Вирок від 03.12.2013 по справі 1318/1252/2012

Справа № 1318/1252/2012

Номер провадження 1/452/27/2013

ВИРОК

іменем України

03 грудня 2013 року м.Самбір

Самбірський міськрайонний суд Львівської області

в складі головуючої судді Кунцік О.С.

при секретарі Макаревич Л.Р.

з участю прокурора Сенечин В.В., Коліщук З.М.

захисників - адвокатів ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Самборі кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця та житель ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3,працюючого на посаді технічного радника проекту Програми розвитку ООН глобального екологічного фонду екологічного оздоровлення басейну ріки Дніпра, одруженого, на утриманні двоє малолітніх дітей, раніше не судимого,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, українця, громадянина України, директора ПП «Рабмер», розлученого, раніше не судимого, проживаючого ІНФОРМАЦІЯ_6.

за ч.5 ст.191, ч.2 ст.222, ч.3 ст.358, ч.2 ст.366 КК України,

встановив :

Органом досудового слідства ОСОБА_5, обвинувачується в тому, що працюючи на посаді директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", будучи службовою та матеріально-відповідальною особою, зловживаючи своїм службовим становищем і діючи за попередньою змовою в групі з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, у період з січня 2006 року по листопад 2009 року , діючи з корисливих мотивів, умисно вчинили:

- привласнення чужого майна, вчинене шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах,

- надання завідомо неправдивої інформації банкам з метою одержання кредитів, вчинене повторно,

- службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки,

- виготовлення підробленого штампу, вчинене за попередньою змовою групою осіб,

що мало місце за наступних обставин:

І. У період з серпня 2008 року по листопад 2009 року ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем і діючи за попередньою змовою в групі з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, який також був службовою особою, привласнив майно очолюваного ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особливо великому розмірі.

Так, 14.11.2002 року громадянином ОСОБА_6 ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, та юридичною особою ОСОБА_6 - ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Бау-унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х." (з 11.12.2002 року - "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9), як Учасниками австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", відповідно до протоколу № 1 загальних зборів Учасників та установчої Угоди "Про створення АП ТзОВ "Рабмер-Україна", укладеної вказаними Учасниками та посвідченої 28.11.2002 року, створено австрійське підприємство у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" за юридичною адресою: Львівська область, м. Самбір, пл. Ринок, 26.

02.12.2002 року рішенням виконавчого комітету Самбірської міської ОСОБА_10 Львівської області проведено державну реєстрацію АП ТзОВ "Рабмер-Україна", про що видане свідоцтво про державну реєстрацію даного підприємства від 02.12.2002 серії А00 № 373154.

Цього ж числа, тобто 02.12.2002 року, виконавчим комітетом Самбірської міської ОСОБА_10 Львівської області зареєстровано статут АП ТзОВ "Рабмер-Україна", який є невід'ємною частиною вищевказаної установчої Угоди.

Відповідно до установчої Угоди та статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", метою створення даного підприємства є організація проведення робіт та надання послуг по реновації (відновлення, заміна, будівництво, тощо) трубопроводів (водопроводів, каналізаційних труб, теплопроводів, газо-нафто магістральних трубопроводів, тощо), сприяння і організація насичення вказаного ринку послуг, впровадження нових сучасних технологій у вказаній сфері, налагодження господарських зв'язків і всебічного співробітництва підприємств України з вітчизняними і зарубіжними партнерами, отримання зиску у власних інтересах.

Згідно вищевказаних установчих документів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", вищим органом управління підприємством визначено збори Учасників та до їх виключної компетенції віднесено вирішення питань зокрема щодо:

- зміни розміру Статутного фонду;

- узгодження угод (контрактів), які заключаються на суму більш ніж 150000 грн.;

- питання продажу рухомого майна;

- питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передача майна в якості застави.

Розпорядженням Учасника підприємства ОСОБА_7 від 16.12.2002 року № 1, на підставі протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 14.11.2002 року, директором даного підприємства з правом першого підпису призначено ОСОБА_5, якому доручено здійснення оперативного керівництва АП ТзОВ "Рабмер-Україна" відповідно до положень чинного законодавства України, установчої Угоди та статуту зазначеного підприємства.

02.09.2003 року між австрійським підприємством "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 та АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 укладено угоду, відповідно до якої визначено, що "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, яке упродовж багатьох років працює в сфері огляду та ремонту трубопроводів з використанням багатьох способів і має у власності ліцензії та ноу-хау відносно окремих дій, надає в розпорядження ці секрети виробництва лише АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зобов'язується постачати АП ТзОВ "Рабмер-Україна" все устаткування і прилади, а також всі матеріали, включаючи аксесуари, які потрібні для проведення огляду труб та їх ремонту. Крім цього, вказаною угодою встановлено, що на основі договору про доставку, укладеного "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 з відповідними ліцензодавцями, АП ТзОВ "Рабмер-Україна" зобов'язується купляти матеріали виключно у "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 чи з названих цим австрійським товариством фірм; у випадку, коли "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 постачає вказані матеріали не від власного імені, це товариство вкаже АП ТзОВ "Рабмер-Україна" фірми, в яких останнє може купляти ці матеріали.

Для забезпечення діяльності АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на момент державної реєстрації підприємства за рахунок внесків Учасників створено його статутний фонд, який склав 55000 грн. При цьому Учасник - ОСОБА_7 вніс в рахунок свого внеску в статутний фонд 550 грн., тобто 1 %, а австрійське підприємство - ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Бау-унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х." - 54450 грн., тобто 99 %.

Згідно протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 26.05.2005 року, до статуту підприємства внесено зміни та доповнення у зв'язку із збільшенням статутного фонду АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та, відповідно до нової редакції статуту підприємства, зареєстрованої 27.05.2005 року, статутний фонд підприємства збільшено на 790 000 євро за рахунок надходження від Учасника - австрійського підприємства "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 додаткового майнового внеску - рухомого майна, а саме п'яти спеціалізованих вантажних автомобілів, призначених для виконання комплексу робіт по безтраншейній санації трубопроводів, зокрема:

1) автомобіль (вживаний) для прочистки та промивки каналізаційних споруд марки "ХAF-MAN 24372 FVL 6Ч2", № шасі - "VAОF07А016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів Canalmaster F 90 EK, вартістю 81 000 євро;

2) автомобіль (вживаний) для теледіагностики каналізаційних споруд марки "Mercedes Benz 312 D", № шасі - "WDB9034621P884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення, вартістю 95 000 євро;

3) автомобіль (вживаний) для проведення реновації трубопроводів методом "Фенікс" та "Х-Лайнер" марки "Mercedes Benz 2540LL/45", № шасі - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення LOOS DF, вартістю 135 000 євро;

4) автомобіль (вживаний) для проведення реновації трубопроводів методом "Фенікс" марки "Mercedes Benz 2643/45 FNLLW", № шасі - "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном, вартістю 210 500 євро;

5) автомобіль (новий) для прочистки і промивки каналізаційних споруд марки "MAN TGA 26.410 6Ч4 BB", № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з системою для чищення каналів Wiedemann Super 2000, вартістю 268 500 євро.

Для фінансування вищевказаного майнового внеску в статутний фонд АП ТзОВ "Рабмер-Україна" Учасником підприємства - "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, відповідно до кредитних договорів від 15.04.2005 року і від 14.07.2005 року, отримано два кредити в австрійському банку "Райффайзенландесбанк Оберостеррейх Актіенгезельшафт".

27.06.2005 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_4 австрійському банку "Райффайзенландесбанк Оберостеррейх Актіенгезельшафт" надано письмове зобов'язання щодо необтяження майна, згідно з яким АП ТзОВ "Рабмер-Україна" зобов'язалося під час дії вищевказаних кредитних договорів і до погашення зобов'язань по них, не обтяжувати та не передавати в якості забезпечення на користь інших кредиторів основні засоби підприємства (зокрема, машини та обладнання, що були внесені в статутний капітал по обох вкладах), як по власних зобов'язаннях, так і по зобов'язаннях третіх осіб, до отримання попередньої письмової згоди "Райффайзенландесбанк Оберостеррейх Актіенгезельшафт".

У період з 21.05.2004 року по 15.08.2005 року вищевказаний додатковий майновий внесок у статутний фонд АП ТзОВ "Рабмер-Україна" був сформований. При цьому зазначені транспортні засоби в порядку іноземної інвестиції були ввезені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з ОСОБА_6 на територію України, зареєстровані за вказаним підприємством в Самбірському МРЕВ ОСОБА_11 України у Львівській області, взяті на баланс даного підприємства та введені в експлуатацію.

Упродовж липня 2005 року - грудня 2007 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за рахунок власних коштів також придбало та поставило на баланс товариства вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER" і легковий автомобіль "TOYOTA LAND CRUISER 200".

Так, АП ТзОВ "Рабмер-Україна" відповідно до договору купівлі-продажу № 18/4 від 13.07.2005 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, придбало в "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 вантажопасажирський автомобіль (вживаний) марки "PEUGEOT BOXER", кузов № "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, вартістю 22 770 євро, який 28.12.2005 року товариством "Рабмер-Україна" ввезений з ОСОБА_6 на територію України, 05.01.2006 року зареєстрований за вказаним підприємством в Самбірському МРЕВ ОСОБА_11 України у Львівській області, взятий на баланс даного підприємства та введений в експлуатацію.

21.12.2007 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна", відповідно до договору купівлі-продажу № 1924 від 06.12.2007 року, укладеного між ОСОБА_8 "СЦ" Діамант" і АП ТзОВ "Рабмер-Україна", та згідно довідки-рахунку від 21.12.2007 року серії ЄГП № 833305, придбало в ОСОБА_8 "СЦ" Діамант" легковий автомобіль (новий) марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", кузов № "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску, вартістю 491 031,84 грн., який 22.12.2007 року зареєстрований за вказаним підприємством в Львівському МРЕВ ОСОБА_11 України у Львівській області, взятий на баланс даного підприємства та введений в експлуатацію.

Упродовж 2002 - 2009 років до складу дирекції АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_8 на пл. Ринок, 26 Львівської області, входили директор ОСОБА_5 та виконавчий директор ОСОБА_4, які, обіймаючи вказані посади, виконували організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки.

Так, ОСОБА_5, обіймаючи в період з 16.12.2002 року по 09.12.2009 рік посаду директора АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна", відповідно до положень установчої Угоди та статуту підприємства був відповідальним за здійснення оперативного керівництва підприємством, зокрема, за виконання рішень зборів Учасників; організацію фінансово-господарської діяльності підприємства на підставі чинного законодавства України та з метою отримання прибутку, ґрунтуючись на економічній доцільності та комерційних інтересах підприємства; правильність ведення бухгалтерського обліку і фінансової звітності; вирішення всіх інших питань, які пов'язані з діяльністю підприємства за винятком тих, які належать до виключної компетенції загальних зборів Учасників.

ОСОБА_4, обіймаючи в період з 16.12.2002 року по 18.05.2009 рік посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", на яку він був призначений наказом директора підприємства ОСОБА_5 від 16.12.2002 року № 1, виконував функції та обов'язки, пов'язані з наданням "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 звітів щодо фінансово-господарської діяльності підприємства; здійсненням розрахунку та погодженням кошторисів проектів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по виконанню підприємством робіт в сфері реновації трубопроводів; замовленням підприємством у "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 матеріалів, необхідних для виконання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" діяльності в сфері реновації трубопроводів; проведенням організаційних робіт по розмитненню зазначених матеріалів; проведенням організаційних робіт, пов'язаних з початком виконання робіт на будівельних об'єктах (розміщення персоналу, розміщення техніки, організація складських приміщень тощо); наданням інформації Учасникам підприємства щодо результатів діяльності товариства, а також здійсненням неофіційного перекладу документації, що надходила на адресу підприємства від "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9.

У серпні 2008 року ОСОБА_5, маючи умисел на заволодіння чужим майном та діючи з корисливих спонукань, вступив у попередню змову зі своїм сином ОСОБА_4 на вчинення привласнення майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

З метою реалізації зазначеного злочинного умислу ОСОБА_5 та ОСОБА_4 склали план злочинної діяльності по розкраданню основних засобів, зокрема, рухомого майна підприємства та подальшого його використання в особистих інтересах і при цьому чітко розподілили ролі між собою. З метою реалізації свого вказаного злочинного умислу ОСОБА_5 та ОСОБА_4 вирішили штучно створити заборгованість АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 шляхом надання останнім позики товариству і у подальшому, під виглядом погашення такої заборгованості, заволодіти майном зазначеного підприємства, фактична вартість якого у декілька разів перевищує згадану заборгованість, та використовувати його у господарській діяльності спеціально-створеного ними з цією метою підприємства. При цьому, з метою надання вказаному привласненню майна вигляду законних дій, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 вирішили оформити відповідні угоди про надання останнім позики товариству, а з метою створення передумов для передачі зазначеного майна в рахунок погашення позики - не повертати отриманих підприємством коштів та отримати рішення суду про стягнення суми боргу в користь ОСОБА_4

Так, згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, ОСОБА_4 повинен був створити приватне підприємство з назвою, яка була б схожа з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та дозволила в подальшому використовувати цим підприємством ділову репутацію та досвід роботи зазначеного австрійського підприємства в сфері безтраншейної реновації трубопроводів; внести від свого імені, як фізичної особи, на рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна" грошові кошти під виглядом фінансової допомоги на умовах зворотності та штучно створити таким способом кредиторську заборгованість підприємства перед ним (ОСОБА_4В.); звільнитися з АП ТзОВ "Рабмер-Україна"; звернутися в суд з позовною заявою до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення з підприємства боргу; прийняти в рахунок погашення вказаного боргу основні засоби підприємства, зокрема рухоме майно; призначити ОСОБА_5 керівником власного підприємства та передати в користування останнього привласнене рухоме майно.

