2008 є днем виявлення порушень, в той час як фінансові санкції застосовано аж 26.08.2008, тобто після спливу шестимісячного строку з дня виявлення порушення, що протирічить вимогам статті 250 ГК України.
В свою чергу, суд не приймає твердження позивача про правомірність винесення рішення про застосування штрафних санкцій з огляду на зупинення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів, адже жодним законом України не передбачено зупинення перебігу строків застосування адміністративно-господарських санкцій за порушення законодавства про цінні папери. При цьому, чинним законодавством України про цінні папери не передбачено інших строків для застосування Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку адміністративно-господарських санкцій, ніж встановлених статтею 250 ГК України строки.
У відповідності до статті 19 Конституції України правовий порядок в Україні ґрунтується на засадах, відповідно до яких ніхто не може бути примушений робити те, що не передбачено законодавством.
За таких обставин позовні вимоги не підлягають задоволенню.
Частиною 1 статті 9 КАС України встановлено, що суд при вирішенні справи керується принципом законності, відповідно до якого органи державної влади, органи місцевого самоврядування, їхні посадові і службові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Відповідно до ч. 1 ст. 71 КАС України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких грунтуються вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.
Зважаючи на всі наведені обставини в їх сукупності, суд дійшов висновку, що позовні вимоги позивача задоволенню не підлягають.
Керуючись ст. ст. 9, 69-71, 158 -163 Кодексу адміністративного судочинства України, Окружний адміністративний суд міста Києва,
В задоволенні адміністративного позову відмовити повністю.
Постанова суду набирає законної сили після закінчення строку подання заяви про апеляційне оскарження, якщо заяву про апеляційне оскарження не було подано. Якщо було подано заяву про апеляційне оскарження, але апеляційна скарга не була подана у строк, встановлений статтею 186 Кодексу адміністративного судочинства України, постанова суду набирає законної сили після закінчення цього строку. У разі подання апеляційної скарги постанова, якщо її не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним судом.
Постанова може бути оскаржена до Київського апеляційного адміністративного суду через Окружний адміністративний суд міста Києва шляхом подання заяви про апеляційне оскарження протягом десяти днів з дня проголошення постанови та подання апеляційної скарги на постанову протягом двадцяти днів з дня подачі заяви про апеляційне оскарження, або без подання заяви про апеляційне оскарження шляхом подання апеляційної скарги на постанову протягом десяти днів з дня проголошення постанови.
Суддя О.В.Кротюк
Дата складення та підписання постанови в повному обсязі -27.05.2009.