У свою чергу ОСОБА_5, використовуючи можливості, які він мав у зв'язку із займаною посадою директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та наданими йому повноваженнями, повинен був від імені підприємства укласти з ОСОБА_4 договори про прийняття від останнього фінансової допомоги на умовах зворотності; прийняти на рахунок підприємства від ОСОБА_4 грошові кошти під виглядом фінансової допомоги на умовах зворотності та не повертати такі кошти і створити таким чином кредиторську заборгованість підприємства перед ОСОБА_4; занизити по бухгалтерському обліку підприємства балансову вартість рухомого майна товариства до суми боргу АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4; визнати в суді позовні вимоги ОСОБА_4 про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" боргу та не оскаржувати рішення суду про стягнення боргу з підприємства; у процесі виконання рішення суду передати ОСОБА_4 в рахунок погашення боргу товариства перед останнім рухоме майно по заниженій вартості; звільнитися з АП ТзОВ "Рабмер-Україна"; очолити створене ОСОБА_4 підприємство та в подальшому використовувати в господарській діяльності такого підприємства привласнене ними майно АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

Крім того, усвідомлюючи, що в разі виявлення Учасниками підприємства вищевказаних, запланованих ними дій, спрямованих на заволодіння майном підприємства, Учасники товариства можуть перешкодити реалізації зазначеного злочинного умислу, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, з метою приховування своєї злочинної діяльності, повинні були, шляхом обману та зловживання довірою, вживати різноманітних заходів з попередження отримання Учасниками товариства достовірної інформації про вчинення ними вищевказаних запланованих злочинних дій, зокрема про реальний стан фінансово-господарської діяльності АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна".

1. Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел, у період з серпня 2008 року по листопад 2009 рік ОСОБА_5, зорганізувавшись вказаним чином з ОСОБА_4 для вчинення привласнення майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою з ОСОБА_4 і спільно з ним, привласнив належне АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майно на загальну суму 9 215 119, 61 грн., що мало місце за наступних обставин:

Так, 29.08.2008 року ОСОБА_4, працюючи виконавчим директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна", діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел на привласнення майна вказаного товариства, створив приватне підприємство, одноосібним засновником якого він сам же і виступив. При цьому, з метою найбільш прибуткового використання у господарській діяльності даного приватного підприємства ділової репутації та досвіду виконання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" робіт у сфері реновації трубопроводів із застосуванням спеціалізованих транспортних засобів назвав дане підприємство схожою назвою, а саме ПП "Рабмер", та зареєстрував його в м. Самборі на пл. Ринок, 26, Львівської області, тобто за цією ж адресою, що і австрійське підприємство, та з аналогічним основним видом діяльності - будівництво магістральних трубопроводів.

Діючи згідно плану злочинної діяльності та реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел, в період з 26.09.2008 року по 17.04.2009 рік, ОСОБА_5, працюючи директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, в порушення вимог п.п "з" та "і" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", якими передбачено, що до виключної компетенції зборів Учасників відносяться питання відповідно щодо "узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150 000 (сто п'ятдесят тисяч) гривень", і "питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передачі майна в якості застави", перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, незаконно уклав від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з ОСОБА_4, як фізичною особою, який також був службовою особою вказаного австрійського підприємства та обізнаний про зазначені вимоги статуту, вісім договорів про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності, а саме: № 4 від 26.09.2008 року на суму 200000 грн., № 41 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 42 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., без номера від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., без номера від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., без номера від 19.02.2009 року на суму 200000 грн., без номера від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., без номера від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і без номера від 17.04.2009 року на суму 25000 грн. Умовами вказаних договорів передбачено, що ОСОБА_4, як позикодавач, надає АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як позикоодержувачу, безпроцентну фінансову допомогу в загальній сумі 1 982 450 грн. терміном на один рік. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4, усвідомлюючи, що для отримання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вищевказаної фінансової допомоги необхідне відповідне рішення Учасників товариства, з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів вищевказаними Учасниками, приховали від останніх факт укладення таких угод.

На підставі вказаних угод ОСОБА_4 у ці ж дні вніс на банківський рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 2600122, відкритий у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, готівкові кошти в загальній сумі 1 982 450 грн., про що оформив та підписав заяви на переказ готівки № 26 від 26.09.2006 року на суму 200000 грн., № 1 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., № 2 від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., № 1 від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., № 3 від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і № 25 від 17.04.2009 року на суму 25000 грн., та в яких вказав, що призначенням платежу є безвідсоткова поворотна фінансова позика від ОСОБА_4 У результаті вказаного внесення коштів на рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна", у підприємства виникла кредиторська заборгованість перед ОСОБА_4 на зазначену суму. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що реальна ринкова вартість належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" основних засобів, зокрема рухомого майна, якими вони мали намір заволодіти під виглядом його передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеної заборгованості, більше ніж у п'ять разів перевищує суму такої заборгованості.

Маючи умисел на заволодіння основними засобами АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема вищевказаними семи автомобілями, під виглядом їх передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеної заборгованості, ОСОБА_5, працюючи директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, усвідомивши, що до моменту фактичної передачі вказаних основних засобів поступово, шляхом підроблення документів, зможе занизити їх балансову вартість орієнтовно до 1,78 млн. грн., вирішив решту коштів, тобто різницю між сумою заборгованості за позикою та вказаною заниженою балансовою вартістю, вилучити з обігових коштів товариства та повернути ОСОБА_4 З цією метою, а також з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів вищевказаними Учасниками, ОСОБА_5 у період з 01.10.2008 року по 11.06.2009 рік, для створення кредиторської заборгованості підприємства перед ОСОБА_4 в сумі, яка б відповідала вказаній заниженій загальній балансовій вартості основних засобів підприємства, частково повернув ОСОБА_4 вказану позику в загальній сумі 202 450 грн. шляхом зняття останнім вказаних коштів з рахунку АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Після проведення такого часткового повернення коштів, кредиторська заборгованість АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 за вищевказаними угодами позики станом на 12.06.2009 року склала 1 780 000 грн., про що між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_12 та ОСОБА_4 складено акт звірки взаємних розрахунків від 12.06.2009 року.

Діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, 18.05.2009 року ОСОБА_4, звільнився з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за власним бажанням та одночасно звернувся до вказаного підприємства в особі директора ОСОБА_5 про термінове повернення йому повної суми фінансової допомоги. У свою чергу ОСОБА_5, з метою створення умов для привласнення ним спільно з ОСОБА_4 основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", підготував та передав останньому відповідь за № 10 від 26.05.2009 року про те, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не може провести повернення ОСОБА_4 коштів у зв'язку із скрутним фінансовим становищем підприємства. При цьому ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам підприємства, не вжив жодних заходів з повернення ОСОБА_4 суми позики чи відтермінування такого повернення і таким чином створив підстави для звернення останнього з позовом до суду про стягнення із АП ТзОВ "Рабмер-Україна" суми заборгованості. При цьому ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів Учасниками АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", приховали від останніх факт звільнення ОСОБА_4 з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та наявності вищевказаної кредиторської заборгованості підприємства перед ОСОБА_4

17.06.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_4 подав до Самбірського міськрайонного суду Львівської області позовну заяву від 15.06.2009 року про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

01.07.2009 року Самбірський міськрайонний суд Львівської області, розглянувши вищевказану позовну заяву ОСОБА_4, виніс ухвалу про відкриття провадження у справі № 2-885/2009р. за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу та направив цього ж дня копію цієї ухвали АП ТзОВ "ОСОБА_7 України" з пропозицією подати у строк до 09.07.2009 року письмові заперечення проти вказаного позову.

08.07.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, діючи всупереч інтересам товариства та з метою створення передумов для прийняття судом рішення в користь ОСОБА_4, не вжив жодних заходів з повернення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_4 фінансової допомоги чи відтермінування такого повернення коштів, а натомість, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, видав бухгалтеру АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_13 довіреність від 08.07.2009 року № 44, якою уповноважив останню представляти інтереси підприємства при розгляді Самбірським міськрайонним судом цивільної справи № 2 885/2009р. за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу. При цьому, достовірно знаючи, що ОСОБА_13 не має юридичної освіти, спеціальних знань та досвіду в сфері юриспруденції, а отже не зможе належним чином оцінити ситуацію та захистити в суді інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, діючи всупереч інтересам підприємства, надав ОСОБА_13 вказівку повністю визнати позовні вимоги ОСОБА_4

Крім цього, з метою забезпечення прийняття судом рішення на користь ОСОБА_4, а також для належного оформлення документів, пов'язаних із прийняттям вказаного судового рішення, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вирішили залучити до участі в даній цивільній справі адвоката ОСОБА_14, з яким ОСОБА_4 уклав договір № 52 від 09.07.2009 року, відповідно до умов якого уповноважив даного адвоката представляти його інтереси в суді.

09.07.2009 року Самбірський міськрайонний суд Львівської області у зазначеній цивільній справі № 2-885/2009р. за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виніс рішення про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. При цьому, вказаним рішенням суду було визначено, що на дане рішення може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Львівської області через Самбірський міськрайонний суд Львівської області на протязі двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження, яка може бути подана на протязі десяти днів з моменту проголошення рішення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, з метою створення умов для привласнення основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", діючи умисно та всупереч інтересам товариства, не вжив жодних заходів щодо позитивного для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" врегулювання питання про повернення ОСОБА_4 фінансової допомоги, зокрема, не подав на вищевказане рішення Самбірського міськрайонного суду апеляційну скаргу до апеляційного суду Львівської області, в результаті чого 20.07.2009 року вказане рішення вступило в силу. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів Учасниками АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", приховали від останніх факт розгляду Самбірським міськрайонним судом Львівської області зазначеної цивільної справи та прийняття даним судом рішення про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

З метою належного оформлення документів, пов'язаних із виконанням вказаного рішення суду та переоформленням права власності основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на ОСОБА_4, останній та ОСОБА_5 вирішили залучити до оформлення таких документів адвоката ОСОБА_14, якому ОСОБА_4 видав нотаріально посвідчену генеральну довіреність від 06.08.2009 року за реєстровим № 3007 на представлення його інтересів.

06.08.2009 року ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, через свого представника - адвоката ОСОБА_14 звернувся до Самбірського міськрайонного суду Львівської області із заявою про видачу копії вищевказаного рішення від 09.07.2009 року та виконавчого листа про примусове виконання цього рішення суду. 23.09.2009 року на підставі вказаної заяви, Самбірський міськрайонний суд Львівської області у цивільній справі № 2-885/2009р. видав виконавчий лист про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел, 28.09.2009 року ОСОБА_4 через представника по довіреності ОСОБА_14, діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_5, звернувся у відділ державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції із заявою щодо прийняття до виконання вищевказаного виконавчого листа від 23.09.2009 року про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

Цього ж дня, тобто 28.09.2009 року, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, діючи всупереч інтересам товариства та не вживши жодних заходів, спрямованих на погашення заборгованості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 чи відтермінування примусового виконання вищевказаного рішення суду, видав бухгалтеру АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_13 довіреність від 28.09.2009 року № 20, якою уповноважив останню представляти інтереси підприємства у відділі державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції під час здійснення виконавчого провадження по стягненню з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. При цьому, достовірно знаючи, що ОСОБА_13 не має юридичної освіти, спеціальних знань та досвіду в сфері юриспруденції, а отже не зможе належним чином оцінити ситуацію та захистити у виконавчій службі інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, діючи всупереч інтересам підприємства, надав ОСОБА_13 вказівку ініціювати на стадії добровільного виконання зазначеного рішення суду передачу у власність ОСОБА_4 Д.В. в рахунок погашення зазначеного боргу основних засобів підприємства, в тому числі вищевказаних семи транспортних засобів.

На підставі вказаних заяви та виконавчого листа, 29.09.2009 року начальником відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 відкрито виконавче провадження за реєстровим № ВП 15073972, про що останньою була винесена відповідна постанова про відкриття виконавчого провадження від 29.09.2009 року. При цьому, у відповідності до положень ст. 30 Закону України "Про виконавче провадження", боржнику, тобто АП ТзОВ "Рабмер-Україна", державним виконавцем Ханас І.І. зазначеною постановою про відкриття виконавчого провадження було надано термін для добровільного виконання рішення суду, а саме до 07.10.2009 року, про що листом виконавчої служби від 29.09.2009 року № 5483/09-15 було повідомлено вказане підприємство, як боржника, та ОСОБА_4, як стягувача.

01.10.2009 року, реалізовуючи умисел на заволодіння всіма основними засобами АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема вищевказаними семи автомобілями, по умисно заниженій вартості під виглядом їх передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеної заборгованості, ОСОБА_5, працюючи директором зазначеного підприємства та будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, діючи з метою приховування своєї вищевказаної злочинної діяльності та відображення по бухгалтерському обліку підприємства загальної балансової вартості основних засобів підприємства в сумі, яка б відповідала створеній за вищевказаних обставин сумі кредиторської заборгованості підприємства перед ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив підроблений документ, а саме: баланс АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, в який вніс завідомо неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року залишкова вартість основних засобів, в тому числі рухомого майна, підприємства становить 1 774 800 грн., та який власноручно підписав, чим вчинив службове підроблення.

Цього ж дня, тобто 01.10.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем, ОСОБА_5, діючи з метою приховування вищевказаної злочинної діяльності, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службове підроблення, а саме виготовив підроблений документ - заяву на ім'я начальника відділу державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції ОСОБА_15 про те, що в забезпечення зазначеного рішення суду пропонує накласти заборону на основні засоби АП ТзОВ "Рабмер-Україна" згідно списку, в яку він, достовірно знаючи, що залишкова балансова вартість рухомого майна підприємства становить 1 900 068,58 грн., вніс завідомо неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна залишкова вартість рухомого майна підприємства становить 1 524 730,48 грн., занизивши таким чином балансову вартість семи автомобілів на 266 770,66 грн., зокрема спеціалізованого вантажного автомобіля марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" на 14 474,99 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів на 16 385,16 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів на 64 680,70 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів на 41 481,78 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" на 84 203,28 грн.; вантажопасажирського автомобіля марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, на 8 358,72 грн. та легкового автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова "JTMCT05J004005892", 2007 року, на 37 186,03 грн.

Діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою і спільно з директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, ОСОБА_4 01.10.2009 року виготовив підроблений документ - заяву від 01.10.2009 року на ім'я начальника відділу державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції ОСОБА_15 про те, що він не заперечує проти погашення заборгованості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ним основними засобами підприємства згідно ідентичного списку, що зазначений ОСОБА_5 у вищевказаній заяві від 01.10.2009 року, в яку він, достовірно знаючи, що залишкова балансова вартість рухомого майна підприємства становить 1 900 068,58 грн., вніс завідомі неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна залишкова вартість рухомого майна підприємства, запропонованого йому в рахунок погашення заборгованості, становить 1 524 730,48 грн., занизивши таким чином балансову вартість семи автомобілів на 266 770,66 грн., повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

В подальшому 02.10.2009 року ОСОБА_5, реалізовуючи вищевказаний план злочинної діяльності та за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, діючи всупереч інтересам АП ТзОВ "Рабмер-Україна", через представника підприємства по довіреності від 28.09.2009 року ОСОБА_13 самовільно, всупереч законних інтересів Учасників товариства, ініціював на стадії добровільного виконання зазначеного рішення суду передачу у власність ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеного боргу основних засобів підприємства, в тому числі вищевказаних семи транспортних засобів, по заниженій балансовій вартості, про що подав через ОСОБА_13 у відділ державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції вищевказану заяву від 01.10.2009 року та підроблений баланс АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, використавши таким чином підроблені документи.

Цього ж дня, тобто 02.10.2009 року, ОСОБА_4 через представника по довіреності ОСОБА_14, діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_5, одночасно з останнім звернувся у відділ державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції із заявою про те, що він не заперечує проти погашення заборгованості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ним основними засобами підприємства згідно запропонованого списку, про що подав через ОСОБА_14 у виконавчу службу вищевказану підроблену заяву від 01.10.2009 року, використавши таким чином завідомо підроблений документ.

05.10.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи як директор АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та всупереч інтересам товариства, незаконно видав наказ № 05/10 від 05.10.2009 року, яким призначив ОСОБА_13 уповноваженим представляти інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна" при знятті з обліку вищевказаних семи автомобілів підприємства, та довіреність від 05.10.2009 року № 21, якою уповноважив ОСОБА_13 зняти з обліку в Самбірському ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області зазначені автомобілі для подальшої їх реалізації.

06.10.2009 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_4, всупереч положень п.п "е", "з" і "и" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", якими передбачено, що до виключної компетенції зборів Учасників відносяться питання щодо зміни розміру статутного фонду, узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150000 грн., і питання продажу рухомого майна, а також всупереч вимогам ст. 98 Цивільного кодексу України, яка гласить, що "Рішення про внесення змін до статуту товариства, відчуження майна товариства на суму, що становить п'ятдесят і більше відсотків майна товариства, та про ліквідацію товариства приймаються більшістю не менш як у ? голосів, якщо інше не встановлено законом", перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службове підроблення, а саме уклав, як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", з ОСОБА_4 акт здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 161 315,73 грн., згідно якого незаконно передав ОСОБА_4 у власність належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" будівельні матеріали, а саме трубу поліетиленову армовану стальною стрічкою діаметром 1000 мм довжиною 445,91 метрів погонних, на суму 161 315,73 грн., та акт здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 1 618 684,27 грн., згідно якого незаконно передав ОСОБА_4 у власність належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" основні засоби підприємства, а саме: спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" по ціні 105060,22 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів по ціні 118924,54 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz ACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів по ціні 375984,04 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів по ціні 241129,81 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" по ціні 489467,48 грн.; вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, по ціні 35634,55 грн., легковий автомобіль марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року, по ціні 104246,12 грн.; обладнання контролю для обстеження каналізаційного колектора вартістю 35 031,61 грн.; кабель коаксіальний для обстеження каналізаційного колектора вартістю 23 354,40 грн.; дві телекамери для обстеження каналізаційного колектора загальною вартістю 42 855,34 грн., пластикотермальний ручний зварювальний апарат "WAGIN" VRS600 в комплекті з трансформатором загальною вартістю 3 699,41 грн.; енергоустановку "Honda ЕСТ6500Р" № 3595713 вартістю 2 444, 43 грн., двері вартістю 414, 37 грн.; п'ять телефонних ліній загальною вартістю 741, 43 грн.; гідромеханічну фрезу вартістю 6 677, 26 грн.; системний блок міні-АТС "Panasonic KX-ТА 616RU" № РSGT2079XA вартістю 231, 07 грн.; телефон-факс "Раnasonic KX-FLM553" № 41CFA005494 вартістю 182, 71 грн.; комп'ютер вартістю 285, 07 грн.; лазерний принтер "Canon LBP 3200" № KMGA055893 вартістю 116, 59 грн.; багатофункціональний пристрій "Canon І-SENSYS MF3228" № 08484 вартістю 367, 29 грн.; ноутбук "DELL Inspiron 510 m15" вартістю 735, 52 грн.; мотопомпу "Honda WT30X" №WABJ-1108091 вартістю 7 554,99 грн.; плазменну панель - телевізор марки "PANASONIC ТН-42РА60Е" № WF-6321785 вартістю 2 511, 36 грн.; шафу вартістю 969,91 грн.; стіл з тубою вартістю 1 368, 87 грн.; стіл з тумбою вартістю 912, 57 грн.; шафу ділову вартістю 477, 91 грн.; тумбу вартістю 243, 28 грн.; шафу вартістю 268, 14 грн.; стіл вартістю 841, 21 грн.; шафу вартістю 361, 13 грн.; стіл вартістю 303, 83 грн.; стіл вартістю 1 350, 40 грн.; тумбу вартістю 782, 35 грн.; тумбу вартістю 562, 68 грн.; шафу гардеробну вартістю 981, 15 грн.; шафу високу вартістю 975, 76 грн.; стул поворотний вартістю 776, 51 грн.; стіл з тумбою вартістю 470, 52 грн.; тумбу вартістю 472, 50 грн.; програмне забезпечення вартістю 145, 94 грн.; два акумулятори "6 СТ-192 WESTA" загальною вартістю 1049, 17 грн.; два акумулятори "6 СТ-110 AUTOPART" загальною вартістю 874, 17 грн.; два акумулятори 6 "6 СТ-225 PM VARTA" загальною вартістю 3 831, 66 грн.; акумулятор "6 СТ-180" вартістю 749, 58 грн.; акумулятор "6 СТ-74" вартістю 266, 25 грн. та два акумулятори "6 СТ-225" загальною вартістю 1 999,17 грн.

При цьому, реалізовуючи свій злочинний умисел на заволодіння вищевказаним майном та діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності, достовірно знаючи, що балансова вартість вищевказаного рухомого майна підприємства становить 1 791 501,14 грн., ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4 та спільно з ним, вніс до згаданого акту, оформленого на загальну суму 1 618 684,27 грн., завідомо неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна балансова вартість перерахованого в даному акті рухомого майна підприємства становить 1 470 446,76 грн., умисно занизивши таким чином балансову вартість такого рухомого майна, а саме зазначених семи автомобілів, на загальну суму 321 054,38 грн., зокрема спеціалізованого вантажного автомобіля марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" на 14 474,99 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів на 16 385,16 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів на 64 680,70 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів на 41 481,78 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" на 84 203,28 грн.; вантажопасажирського автомобіля марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, на 8 358,72 грн. та легкового автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова "JTMCT05J004005892", 2007 року, на 91 469,75 грн. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що реальна ринкова вартість зазначених автомобілів на момент передачі становила 8 905 566,37 грн., тобто більш ніж у п'ять разів перевищувала суму боргу підприємства перед ОСОБА_4

Цього ж дня, тобто 06.10.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою і спільно з директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, ОСОБА_4 через представника по довіреності ОСОБА_14 звернувся із заявою про повернення вищевказаного виконавчого листа від 23.09.2009 року без виконання у зв'язку з добровільним погашенням заборгованості, про що ОСОБА_14 оформив та подав у відділ державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції відповідну письмову заяву від 06.10.2009 року.

При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою запобігання виявлення їх злочинної діяльності Учасниками АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", приховали від останніх факт проведення відділом державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції вищевказаного виконавчого провадження за реєстровим № ВП 15073972 та незаконної передачі підприємством ОСОБА_4 в процесі вказаного провадження основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та належних підприємству будівельних матеріалів в рахунок погашення заборгованості перед останнім в сумі 1 780 000 грн.

07.10.2009 року, на підставі вказаної заяви ОСОБА_4, начальником відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 виконавче провадження за реєстровим № ВП 15073972 було закінчене, про що останньою винесена відповідна постанова від 07.10.2009 року.

У період з 06 по 13 жовтня 2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, ОСОБА_5К звернувся в Самбірське ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області із заявами №№ 1073, 1074, 1075, 1077, 1078 від 06.10.2009 року від 06.10.2009 року та заявою № 1180 від 13.10.2009 року про зняття з обліку для реалізації шести автомобілів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", на підставі яких у вказаний період представник підприємства по довіреності від 05.10.2009 року ОСОБА_13 зняла з обліку в даному реєстраційному підрозділі ДАІ належні товариству шість транспортних засобів, зокрема, спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK"; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", та вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, 07.10.2009 року ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та в порушення вищевказаних положень п.п "е", "з" і "и" ст. 6.2. статуту підприємства і вимог ст. 98 Цивільного кодексу України, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, незаконно видав наказ № 21/10 від 07.10.2009 року про здійснення підприємством продажу вищевказаних семи автомобілів товариства, а також, діючи з метою приховування своєї вищевказаної злочинної діяльності, повторно вчинив службове підроблення, а саме виготовив підроблений документ - довідку від 07.10.2009 року № 22 про балансову вартість основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, в яку він, достовірно знаючи, що загальна балансова вартість рухомого майна підприємства, а саме - семи вищевказаних автомобілів, становить 1 791 501,14 грн., вніс завідомі неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна балансова вартість рухомого майна підприємства становить 1 470 446,76 грн., занизивши таким чином балансову вартість семи автомобілів на 321 054,38 грн. та повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

Цього ж дня, тобто 07.10.2009 року, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, реалізовуючи вищевказаний план злочинної діяльності та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, звернувся у Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області із заявою від 07.10.2009 року № 7530 про зняття з обліку для реалізації легкового автомобіля АП ТзОВ "Рабмер-Україна" марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску, на підставі якої вказаного дня представник підприємства по довіреності ОСОБА_13 зняла з обліку в даному реєстраційному підрозділі ДАІ зазначений легковий автомобіль. При цьому ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, подав у Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області вищевказаний наказ № 21/10 від 07.10.2009 року про здійснення підприємством продажу всього рухомого майна товариства.

В подальшому, у період з 07 по 14 жовтня 2009 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_4, всупереч вищевказаних положень п.п "е", "з" і "и" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна" і вимог ст. 98 Цивільного кодексу України, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службові підроблення, а саме незаконно уклав від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" через ОСОБА_13, яка при цьому діяла від імені підприємства на підставі виданого ним (ОСОБА_5К.) зазначеного доручення, з ОСОБА_4, інтереси якого представляв по довіреності ОСОБА_14, біржові угоди №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року, складені за посередництвом сьомого реєстраційного департаменту універсальної товарної біржі "Укрресурси", розташованого в м. Львові по вул. Д. Апостола, 10. Відповідно до вказаних біржових угод АП ТзОВ "Рабмер-Україна" незаконно продало ОСОБА_4 сім вищевказаних транспортних засобів. При цьому, достовірно знаючи про те, що реальна ринкова вартість зазначених автомобілів становить 8 905 566,37 грн., діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 внесли до вказаних біржових угод завідомо неправдиву інформацію про те, що сукупна вартість зазначених автомобілів становить 1 470 446,76 грн., умисно занизивши їх фактичну вартість на 7 435 119, 61 грн., повторно вчинивши таким чином службові підроблення. Крім цього, при укладенні вищевказаних біржових угод, ОСОБА_5 через представника АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по дорученню ОСОБА_13, діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, з метою приховування своєї злочинної діяльності подав в універсальну товарну біржу "Укрресурси" вищевказану підроблену довідку від 07.10.2009 року № 22 про балансову вартість основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, використавши таким чином даний підроблений документ.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою в групі з ОСОБА_5, у період з 07 по 14 жовтня 2009 року, ОСОБА_4 через представника по довіреності ОСОБА_14 звернувся в Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області із заявами №№ 7518, 7523, 7527, 7528, 7558 і 7603 від 07.10.2009 року та заявою від 14.10.2009 року № 8804 про перереєстрацію на себе вищевказаних семи автомобілів, незаконно відчужених йому (ОСОБА_4В.) відповідно до біржових угод №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року. У вказаний період на підставі вказаних заяв, які від імені ОСОБА_4 підписав ОСОБА_14, зазначені сім автомобілів були зареєстровані Львівським ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області за ОСОБА_4, як фізичною особою. При цьому ОСОБА_4 одночасно з реєстрацією легкового автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску, надав право користування цим автомобілем ОСОБА_5

Усвідомивши після цього, що згаданим рішенням суду від 09.07.2009 року було передбачено повернення ОСОБА_4 грошових коштів у сумі 1 780 000 грн., а рішення про передачу АП ТзОВ "Рабмер-Україна" останньому основних засобів підприємства в рахунок погашення заборгованості не виносилось і це може призвести до викриття зазначеного факту привласнення майна товариства, ОСОБА_5 та ОСОБА_4, діючи з метою приховування своєї вищевказаної злочинної діяльності шляхом створення враження про вчинення зазначеної передачі майна підприємства на законних підставах за участі органу державної виконавчої служби, в кінці жовтня - на початку листопада 2009 року передали начальнику відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 через адвоката ОСОБА_14 примірники згаданих вище підробленого акту здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 1 618 684,27 грн. та акту здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 161 315,73 грн., використавши таким чином дані підроблені документи.

У подальшому, в період з 07 жовтня по 20 листопада 2009 року, реалізовуючи свій злочинний умисел на привласнення майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_5, уклав, як фізична особа, з ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_5, який на вказану посаду був ним же (ОСОБА_4В.) призначений 25.08.2009 року рішенням № 3 засновника даного приватного підприємства, акт прийому-передачі об'єктів оренди від 07.10.2009 року та акт прийому-передачі об'єктів оренди від 20.11.2009 року, згідно з якими ОСОБА_4 передав ПП "Рабмер" в оренду вищевказані сім автомобілів, а саме: спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK"; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, та легковий автомобіль АП ТзОВ "Рабмер-Україна" марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, ОСОБА_5 у період з 07 по 30 жовтня 2009 року, діючи як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", видав накази про звільнення працівників від 07.10.2009 року без номера, від 26.10.2009 року № 47 від 26.10.2009 року та від 30.10.2009 року № 46, на підставі яких у вказаний період звільнив з даного товариства всіх працівників, більшість з яких у подальшому були ним прийняті на аналогічні посади в ПП "Рабмер". Одночасно, а саме 26.10.2009 року, ОСОБА_5 подав ОСОБА_7, як Учаснику АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", та директору "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 ОСОБА_16 Рабмер-Коллер заяву про звільнення його з підприємства, на підставі якої 09.12.2009 року, згідно протоколу № 01/2009 року від 09.12.2009 року зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", ОСОБА_5 було звільнено з підприємства.

2. Крім того, у січні 2009 року ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 вирішили привласнити кошти АП ТзОВ "Рабмер-Україна" шляхом безпідставного перерахування з розрахункового разхунку даного підприємтва на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер", засновником та керівником якого був останній, а з метою приховування своєї злочинної діяльності виготовити фіктивні документи про виконання приватним підприємством "Рабмер" робіт на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

Діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, у період січня - вересня 2009 року ОСОБА_5, працюючи на посаді виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою з ОСОБА_4 і спільно з ним, безпідставно перерахував з розрахункового рахунку № 2600122 АП ТзОВ "Рабмер-Україна", відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахункові рахунки № 26007588 і № 260083016965, відкриті відповідно у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові та у відділенні № 28 м. Львів ПАТ "Банк "Таврика", приватного підприємства "Рабмер", де останній одночасно до 25.08.2009 року обіймав посаду директора і у якому ОСОБА_5 до 25.08.2009 року обіймав посаду виконавчого директора, а з вказаної дати - посаду директора (за сумісництвом), кошти в загальній сумі 92618 грн., привласнивши таким чином ці кошти спільно з ОСОБА_4

Так, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 з використанням системи "Клієнт-банк" 27.01.2009 року, 29.01.2009 року, 12.02.2009 року, 18.02.2009 року, 26.02.2009 року, 12.03.2009 року, 27.03.2009 року, 23.04.2009 року, 24.04.2009 року, 28.04.2009 року, 30.04.2009 року, 08.05.2009 року, 15.05.2009 року, 20.05.2009 року, 31.08.2009 року, 02.09.2009 року, 04.09.2009 року та 10.09.2009 року перерахував відповідно 7500 грн., 6000 грн., 450 грн., 3400 грн., 51000 грн., 700 грн., 500 грн., 168 грн., 100 грн., 5 грн., 105 грн., 3050 грн., 30 грн., 10060 грн., 250 грн., 200 грн., 8750 грн. та 350 грн., а всього кошти в загальній сумі 92618 грн. З метою проведення вказаного перерахування коштів ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, у вказані дні оформив в електронній формі платіжні доручення відповідно №№ 35, 41, 67, 76, 83, 115, 127, 163, 165, 166, 169, 170, 192, 201, 203, 204, 1634, 1635, 1640, 1643, 1655 та 1656 за вказані дати на зазначені суми. При цьому у згадані платіжні доручення ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що зазначені в них кошти перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків відповідно №1 від 27.01.2009 року, № 12 від 29.01.2009 року, № 7 від 12.02.2009 року, без номера від 18.02.2009 року, без номера від 26.02.2009 року, № 11 від 12.03.2009 року, № 19 від 26.03.2009 року, без номера від 23.03.2009 року, без номера від 23.04.2009 року, без номера від 07.05.2009 року, без номера від 20.05.2009 року, № 31/08 від 31.08.2009 року, без номера від 02.09.2009 року, без номера від 04.09.2009 року та без номера від 09.09.2009 року, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Крім того, з метою приховування своєї злочинної діяльності та надання вказаним підробленим банківським документам щодо перерахунку коштів вигляду достовірних, а самим фактам перерахунку коштів вигляду законних, ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем повторно вчинив службові підроблення, а саме виготовив ряд фіктивних документів, в тому числі договір підряду, рахунки про оплату та акти про виконання підрядних робіт, а також відобразив та провів ці підроблені документи по бухгалтерському обліку товариства.

Так, 05.01.2009 року ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, де одночасно фактично було розташоване ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з останнім, який, крім того, одночасно обіймав посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", повторно вчинив службове підроблення, а саме виготовив фіктивний договір підряду від 05.01.2009 року, в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що ПП "Рабмер", як виконавець, зобов'язується виконати обстеження каналізації у м. Львові і підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону на загальну суму 95 000 грн. та передати виконані роботи замовнику по акту приймання-передачі, а АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як замовник, зобов'язується прийняти та оплатити такі роботи. Виготовлений таким чином підроблений документ ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, підписав від імені директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та проставив на ньому відтиск печатки даного товариства. При цьому ОСОБА_5, діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності, зазначений підроблений документ до бухгалтерських документів вказаного австрійського підприємства не долучив. В свою чергу ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, виготовлений таким чином підроблений документ підписав від імені директора ПП "Рабмер", проставив на ньому відтиск печатки даного підприємства та долучив до бухгалтерських документів ПП "Рабмер".

Крім того, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, упродовж березня - вересня 2009 року , ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, де одночасно фактично було розташоване ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з останнім, який, крім того, до 13.05.2009 року обіймав посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", повторно вчинив службові підроблення, а саме виготовив від імені ПП "Рабмер" фіктивні рахунки про оплату №1 на суму 7500 грн., № 12 на суму 6000 грн., № 7 на суму 450 грн., без номера на суму 3400 грн. та без номера на суму 51000 грн., датовані відповідно 27.01.2009 року, 29.01.2009 року, 12.02.2009 року, 18.02.2009 року та 26.02.2009 року, а також фіктивні рахунки № 11 від 12.03.2009 року на суму 700 грн., № 19 від 26.03.2009 року на суму 500 грн., без номера від 23.04.2009 року на суму 378 грн., без номера від 07.05.2009 року на суму 3080 грн., без номера від 20.05.2009 року на суму 10060 грн., № 31/08 від 31.08.2009 року на суму 250 грн., без номера від 02.09.2009 року на суму 200 грн., без номера від 04.09.2009 року на суму 8750 грн. та без номера від 09.09.2009 року на суму 350 грн., в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" повинне перерахувати зазначені кошти на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року. Виготовлені таким чином підроблені документи ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, підписав від імені директора ПП "Рабмер" шляхом проставлення на них відтисків свого штампу-підпису, виготовленого 11.03.2009 року ОСОБА_8 "Фірма "КомСервіс", проставив на них відтиски печатки ПП "Рабмер" та долучив до бухгалтерських документів даного приватного підприємства.

Крім того, 30.01.2009 року ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, де одночасно фактично було розташоване ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з останнім, який, крім того, до 13.05.2009 року обіймав посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", повторно вчинив службові підроблення, а саме виготовив фіктивний акт про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн., в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виконало роботи по обстеженню каналізації по вул. Максимовича, 7а, у м. Львові, на суму 13500 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи. Виготовлений таким чином підроблений документ ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, підписав від імені директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", проставив на ньому відтиск печатки даного товариства, долучив до бухгалтерських документів вказаного австрійського підприємства та відобразив по бухгалтерському обліку підприємства. В свою чергу ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, виготовлений таким чином підроблений документ підписав від імені директора ПП "Рабмер", проставив на ньому відтиск печатки даного підприємства, долучив до бухгалтерських документів ПП "Рабмер" та відобразив по бухгалтерському обліку підприємства.

При цьому, оформляючи вказані підроблені документи, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що ПП "Рабмер" згаданих робіт для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не виконувало, що ПП "Рабмер" не мало в розпорядженні робітників та необхідних технічних засобів для виконання робіт по теледіагностиці трубопроводу, а також про те, що роботи по прочистці та промивці трубопроводу каналізації діаметром 200 мм. довжиною 32,26 метрів по вул. Максимовича, 7а, в м. Львові загальною вартістю 8060 грн. фактично виконано АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на замовлення будинкоуправління № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району Західного оперативного командування згідно договору підряду на виконання підрядних робіт від 22.01.2009 року та акту №1 приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року типової форми № КБ-2в, укладених між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будинкоуправлінням № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району. Крім того, ОСОБА_5 та ОСОБА_4, діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності та унеможливлення виявлення в подальшому їх злочинних дій, в порушенням вимог листа Держкомстату України та Держкомбуду України від 21.06.2002 року №237/5 "Про затвердження типових форм первинних документів з обліку в будівництві" склали вищевказаний фіктивний акт про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн. в довільній формі, не конкретизували у вищевказаному акті виду та переліку робіт, не склали довідки про вартість виконаних підрядних робіт за типовою формою КБ-3, а також не включили в акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року (типова форма №КБ-2в) та довідку про вартість виконаних підрядних робіт за січень 2009 року (типова форма №КБ-3), складені між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будинкоуправління № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району.

Крім того, у період з 11 березня по 29 вересня 2009 року ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, де одночасно фактично було розташоване ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з останнім, який, крім того, до 13.05.2009 року обіймав посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", повторно вчинив службові підроблення, а саме виготовив фіктивний акт про виконання підрядних робіт на суму 54850 грн., датований 27.02.2009 року, а також фіктивні акти про виконання підрядних робіт від 31.03.2009 року на суму 1200 грн., від 30.04.2009 року на суму 378 грн., від 29.05.2009 року на суму 13140 грн., від 31.08.2009 року на суму 250 грн. та від 29.09.2009 року на суму 9300 грн., в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону на загальну суму 79118 грн., а АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи. Виготовлені таким чином підроблені документи ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, підписав від імені директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" шляхом проставлення на них відтисків свого штампу-підпису, виготовленого 11.03.2009 року ОСОБА_8 "Фірма "КомСервіс", проставив на них відтиски печатки даного товариства та долучив до бухгалтерських документів вказаного австрійського підприємства. В свою чергу ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, виготовлені таким чином підроблені документи підписав від імені директора ПП "Рабмер" шляхом проставлення на них відтисків свого штампу-підпису, виготовленого 11.03.2009 року ОСОБА_8 "Фірма "КомСервіс", проставив на ньому відтиск печатки даного підприємства та долучив до бухгалтерських документів ПП "Рабмер".

При цьому, оформляючи вказані підроблені документи, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали, що ПП "Рабмер" вказаних робіт для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не виконувало, що ПП "Рабмер" не мало у розпорядженні робітників та відповідних засобів, а також про те, що на виконання умов договору № 15-08-311т від 25.06.2008 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу", підготовчі роботи по об'єкту "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 мм ПК40-ПК50" фактично виконало управління "Донбасводоремонт" КП "Компанія "Вода Донбасу", як субпідрядник, та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як генпідрядник, ще упродовж липня - грудня 2008 року. Крім того, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою приховування своєї злочинної діяльності та унеможливлення виявлення в подальшому їх злочинних дій, в порушенням вимог листа Держкомстату України та Держкомбуду України від 21.06.2002 року №237/5 "Про затвердження типових форм первинних документів з обліку в будівництві" склали вищевказані акти про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн., від 31.03.2009 року на суму 1200 грн., від 30.04.2009 року на суму 378 грн., від 29.05.2009 року на суму 13140 грн., від 31.08.2009 року на суму 250 грн. та від 29.09.2009 року на суму 9300 грн. в довільній формі, не конкретизували у вищевказаних актах виду та переліку робіт, не склали довідок про вартість виконаних підрядних робіт за типовою формою КБ-3, а також не включили ці роботи в акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, акт приймання виконаних підрядних робіт загальнобудівельні роботи за грудень 2008 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за березень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за травень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за липень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2009 року (типова форма №КБ-2в) та довідку про вартість виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2009 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за травень 2009 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за липень 2009 року і довідку про вартість виконаних підрядних робіт за вересень 2009 року (типова форма №КБ-3), складені між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу".

А всього за вказаних вище обставин ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою в групі з виконавчим директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_4, який також був службовою особою, привласнив майно та кошти очолюваного ним товариства на загальну суму 9 307 737, 61 грн., чим заподіяв даному австрійському підприємству шкоду на вказану суму, що є особливо великим розміром.

ІІ. Крім того, у період з січня 2006 року по червень 2008 року директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, п'ять разів надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою одержання кредитів.

1. Зокрема, у січні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 161 446, 46 грн.

Так, у середині січня 2006 року ОСОБА_5, перебуваючи у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, розташованій в м. Львові по вул. Грюнвальдській, 5а, повідомив працівникам даної банківської установи про те, що очолюване ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" має намір отримати кредит для оплати придбання автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", купленого згідно договору купівлі-продажу №327 від 17.01.2006 року, укладеного між даним товариством та ПП "Сервісний Центр "Діамант".

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, в м. Львові у середині січня 2006 року виготовив підроблений безрамковий штамп прямокутної форми "rabmer Holding GmbH".

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5 приблизно 20.01.2006 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 20.01.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 200 000 грн. для купівлі автомобіля "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо" та на передачу цього автомобіля в заставу. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна". При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту та передачу майна в заставу не надавали.

Після цього ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив електрофотографічну копію вказаного фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", яку ОСОБА_4 завірив своїм підписом та проставив на ній відтиск печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а також довідку № 21 від 23.01.2006 року, в яку вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане нерухоме майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 20.01.2006 року ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_4 подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" № 10 від 20.01.2006 року про надання кредиту в розмірі 161 446, 46 грн. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказані завірену копію згаданого фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" від 20.01.2006 року та фіктивну довідку № 21 від 23.01.2006 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 24.01.2006 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" кредиту на зазначену суму. Цього ж дня, тобто 24.01.2006 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі копії вищевказаного підробленого протоколу № 1 та довідки № 21 від 23.01.2006 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 було укладено кредитний договір №1.06-01 від 24.01.2006 року про надання банком вказаному товариству кредиту у розмірі 161 446, 46 грн., а також нотаріально завірений договір застави транспортного засобу №1.06-01/ЗТ від 24.01.2006 року, згідно якого для забезпечення своєчасного повернення даного кредиту товариство передало банку в заставу належний АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіль марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1. Вказані договори ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника очолюваного ним підприємства.

У вказаний кредитний договір ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи даний договір, він діє як уповноважена на такі дії особа і що він на підтвердження своїх повноважень передав банку достовірні документи, які підтверджують такі його повноваження, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

На підставі вказаного кредитного договору №1.06-01 від 24.01.2006 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" отримало у ПАТ "ПУМБ" кредит в загальній сумі 161 446,46 грн., які, як і планували ОСОБА_5 та ОСОБА_4, було використало на часткову оплату придбання вищевказаного автомобіля з реєстраційним номером ВС2335АК.

2. Крім того, у травні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі, еквівалентній 100 000 ЄВРО.

Так, у середині травня 2006 року ОСОБА_5, перебуваючи у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, розташованій в м. Львові по вул. Грюнвальдській, 5а, повідомив працівникам даної банківської про те, що очолюване ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" має намір отримати кредитну лінію для поповнення обігових коштів вказаного підприємства.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 19.05.2006 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 19.05.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 100 000 ЄВРО для поповнення обігових коштів підприємства та на передачу в заставу спеціального вантажного автомобіля марки "MAN 26.410", шасі № WMAH25ZZ15M417724, 2005 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_2. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна". При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту та передачу майна в заставу не надавали.

Після цього ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив електрофотографічну копію вказаного фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", яку ОСОБА_5 завірив своїм підписом та проставив на ній відтиск печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а також довідку № 126 від 25.05.2006 року, в яку вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "MAN 26.410", шасі № WMAH25ZZ15M417724, 2005 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_2, балансовою вартістю 1 678 228,37 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане нерухоме майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 24.05.2006 року ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_4, подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 124 від 24.05.2006 року про надання кредитної лінії в розмірі 100 000 ЄВРО. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказані завірену копію згаданого фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.06.2006 року та фіктивну довідку № 126 від 25.05.2006 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 30.05.2006 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" мультивалютної кредитної лінії у розмірі, еквівалентному 100 000 ЄВРО. Цього ж дня, тобто 30.05.2006 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі копії вищевказаного підробленого протоколу № 1 та фіктивної довідки № 126 від 25.05.2006 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі заступника керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_19 було укладено кредитний договір №1.06-07 від 30.05.2006 року про надання банком вказаному товариству мультивалютного кредиту у розмірі, еквівалентному 100 000 ЄВРО, а також нотаріально завірений договір застави транспортного засобу №1.06-07/ЗТ від 30.05.2006 року, згідно якого для забезпечення своєчасного повернення даного кредиту товариство передало банку в заставу належний АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіль марки "MAN 26.410", реєстраційний номер НОМЕР_2. Вказані договори ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника очолюваного ним підприємства.

У вказаний кредитний договір ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4 і спільно з ним, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи даний договір, він діє як уповноважена на такі дії особа і що він на підтвердження своїх повноважень передав банку достовірні документи, які підтверджують такі його повноваження, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

На підставі вказаного кредитного договору №1.06-07 від 30.05.2006 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" отримало у ПАТ "ПУМБ" мультивалютний кредит в загальній сумі, еквівалентний 100 000 ЄВРО, які, як і планували ОСОБА_5 та ОСОБА_4, було використало на поповнення обігових коштів підприємства.

3. Крім того, в грудні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 1 000 000 грн.

Так, на початку грудня 2006 року ОСОБА_5, перебуваючи у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, розташованій в м. Львові по вул. Грюнвальдській, 5а, повідомив працівникам даної банківської про те, що очолюване ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" має намір отримати кредитну лінію для поповнення обігових коштів вказаного підприємства.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 06.12.2006 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 06.12.2006 в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання угод для отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі до 2 000 000 грн. та на передачу в заставу в якості забезпечення кредиту основні засоби та матеріальні ресурси підприємства. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 7, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту та передачу майна в заставу не надавали.

Крім цього, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив другу електрофотографічну копію вищевказаного фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року, яку завірив своїм підписом та проставив на ній відтиск печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а також довідки №№ 230, 230/1 і 231 від 18.12.2006 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майна, в тому числі шести транспортних засобів, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 18.12.2006 року ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_5, подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" № 227 від 18.12.2006 року про надання кредитної лінії. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказані завірену копію згаданого фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року, фіктивний протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 06.12.2006 року та фіктивні довідки №№ 230, 230/1 і 231 від 18.12.2006 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 22.12.2006 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" мультивалютної кредитної лінії у розмірі 1 000 000 грн. Цього ж дня, тобто 22.12.2006 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаних копії підробленого протоколу № 1 від 19.05.2006 року, підробленого протоколу № 7 від 06.12.2006 року та фіктивних довідок №№ 230, 230/1 і 231 від 18.12.2006 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі виконавчого директора ОСОБА_4 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 було укладено кредитний договір №1.06-27 від 22.12.2006 року про надання банком вказаному товариству мультивалютного кредиту у розмірі 1 000 000 грн., а також нотаріально завірений договір застави транспортного засобу №1.06-27/ЗТ від 22.12.2006 року та додаток №1 до вказаного договору застави, згідно яких для забезпечення своєчасного повернення даного кредиту товариство передало банку в заставу належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" п'ять транспортних засобів оціночною вартістю 2 277 726 грн. Вказані договори ОСОБА_4, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

У вказаний кредитний договір ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_5, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи даний договір, він діє як уповноважена на такі дії особа і що він на підтвердження своїх повноважень передав банку достовірні документи, які підтверджують такі його повноваження, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

На підставі вказаного кредитного договору №1.06-27 від 22.12.2006 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" отримало у ПАТ "ПУМБ" мультивалютний кредит в сумі 1 000 000 грн., які, як і планували ОСОБА_5 та ОСОБА_4, було використало на поповнення обігових коштів підприємства.

4. Крім того, в жовтні 2007 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 2 000 000 грн.

Так, в середині жовтня 2007 року ОСОБА_5, перебуваючи у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, розташованій в м. Львові по вул. Грюнвальдській, 5а, повідомив працівникам даної банківської про те, що очолюване ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" має намір отримати кредитну лінію для поповнення обігових коштів вказаного підприємства.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 19.10.2007 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 19.10.2007 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання угод для отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові загальною сумою до 3 000 000 грн. та на передачу в заставу в якості забезпечення кредиту основні засоби і матеріальні ресурси підприємства. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 7, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту та передачу майна в заставу не надавали.

Крім цього, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив довідки №№ 76 і 77 від 19.10.2007 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майна, в тому числі семи транспортних засобів, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 19.10.2007 року ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_4, подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" № 74 від 19.10.2007 року про надання кредитної лінії в розмірі 2 000 000 грн. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказані підроблений протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.10.2007 року та фіктивні довідки №№ 76 і 77 від 19.10.2007 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 08.11.2007 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" кредит у вигляді поновлюваної кредитної лінії у розмірі 2 000 000 грн. Цього ж дня, тобто 08.11.2007 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаних підробленого протоколу № 7 від 19.10.2007 року та фіктивних довідок №№ 76 і 77 від 19.10.2007 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 було укладено кредитний договір №1.07-38 від 08.11.2007 року про надання банком вказаному товариству у вигляді поновлюваної кредитної лінії у розмірі 2 000 000 грн., а також договір застави товарів в обороті №1.07-38/ТО та нотаріально завірений договір застави транспортного засобу №1.06-38/ТЗ і додаток №1 до вказаного договору застави, згідно яких для забезпечення своєчасного повернення даного кредиту товариство передало банку в заставу належне АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майно, в тому числі сім транспортних засобів оціночною вартістю 3 281 812 грн. Вказані договори ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна".

На підставі вказаного кредитного договору №1.07-38 від 08.11.2007 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" отримало у ПАТ "ПУМБ" кредит в загальній сумі 2 000 000 грн., які, як і планували ОСОБА_5 та ОСОБА_4, було використало на поповнення обігових коштів підприємства.

Крім того, з метою приховування своєї злочинної діяльності, надання вищевказаному факту отримання кредитних коштів вигляду законного та з метою отримання поновлюваної кредитної лінії відповідно до умов кредитного договору №1.07-38 від 08.11.2007 року, ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем у подальшому повторно вчинив ряд службових підроблень.

Так, реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 20.12.2007 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 20.12.2007 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання договорів про вивільнення з застави автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1, та передачу в заставу банку автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 200", реєстраційний номер НОМЕР_3. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1/12, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на передачу зазначеного автомобіля в заставу не надавали.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив довідки № 106 від 27.12.2007 року та №5 від 23.01.2007 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 200", реєстраційний номер НОМЕР_3, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що даний автомобіль може виступати в якості застави і він може бути відчужений, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Після цього, з метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку вищевказані документи, а саме підроблений протокол № 1/12 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 20.12.2007 року та фіктивні довідки № 106 від 27.12.2007 року і №5 від 23.01.2007 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 04.02.2008 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про прийняття в заставу автомобіля "ОСОБА_17 Крузер 200", реєстраційний номер НОМЕР_3. Цього ж дня, тобто 04.02.2008 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаних підробленого протоколу № 1/12 та фіктивних довідок №№ 106 і 5, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 було укладено додаткову угоду №1 до кредитного договору №1.07-38 від 08.11.2007 року. Вказаний договір ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

У вказану додаткову угоду № 1 до кредитного договору ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи дану угоду, він діє як уповноважена на такі дії особа згідно протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 19.10.2007 року, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

5. Крім того, в березні 2008 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 200 000 грн.

Так, в середині березня 2008 року ОСОБА_5, перебуваючи у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, розташованій в м. Львові по вул. Грюнвальдській, 5а, повідомив працівникам даної банківської про те, що очолюване ним АП ТзОВ "Рабмер-Україна" має намір отримати кредитну лінію для поповнення обігових коштів вказаного підприємства.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 18.03.2008 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 18.03.2008 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання договорів для отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 200 000 грн. під поповнення обігових коштів. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1/08, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту не надавали.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 24.03.2008 року ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_4, подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" № 26 від 24.03.2008 року про надання кредитної лінії в розмірі 200 000 грн. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказаний підроблений протокол № 1/08 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 18.03.2008 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 25.03.2008 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" кредиту у вигляді поновлюваної кредитної лінії у розмірі 200 000 грн. Цього ж дня, тобто 25.03.2008 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаного підробленого протоколу № 1/08 від 18.03.2008 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_10 було укладено кредитний договір №1.08-19 від 25.03.2008 року про надання банком вказаному товариству кредиту в розмірі 200 000 грн. Вказаний договір ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені очолюваного ним підприємства.

На підставі вказаного кредитного договору №1.08-19 від 25.03.2008 року, АП ТзОВ "Рабмер-Україна" отримало у ПАТ "ПУМБ" кредит у вигляді поновлюваної лінії в сумі 200 000 грн., які, як і планували ОСОБА_5 та ОСОБА_4, було використало на поповнення обігових коштів підприємства.

Крім того, з метою приховування своєї злочинної діяльності, надання вищевказаному факту отримання кредитних коштів вигляду законного та з метою отримання поновлюваної кредитної лінії відповідно до умов кредитного договору №1.08-19 від 25.03.2008 року, ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем у подальшому повторно вчинив ряд службових підроблень.

Так, реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 03.06.2008 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 03.06.2008 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання договорів про відтермінування строків повернення кредитів за № 1.08-19 від 25.03.2008 року та № 1.07-38 від 08.11.2008 року загальною сумою 540 000 грн. до 08.11.2008 року. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1/06, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на підписання вказаних договорів не надавали.

Після цього, з метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку вищевказаний підроблений протокол № 1/06 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 03.06.2008 року.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 20.06.2008 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення внести зміни до умов кредитного договору №1.08 19 від 25.03.2008 року та строк повернення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вказаного кредиту визначити до 25.06.2008 року. Цього ж дня, тобто 20.06.2008 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаного підробленого протоколу № 1/06 від 03.06.2008 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_10 було укладено додаткову угоду №1 до кредитного договору №1.08-19 від 25.03.2008 року. Вказаний договір ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені керівника АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

У вказану додаткову угоду №1 до кредитного договору ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи дану угоду, він діє як уповноважена на такі дії особа згідно протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03.06.2008 року, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

ІІІ. Крім того, у період з січня 2006 року по листопад 2009 року директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, систематично вчиняв службові підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, що мало місце за наступних обставин:

1. Зокрема, у період з серпня 2008 року по листопад 2009 року ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, який також був службовою особою, у процесі вчинення за вищевказаних обставин привласнення майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна" систематично вчиняв службові підроблення, що мало місце за наступних обставин:

Так, реалізовуючи свій злочинний умисел на привласнення майна даного підприємства, 29.08.2008 року ОСОБА_4, працюючи виконавчим директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна", діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, створив приватне підприємство, одноосібним засновником якого він сам же і виступив. При цьому, з метою найбільш прибуткового використання у господарській діяльності даного приватного підприємства ділової репутації та досвіду виконання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" робіт у сфері реновації трубопроводів із застосуванням спеціалізованих транспортних засобів назвав дане підприємство схожою назвою, а саме ПП "Рабмер", та зареєстрував його в м. Самборі на пл. Ринок, 26, Львівської області, тобто за цією ж адресою, що і австрійське підприємство, та з аналогічним основним видом діяльності - будівництво магістральних трубопроводів.

Діючи згідно плану злочинної діяльності та реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел, в період з 26.09.2008 року по 17.04.2009 року, ОСОБА_5, працюючи директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, в порушення вимог п.п "з" та "і" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", якими передбачено, що до виключної компетенції зборів Учасників відносяться питання відповідно щодо "узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150 000 (сто п'ятдесят тисяч) гривень", і "питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передачі майна в якості застави", перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, незаконно уклав від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з ОСОБА_4, як фізичною особою, який також був службовою особою вказаного австрійського підприємства та обізнаний про зазначені вимоги статуту, вісім договорів про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності, а саме: № 4 від 26.09.2008 року на суму 200000 грн., № 41 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 42 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., без номера від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., без номера від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., без номера від 19.02.2009 року на суму 200000 грн., без номера від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., без номера від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і без номера від 17.04.2009 року на суму 25000 грн. Умовами вказаних договорів передбачено, що ОСОБА_4, як позикодавач, надає АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як позикоодержувачу, безпроцентну фінансову допомогу в загальній сумі 1 982 450 грн. терміном на один рік. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4, усвідомлюючи, що для отримання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вищевказаної фінансової допомоги необхідне відповідне рішення Учасників товариства, з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів вищевказаними Учасниками, приховали від останніх факт укладення таких угод.

На підставі вказаних угод ОСОБА_4 у ці ж дні вніс на банківський рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 2600122, відкритий у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, готівкові кошти в загальній сумі 1 982 450 грн., про що оформив та підписав заяви на переказ готівки № 26 від 26.09.2006 року на суму 200000 грн., № 1 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., № 2 від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., № 1 від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., № 3 від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і № 25 від 17.04.2009 року на суму 25000 грн., та в яких вказав, що призначенням платежу є безвідсоткова поворотна фінансова позика від ОСОБА_4 У результаті вказаного внесення коштів на рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна", у підприємства виникла кредиторська заборгованість перед ОСОБА_4 на зазначену суму. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що реальна ринкова вартість належних АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" основних засобів, зокрема рухомого майна, якими вони мали намір заволодіти під виглядом його передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеної заборгованості, більше ніж у п'ять разів перевищує суму такої заборгованості.

Маючи умисел на заволодіння основними засобами АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема вищевказаними семи автомобілями, під виглядом їх передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення зазначеної заборгованості, ОСОБА_5, працюючи директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, усвідомивши, що до моменту фактичної передачі вказаних основних засобів поступово, шляхом підроблення документів, зможе занизити їх балансову вартість орієнтовно до 1,78 млн. грн., вирішив решту коштів, тобто різницю між сумою заборгованості за позикою та вказаною заниженою балансовою вартістю, вилучити з обігових коштів товариства та повернути ОСОБА_4 З цією метою, а також з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів вищевказаними Учасниками, ОСОБА_5 у період з 01.10.2008 року по 11.06.2009 року, для створення кредиторської заборгованості підприємства перед ОСОБА_4 в сумі, яка б відповідала вказаній заниженій загальній балансовій вартості основних засобів підприємства, частково повернув ОСОБА_4 вказану позику в загальній сумі 202 450 грн. шляхом зняття останнім вказаних коштів з рахунку АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Після проведення такого часткового повернення коштів, кредиторська заборгованість АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 за вищевказаними угодами позики станом на 12.06.2009 року склала 1 780 000 грн., про що між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_12 та ОСОБА_4 складено акт звірки взаємних розрахунків від 12.06.2009 року.

01.07.2009 року Самбірський міськрайонний суд Львівської області, розглянувши вищевказану позовну заяву ОСОБА_4, виніс ухвалу про відкриття провадження у справі № 2-885/2009 року за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу та направив цього ж дня копію цієї ухвали АП ТзОВ "Рабмер-України" з пропозицією подати у строк до 09.07.2009 року письмові заперечення проти вказаного позову.

08.07.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, діючи всупереч інтересам товариства та з метою створення передумов для прийняття судом рішення в користь ОСОБА_4, не вжив жодних заходів з повернення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_4 фінансової допомоги чи відтермінування такого повернення коштів, а натомість, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, видав бухгалтеру АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_13 довіреність від 08.07.2009 року № 44, якою уповноважив останню представляти інтереси підприємства при розгляді Самбірським міськрайонним судом цивільної справи № 2 885/2009 року за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу. При цьому, достовірно знаючи, що ОСОБА_13 не має юридичної освіти, спеціальних знань та досвіду в сфері юриспруденції, а отже не зможе належним чином оцінити ситуацію та захистити в суді інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, діючи всупереч інтересам підприємства, надав ОСОБА_13 вказівку повністю визнати позовні вимоги ОСОБА_4

09.07.2009 року Самбірський міськрайонний суд Львівської області у зазначеній цивільній справі № 2-885/2009 року за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виніс рішення про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. При цьому, вказаним рішенням суду було визначено, що на дане рішення може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Львівської області через Самбірський міськрайонний суд на протязі двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження, яка може бути подана на протязі десяти днів з моменту проголошення рішення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, з метою створення умов для привласнення основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", діючи умисно та всупереч інтересам товариства, не вжив жодних заходів щодо позитивного для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" врегулювання питання про повернення ОСОБА_4 фінансової допомоги, зокрема, не подав на вищевказане рішення Самбірського міськрайонного суду апеляційну скаргу до апеляційного суду Львівської області, в результаті чого 20.07.2009 року вказане рішення вступило в силу. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів Учасниками АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", приховали від останніх факт розгляду Самбірським міськрайонним судом зазначеної цивільної справи та прийняття даним судом рішення про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

06.08.2009 року ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, через свого представника - адвоката ОСОБА_14 звернувся до Самбірського міськрайонного суду із заявою про видачу копії вищевказаного рішення від 09.07.2009 року та виконавчого листа про примусове виконання цього рішення суду. 23.09.2009 року, на підставі вказаної заяви, Самбірський міськрайонний суд Львівської області у цивільній справі № 2-885/2009 року видав виконавчий лист про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн.

Цього ж дня, тобто 01.10.2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем, ОСОБА_5, діючи з метою приховування вищевказаної злочинної діяльності, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службове підроблення, а саме виготовив підроблений документ - заяву на ім'я начальника відділу державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції ОСОБА_15 про те, що в забезпечення зазначеного рішення суду пропонує накласти заборону на основні засоби АП ТзОВ "Рабмер-Україна" згідно списку, в яку він, достовірно знаючи, що залишкова балансова вартість рухомого майна підприємства становить 1 900 068,58 грн., вніс завідомо неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна залишкова вартість рухомого майна підприємства становить 1 524 730,48 грн., занизивши таким чином балансову вартість семи автомобілів на 266 770,66 грн., зокрема спеціалізованого вантажного автомобіля марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" на 14 474,99 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів на 16 385,16 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів на 64 680,70 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів на 41 481,78 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" на 84 203,28 грн.; вантажопасажирського автомобіля марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, на 8 358,72 грн. та легкового автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року, на 37 186,03 грн.

06.10.2009 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_4, всупереч положень п.п "е", "з" і "и" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", якими передбачено, що до виключної компетенції зборів Учасників відносяться питання щодо зміни розміру статутного фонду, узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150000 грн., і питання продажу рухомого майна, а також всупереч вимогам ст. 98 Цивільного кодексу України, яка гласить, що "Рішення про внесення змін до статуту товариства, відчуження майна товариства на суму, що становить п'ятдесят і більше відсотків майна товариства, та про ліквідацію товариства приймаються більшістю не менш як у 3/4 голосів, якщо інше не встановлено законом", перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службове підроблення, а саме уклав, як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", з ОСОБА_4 акт здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 161 315,73 грн., згідно якого незаконно передав ОСОБА_4 у власність належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" будівельні матеріали, а саме трубу поліетиленову армовану стальною стрічкою діаметром 1000 мм довжиною 445,91 метрів погонних, на суму 161 315,73 грн., та акт здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 1 618 684,27 грн., згідно якого незаконно передав ОСОБА_4 у власність належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" основні засоби підприємства, а саме: спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" по ціні 105060,22 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів по ціні 118924,54 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів по ціні 375984,04 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів по ціні 241129,81 грн.; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" по ціні 489467,48 грн.; вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, по ціні 35634,55 грн., легковий автомобіль марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року, по ціні 104246,12 грн.; обладнання контролю для обстеження каналізаційного колектора вартістю 35 031,61 грн.; кабель коаксіальний для обстеження каналізаційного колектора вартістю 23 354,40 грн.; дві телекамери для обстеження каналізаційного колектора загальною вартістю 42 855,34 грн., пластикотермальний ручний зварювальний апарат "WAGIN" VRS600 в комплекті з трансформатором загальною вартістю 3 699,41 грн.; енергоустановку "Honda ЕСТ6500Р" № 3595713 вартістю 2 444, 43 грн., двері вартістю 414, 37 грн.; п'ять телефонних ліній загальною вартістю 741, 43 грн.; гідромеханічну фрезу вартістю 6 677, 26 грн.; системний блок міні АТС "Panasonic ТА 616RU" № РSGT2079XA вартістю 231, 07 грн.; телефон-факс "Раnasonic KX-FLM553" № 41CFA005494 вартістю 182, 71 грн.; комп'ютер вартістю 285, 07 грн.; лазерний принтер "Canon LBP 3200" №вартістю 116, 59 грн.; багатофункціональний пристрій "Canon І-SENSYS MF3228" № 08484 вартістю 367, 29 грн.; ноутбук "DELL Inspiron 510 m15" вартістю 735, 52 грн.; мотопомпу "HondaX" №WABJ 1108091 вартістю 7 554,99 грн.; плазменну панель - телевізор марки "PANASONIC ТН-42РА60Е" № WF-6321785 вартістю 2 511, 36 грн.; шафу вартістю 969,91 грн.; стіл з тубою вартістю 1 368, 87 грн.; стіл з тумбою вартістю 912, 57 грн.; шафу ділову вартістю 477, 91 грн.; тумбу вартістю 243, 28 грн.; шафу вартістю 268, 14 грн.; стіл вартістю 841, 21 грн.; шафу вартістю 361, 13 грн.; стіл вартістю 303, 83 грн.; стіл вартістю 1 350, 40 грн.; тумбу вартістю 782, 35 грн.; тумбу вартістю 562, 68 грн.; шафу гардеробну вартістю 981, 15 грн.; шафу високу вартістю 975, 76 грн.; стул поворотний вартістю 776, 51 грн.; стіл з тумбою вартістю 470, 52 грн.; тумбу вартістю 472, 50 грн.; програмне забезпечення вартістю 145, 94 грн.; два акумулятори "6 СТ-192 WESTA" загальною вартістю 1049, 17 грн.; два акумулятори "6 СТ-110 AUTOPART" загальною вартістю 874, 17 грн.; два акумулятори 6 "6 СТ-225 PM VARTA" загальною вартістю 3 831, 66 грн.; акумулятор "6 СТ-180" вартістю 749, 58 грн.; акумулятор "6 СТ-74" вартістю 266, 25 грн. та два акумулятори "6 СТ-225" загальною вартістю 1 999,17 грн.

При цьому, реалізовуючи свій злочинний умисел на заволодіння вищевказаним майном та діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності, достовірно знаючи, що балансова вартість вищевказаного рухомого майна підприємства становить 1 791 501,14 грн., ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4 та спільно з ним, вніс до згаданого акту, оформленого на загальну суму 1 618 684,27 грн., завідомо неправдиві відомості про те, що станом на 01.10.2009 року загальна балансова вартість перерахованого в даному акті рухомого майна підприємства становить 1 470 446,76 грн., умисно занизивши таким чином балансову вартість такого рухомого майна, а саме зазначених семи автомобілів, на загальну суму 321 054,38 грн., зокрема спеціалізованого вантажного автомобіля марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK" на 14 474,99 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів на 16 385,16 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів на 64 680,70 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів на 41 481,78 грн.; спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann" на 84 203,28 грн.; вантажопасажирського автомобіля марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, на 8 358,72 грн. та легкового автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року, на 91 469,75 грн. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що реальна ринкова вартість зазначених автомобілів на момент передачі становила 8 905 566,37 грн., тобто більш ніж у п'ять разів перевищувала суму боргу підприємства перед ОСОБА_4

У період з 06 по 13 жовтня 2009 року, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, ОСОБА_5К звернувся в Самбірське ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області із заявами №№ 1073, 1074, 1075, 1077, 1078 від 06.10.2009 року від 06.10.2009 року та заявою № 1180 від 13.10.2009 року про зняття з обліку для реалізації шести автомобілів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", на підставі яких у вказаний період представник підприємства по довіреності від 05.10.2009 року ОСОБА_13 зняла з обліку в даному реєстраційному підрозділі ДАІ належні товариству шість транспортних засобів, зокрема, спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK"; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz ACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", та вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску.

Цього ж дня, тобто 07.10.2009 року, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, реалізовуючи вищевказаний план злочинної діяльності та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, звернувся у Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області із заявою від 07.10.2009 року № 7530 про зняття з обліку для реалізації легкового автомобіля АП ТзОВ "Рабмер-Україна" марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску, на підставі якої вказаного дня представник підприємства по довіреності ОСОБА_13 зняла з обліку в даному реєстраційному підрозділі ДАІ зазначений легковий автомобіль. При цьому ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, подав у Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області вищевказаний наказ № 21/10 від 07.10.2009 року про здійснення підприємством продажу всього рухомого майна товариства.

В подальшому, у період з 07 по 14 жовтня 2009 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_4, всупереч вищевказаних положень п.п. "е", "з" і "и" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна" і вимог ст. 98 Цивільного кодексу України, перебуваючи в приміщенні офісу даного товариства, розташованого в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, повторно вчинив службові підроблення, а саме незаконно уклав від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" через ОСОБА_13, яка при цьому діяла від імені підприємства на підставі виданого ним (ОСОБА_5К.) зазначеного доручення, з ОСОБА_4, інтереси якого представляв по довіреності ОСОБА_14, біржові угоди №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року, складені за посередництвом сьомого реєстраційного департаменту універсальної товарної біржі "Укрресурси", розташованого в м. Львові по вул. Д. Апостола, 10. Відповідно до вказаних біржових угод АП ТзОВ "Рабмер-Україна" незаконно продало ОСОБА_4 сім вищевказаних транспортних засобів. При цьому, достовірно знаючи про те, що реальна ринкова вартість зазначених автомобілів становить 8 905 566,37 грн., діючи з метою приховування своєї злочинної діяльності, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 внесли до вказаних біржових угод завідомо неправдиву інформацію про те, що сукупна вартість зазначених автомобілів становить 1 470 446,76 грн., умисно занизивши їх фактичну вартість на 7 435 119, 61 грн., повторно вчинивши таким чином службові підроблення. Крім цього, при укладенні вищевказаних біржових угод, ОСОБА_5 через представника АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по дорученню ОСОБА_13, діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, з метою приховування своєї злочинної діяльності подав в універсальну товарну біржу "Укрресурси" вищевказану підроблену довідку від 07.10.2009 року № 22 про балансову вартість основних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, використавши таким чином даний підроблений документ.

У подальшому, в період з 07 жовтня по 20 листопада 2009 року, реалізовуючи свій злочинний умисел на привласнення майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ОСОБА_4, діючи згідно плану злочинної діяльності за попередньою змовою в групі та спільно з ОСОБА_5, уклав, як фізична особа, з ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_5, який на вказану посаду був ним же (ОСОБА_4В.) призначений 25.08.2009 року рішенням № 3 засновника даного приватного підприємства, акт прийому-передачі об'єктів оренди від 07.10.2009 року та акт прийому-передачі об'єктів оренди від 20.11.2009 року, згідно з якими ОСОБА_4 передав ПП "Рабмер" в оренду вищевказані сім автомобілів, а саме: спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 6x2", № кузова "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK"; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 року випуску, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, та легковий автомобіль АП ТзОВ "Рабмер-Україна" марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", № кузова - "JTMCT05J004005892", 2007 року випуску.

2. Крім того, у період січня - вересня 2009 року ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, в процесі вчинення за вищевказаних обставин привласнення коштів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в загальній сумі 92618 грн. систематично вчиняв службові підроблення, що мало місце за наступних обставин:

Так, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 з використанням системи "Клієнт-банк" 27.01.2009 року, 29.01.2009 року, 12.02.2009 року, 18.02.2009 року, 26.02.2009 року, 12.03.2009 року, 27.03.2009 року, 23.04.2009 року, 24.04.2009 року, 28.04.2009 року, 30.04.2009 року, 08.05.2009 року, 15.05.2009 року, 20.05.2009 року, 31.08.2009 року, 02.09.2009 року, 04.09.2009 року та 10.09.2009 року перерахував відповідно 7500 грн., 6000 грн., 450 грн., 3400 грн., 51000 грн., 700 грн., 500 грн., 168 грн., 100 грн., 5 грн., 105 грн., 3050 грн., 30 грн., 10060 грн., 250 грн., 200 грн., 8750 грн. та 350 грн., а всього кошти в загальній сумі 92618 грн. З метою проведення вказаного перерахування коштів ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, у вказані дні оформив в електронній формі платіжні доручення відповідно №№ 35, 41, 67, 76, 83, 115, 127, 163, 165, 166, 169, 170, 192, 201, 203, 204, 1634, 1635, 1640, 1643, 1655 та 1656 за вказані дати на зазначені суми. При цьому у згадані платіжні доручення ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що зазначені в них кошти перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків відповідно №1 від 27.01.2009 року, № 12 від 29.01.2009 року, № 7 від 12.02.2009 року, без номера від 18.02.2009 року, без номера від 26.02.2009 року, № 11 від 12.03.2009 року, № 19 від 26.03.2009 року, без номера від 23.03.2009 року, без номера від 23.04.2009 року, без номера від 07.05.2009 року, без номера від 20.05.2009 року, № 31/08 від 31.08.2009 року, без номера від 02.09.2009 року, без номера від 04.09.2009 року та без номера від 09.09.2009 року, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Крім того, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, упродовж березня - вересня 2009 року, ОСОБА_5, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, де одночасно фактично було розташоване ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з останнім, який, крім того, до 13.05.2009 року обіймав посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", повторно вчинив службові підроблення, а саме виготовив від імені ПП "Рабмер" фіктивні рахунки про оплату №1 на суму 7500 грн., № 12 на суму 6000 грн., № 7 на суму 450 грн., без номера на суму 3400 грн. та без номера на суму 51000 грн., датовані відповідно 27.01.2009 року, 29.01.2009 року, 12.02.2009 року, 18.02.2009 року та 26.02.2009 року, а також фіктивні рахунки № 11 від 12.03.2009 року на суму 700 грн., № 19 від 26.03.2009 року на суму 500 грн., без номера від 23.04.2009 року на суму 378 грн., без номера від 07.05.2009 року на суму 3080 грн., без номера від 20.05.2009 року на суму 10060 грн., № 31/08 від 31.08.2009 року на суму 250 грн., без номера від 02.09.2009 року на суму 200 грн., без номера від 04.09.2009 року на суму 8750 грн. та без номера від 09.09.2009 року на суму 350 грн., в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати зазначені кошти на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року. Виготовлені таким чином підроблені документи ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та розподілу ролей, підписав від імені директора ПП "Рабмер" шляхом проставлення на них відтисків свого штампу-підпису, виготовленого 11.03.2009 року ОСОБА_8 "Фірма "КомСервіс", проставив на них відтиски печатки ПП "Рабмер" та долучив до бухгалтерських документів даного приватного підприємства.

При цьому, оформляючи вказані підроблені документи, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали, що ПП "Рабмер" вказаних робіт для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не виконувало, що ПП "Рабмер" не мало у розпорядженні робітників та відповідних засобів, а також про те, що на виконання умов договору № 15-08-311т від 25.06.2008 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу", підготовчі роботи по об'єкту "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 мм ПК40-ПК50" фактично виконало управління "Донбасводоремонт" КП "Компанія "Вода Донбасу", як субпідрядник, та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як генпідрядник, ще упродовж липня - грудня 2008 року. Крім того, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою приховування своєї злочинної діяльності та унеможливлення виявлення в подальшому їх злочинних дій, в порушенням вимог листа Держкомстату України та Держкомбуду України від 21.06.2002 №237/5 "Про затвердження типових форм первинних документів з обліку в будівництві" склали вищевказані акти про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн., від 31.03.2009 року на суму 1200 грн., від 30.04.2009 року на суму 378 грн., від 29.05.2009 року на суму 13140 грн., від 31.08.2009 року на суму 250 грн. та від 29.09.2009 року на суму 9300 грн. в довільній формі, не конкретизували у вищевказаних актах виду та переліку робіт, не склали довідок про вартість виконаних підрядних робіт за типовою формою КБ-3, а також не включили ці роботи в акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, акт приймання виконаних підрядних робіт загальнобудівельні роботи за грудень 2008 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за березень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за травень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за липень 2009 року, акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2009 року (типова форма №КБ-2в) та довідку про вартість виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2009 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за травень 2009 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за липень 2009 року і довідку про вартість виконаних підрядних робіт за вересень 2009 року (типова форма №КБ-3), складені між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу".

Крім того, упродовж травня 2008 року, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, достовірно знаючи про те, що положеннями п."з" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна" встановлено, що питання щодо узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150000 грн., віднесено до виключної компетенції зборів Учасників підприємства, діючи з метою приховування своєї вищевказаної злочинної діяльності та створення у замовників робіт враження про те, що, представляючи інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна", він діє як уповноважена особа відповідно до вимог установчих документів підприємства, повторно вчинив ряд службових підроблень.

Так, приблизно 05.05.2008 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 05.05.2008 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів загальною вартістю 10 000 000 грн. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск підробленого ним в групі з останнім безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", а також зазначив у ньому, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1, та виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна". При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновниками АП ТзОВ "Рабмер-Україна" таке рішення не приймалося.

Крім того, приблизно 28.05.2008 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний договір поруки від 28.05.2008 року у двох примірниках, а саме на українській та німецькій мовах, в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, як поручитель, поручається перед КП "Компанія "Вода Донбасу" за виконання зобов'язань АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по договору, укладеному між КП "Компанія "Вода Донбасу", як замовником, та підопічним австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна". На виготовлених таким чином двох примірниках зазначеного договору поруки ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск підробленого ним за попередньою змовою в групі з останнім безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", а також виконав у них підписи від імені керівника "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 ОСОБА_7. Зазначені підроблені два примірники договору поруки ОСОБА_5 підписав від імені директора АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та проставив на них відтиск печатки даного товариства.

Крім того, 27.06.2008 року, перебуваючи в приміщенні офісу АП ТзОВ "Рабмер-Україна", розташованому в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, з метою приховування своєї вищевказаної злочинної діяльності та створення враження про залучення очолюваним ним товариством до виконання підрядних робіт сторонніх суб'єктів господарювання повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року на суму 16720 грн., в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що СПД ФО ОСОБА_20, як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" виконав підготовчі роботи по відновленню обладнання для прочистки трубопроводу Д=1400 мм, а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи. При цьому, з метою надання вказаному акту вигляду достовірного документу, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 наніс на нього струменево-крапельним способом кольорове зображення відтиску печатки СПД ФО ОСОБА_20 із використанням друкуючого пристрою комп'ютерної чи копіювально-множильної техніки, а також виконав у ньому підпис від імені СПД ФО ОСОБА_20 Виготовлений таким чином підроблений документ ОСОБА_5 підписав від імені директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", проставив на ньому відтиск печатки даного товариства та долучив до бухгалтерських документів АП ТзОВ "Рабмер-Україна".

При цьому, оформляючи вказаний підроблений документ, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про те, що СПД ФО ОСОБА_20 згаданих в ньому робіт для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не виконував, а також про те, що фактично СПД ФО ОСОБА_20 виконав на замовлення ОСОБА_21 роботи по виготовленню надгробного пам'ятника та його встановленню на могилі сина останнього - ОСОБА_22, який 21.02.2006 року, працюючи в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на посаді водія-оператора, загинув у м. Полтава в результаті нещасного випадку, що стався при виконанні зазначеним австрійським підприємством робіт по промивці каналізаційного колектора, що належить КП "Полтававодоканал".

3. Крім того, у період з січня 2006 року по червень 2008 року ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4, в процесі вищевказаного надання завідомо неправдивої неправдивої інформації банкам з метою отримання кредитів систематично вчиняв службові підроблення, що мало місце за наступних обставин:

Зокрема, у січні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 161 446, 46 грн.

Після цього ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив електрофотографічну копію вказаного фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", яку ОСОБА_4 завірив своїм підписом та проставив на ній відтиск печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а також довідку № 21 від 23.01.2006 року, в яку вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане нерухоме майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Крім того, у травні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі, еквівалентній 100 000 ЄВРО.

Після цього ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, виготовив електрофотографічну копію вказаного фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", яку ОСОБА_5 завірив своїм підписом та проставив на ній відтиск печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а також довідку № 126 від 25.05.2006 року, в яку вніс завідомо неправдиві відомості про те, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "MAN 26.410", шасі № WMAH25ZZ15M417724, 2005 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_2, балансовою вартістю 1 678 228,37 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що дане нерухоме майно може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, повторно вчинивши таким чином службові підроблення.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 24.05.2006 року ОСОБА_5, діючи згідно плану злочинної діяльності та спільно із ОСОБА_4, подав працівникам філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку від імені АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" № 124 від 24.05.2006 року про надання кредитної лінії в розмірі 100 000 ЄВРО. З метою приховування своєї злочинної діяльності та надання своїм діям вигляду законних, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 передав працівникам банку ряд документів, що стосуються зазначеного товариства, в тому числі вищевказані завірену копію згаданого фіктивного протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" від 19.06.2006 року та фіктивну довідку № 126 від 25.05.2006 року.

Крім того, в грудні 2006 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 1 000 000 грн.

Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 06.12.2006 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 06.12.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання угод для отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі до 2 000 000 грн. та на передачу в заставу в якості забезпечення кредиту основні засоби та матеріальні ресурси підприємства. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmerGmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 7, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту та передачу майна в заставу не надавали.

Крім того, в жовтні 2007 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 2 000 000 грн.

Крім того, в березні 2008 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з виконавчим директором даного підприємства ОСОБА_4, повторно надав до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту в сумі 200 000 грн.

Дізнавшись про умови видачі вказаним банком кредиту, а також про перелік необхідних для вирішення питання щодо видачі кредиту документів, до числа яких, зокрема, входило рішення зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" про надання дозволу на отримання кредиту, ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи про те, що положеннями п.п "з" та "і" ст. 6.2. статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна" встановлено, що питання щодо узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150000 грн., та питання щодо отримання короткострокових і довгострокових кредитів та передачі майна в якості застави, віднесено до виключної компетенції зборів Учасників підприємства, які рішення про надання дозволу на отримання кредиту та передачу майна товариства в заставу не надавали, спільно з ОСОБА_4 вирішив надати в банк з метою отримання зазначеного кредиту завідомо неправдиву інфорацію, а саме підробити відповідний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" та надати його працівникам банку і таким чином ввести працівників банку в оману. Реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел та діючи згідно плану злочинної діяльності, ОСОБА_5 приблизно 18.03.2008 року, перебуваючи в приміщенні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що в м. Львові по вул. Архітекторській, 7/7, спільно з ОСОБА_4 повторно вчинив службове підроблення, а саме з використанням комп'ютерної техніки надрукував фіктивний протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", в який вніс завідомо неправдиву інформацію про те, що 18.03.2008 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення надати директору АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 повноваження на підписання договорів для отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 200 000 грн. під поповнення обігових коштів. На виготовлений таким чином протокол ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 поставив відтиск вищевказаного підробленого безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", зазначив, що даному протоколу присвоєно порядковий номер 1/08, а також виконав у ньому підписи від імені вищевказаних учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з наслідуванням їх підписів. При цьому ОСОБА_5 та ОСОБА_4 достовірно знали про той факт, що зазначені збори не проводились і засновники АП ТзОВ "Рабмер-Україна" дозволу на отримання зазначеного кредиту не надавали.

Будучи введеними ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в оману та не підозрюючи про їх фактичні злочинні наміри, 25.03.2008 року працівники ПАТ "ПУМБ" прийняли рішення про надання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" кредит у вигляді поновлюваної кредитної лінії у розмірі 200 000 грн. Цього ж дня, тобто 25.03.2008 року, на підставі наданих у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові документів, в тому числі вищевказаного підробленого протоколу № 1/08 від 18.03.2008 року, між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_10 було укладено кредитний договір №1.08-19 від 25.03.2008 року про надання банком вказаному товариству кредиту в розмірі 200 000 грн. Вказаний договір ОСОБА_5, діючи згідно розподілу ролей, підписав від імені очолюваного ним підприємства.

Крім того, з метою приховування своєї злочинної діяльності, надання вищевказаному факту отримання кредитних коштів вигляду законного та з метою отримання поновлюваної кредитної лінії відповідно до умов кредитного договору №1.08-19 від 25.03.2008 року, ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем у подальшому повторно вчинив ряд службових підроблень.

У вказану додаткову угоду №1 до кредитного договору ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що, укладаючи дану угоду, він діє як уповноважена на такі дії особа згідно протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03.06.2008 року, повторно вчинивши таким чином службове підроблення.

А всього за вказаних вище обставин ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4 та зловживаючи своїм службовим становищем, своїми умисними діями, пов'язаними із неодноразовим вчиненням службових підроблень, заподіяв збитків на загальну суму 9 307 737, 61 грн., чим спричинив тяжкі наслідки.

IV. Крім того, у січні 2006 року ОСОБА_5 виготовив підроблений штамп.

Так, реалізовуючи свій вищевказаний злочинний умисел, спрямований на заволодіння коштами та майном АП ТзОВ "Рабмер-Україна", приховування своєї злочинної діяльності, а також виготовлення підроблених докумнетів для їх подальшого надання до банківських установ з метою отримання кредитів, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 приблизно у середині січня 2006 року в м. Львові виготовив підроблений безрамковий штамп прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", відтиск якого візуально відповідав відтиску оригінального штампу "rabmer Holding GmbH", який належав засновнику АП ТзОВ "Рабмер-Україна" - австрійському підприємству "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9.

У подальшому, упродовж 2006 - 2008 років ОСОБА_5, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою в групі з ОСОБА_4 і спільно з ним, неодноразово використовував вказаний підроблений штамп для виготовлення фіктивних документів.

Підсудні ОСОБА_5 та ОСОБА_4 як під час досудового слідства,так і під час розгляду справи судом своєї винуватості у скоєнні інкримінованих їм злочинів не визнали та дали суду наступні показання.

Так допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_4 показав, що у його діях відсутні склади злочинів по обвинуваченню по всіх статтях звинувачення. ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» вела стабільну господарську діяльність, залучала кредитні кошти, вчасно їх повертала. Десь в середині 2008 року в компанії склалася скрутна ситуація, оскільки компанія «Вода Донбасу» в порушення укладених контрактів значно затримувала проведення розрахунків за виконані роботи, у зв'язку з чим у товариства виникла величезна заборгованість по сплаті послуг за електроенергію. В першу чергу отримані кошти товариство направляло на сплату електроенергії, а потім підрядним організаціям. У жовтні 2008 року товариство розраховувало отримати близько 4 000 000,00 млн. грн, отримали фактично лише 250 000 грн. У зв'язку з цим у ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» виникла нагальна потреба в залучені коштів для покриття першочергових витрат. Отримані підприємством позики мали цільовий характер, мали проміжки в часі та отримувались під виплату заробітної плати, закупівлю матеріалів і палива та для забезпечення господарської діяльності. Всі ці дії, в тому числі укладення ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» з ним договорів позики були під контролем власників австрійської сторони - ОСОБА_16, ОСОБА_7 та ОСОБА_23. На прикінці 2008 року до м.Донецьк приїхав ОСОБА_7 та мав зустріч з п.Аліповим, оскільки об'єкт наближався до здачі, а розрахунки затримувались. Під час зустрічі ОСОБА_24 надав графік погашення заборгованості та прийняв рішення не припиняти виконання робіт. Станом на листопад 2008 року цей графік не дотриувався, у зв'язку з цим до м.Донецьк приїжджала ОСОБА_16 ОСОБА_7. Ій також надали графік про погашення заборгованості та надали чергові гарантії оплати виконаних робіт. Окрім цього, проводились переговори з юридичною компанією «Арцингер» з приводу подання позову до компанії «Вода Донбасу» про стягнення заборгованості.

Протягом 2009 року були неодноразові зустрічі з керівництвом «Вода Донбасу», приїжджала ОСОБА_16 і ОСОБА_7, кінцевий розрахунок відбувся лише на прикінці вересня 2009 року, тобто із затримкою близько 10 місяців. Протягом цього часу в грудні 2008 року на водогоні стався прорив з вини генпідрядника через дефект (не було щільного прилягання панчохи до труби). Так як це був зимовий період, об'єкт був зданий в грудні 2008 року із завірянням замовника, що дефект буде усунутий за рахунок генпідрядника. Коли виникла можливість приступити до ремонту дефекту ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» вже не змогло взяти ордер на розкопки, бо об'єкт був закритий по документах, на ньому ніякі роботи за дефектними актами проводитись не могли. Наведене обумовило залучення ПП «Рабмер» в якості субпідрядника для виконання вказаних робіт, оформлення документів на розкопки та усунення цього недоліку. На вказані роботи було витрачено приблизно 90 000,00 грн, зокрема транспортування кілець (4 тис Євро), земляні роботи (1,5 тис Євро), квиток австрійській стороні в Україну у дві сторони (1,5 тис грн.). ПП «Рабмер» розкопало грунт, поставило обжинні кільця на 6 метрів, вирізало панчоху, яка там стояла і аварійно закрили ділянку водовода обжимними кільцями. Ніякої техніки, механізмів ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» не використовувалась та до Донецька не завозилась.

ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» він привласнити не міг, оскільки судове рішення про стягнення боргу з товариства на його користь як фізичної особи набрало чинності і залишається таким на даний момент. Окрім цього, мали місце дії виконавчої служби у відповідності до вимог чинного законодавства, направлені на виконання вказаного судового рішення. Представництво своїх інтересів в суді та виконавчій службі він здійснював через представників, оскільки не мав для цього часу та займався іншими робочими питаннями. Якщо при виконанні судового рішення службові особи якогось проміжного органу і допустили помилку, то він про це обізнаний не був та жодного умислу на незаконне заволодіння чужим майном не мав.

Жодних дій, направлених на формування пакетів документів з метою отримання кредитних коштів він не вчиняв,оскільки не мав права підпису. Ніякої логіки і вигоди у підробленні підпису у нього не було і бути не могло. Щодо штампів, то таких на фірмі він особисто бачив декілька штук, вони були виготовлені в різний період і не мають ніякої юридичної сили.

На ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» він працював з лютого 2003 року по травень 2009 року, фірма ПП „Рабмер” була заснована на початку 2008 року з такою ж метою. На той час 2008 року резиденту України було простіше зареєструвати юридичну особу в Україні і в подальшому продати корпоративні права іноземцю, ніж здійснити реєстрацію безпосередньо на іноземця. Тому в 2007 році, коли ОСОБА_16 ОСОБА_7 була в Києві, було прийняте спільне рішення, що він створює на себе компанію в Україні, а потім перепродає їй корпоративні права. Про це його попросила ОСОБА_16. Назву «Рабмер» давали тому, що з компанією «ОСОБА_7 Холдинг» були проблеми і неодноразово піднімалося питання про продаж. Назва ПП „Рабмер” була надана також за проханням ОСОБА_16

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_5 своєї вини в інкримінованих йому злочинах не визнав та показав, що діяння, які описані у постанові про притягнення його як обвинуваченого та інкримінуються йому як привласнення майна і коштів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", надання в банк неправдивої інформації з метою отримання кредиту, підроблення документів та штампу не відповідають дійсності та фактичним обставинам його роботи в даному підприємстві на посаді директора. Умислу та мети на заволодіння майном і коштами АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в нього не було, попередньої змови з ОСОБА_4 у нього не було. Працюючи на посаді директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", він діяв самостійно та на свій власний розсуд відповідно до своїх повноважень, визначених положеннями статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та особистими вказівками і розпорядженнями засновника підприємства ОСОБА_7. Формально обмеження його компетенції були зазначені в статуті підприємства, однак, практично він здійснював керівництво діяльністю АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на свій власний розсуд в інтересах підприємства, виходячи з поставлених йому завдань засновником ОСОБА_7. При цьому, письмової процедури погодження таких завдань, зокрема щодо укладення угод на суму більше 150 тис. грн., не було. Дані йому засновником завдання протокольними рішеннями не оформлялися. Вищевказані вказівки та розпорядження він отримував від ОСОБА_7 по телефону, факсу та електронній пошті, а також при особистих зустрічах. До моменту його звільнення ОСОБА_16 Рабмер-Коллер йому жодних вказівок та розпоряджень по роботі в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не давала. Остання приймала участь при зустрічах, однак, у фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підприємства не втручалася. Він, як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", звітувався про фінансово-господарську діяльність підприємства перед материнською компанією - "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 шляхом подання бухгалтерських звітів за встановленою даною компанією формою. Такі звіти подавалися в головний офіс електронною поштою щомісяця, квартально та щорічно в електронному варіанті.

Приблизно у липні-вересні 2008 року в зв'язку з тим, що замовник робіт - КП "Компанія "Вода Донбасу" не здійснювало розрахунок перед АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за виконані роботи, у підприємства виникла необхідність додаткового фінансування поточної діяльності, про що він особисто усно повідомив ОСОБА_7. Через декілька днів ОСОБА_7 повідомив йому, що на той момент "ОСОБА_7 Холдинг" фінансово допомогти не може і попросив, щоб АП ТзОВ "Рабмер-Україна" самостійно виходило з цієї ситуації шляхом додаткового фінансування підприємства та залучення додаткових обігових коштів.

За вищевказаним усним погодженням з ОСОБА_7 він, залучив на рахунок підприємства кошти шляхом отримання від ОСОБА_4 безвідсоткової фінансової допомоги, оскільки інші працівники не мали фінансової можливості надати таку допомогу. Наявні в матеріалах цивільної справи договори про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності № 4 від 26.09.2008 року на суму 200000 грн., № 41 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 42 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., без номера від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., без номера від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., без номера від 19.02.2009 року на суму 200000 грн., без номера від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., без номера від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і без номера від 17.04.2009 року на суму 25000 грн., акт звірки взаємних розрахунків від 12.06.2009 року, складені між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ОСОБА_4 ОСОБА_11 договори та акт звірки від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підписані ним як директором даного підприємства та засвідчені печаткою АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Вказані договори позики укладалися по мірі необхідності отримання підприємством коштів для здійснення господарської діяльності. Залучення вказаних коштів від ОСОБА_4 було погоджене засновниками, зокрема він особисто повідомив про це ОСОБА_7. Про те, що такі кошти вносилися ОСОБА_4 було також відомо засновникам підприємства, оскільки це відображалося у щомісячних електронних звітах АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що подавалися в бухгалтерію "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, а також внесення цієї позики було відображено у звіті аудитора, який в кінці 2008 року провів перевірку підприємства на замовлення засновників.

В травні 2009 року ОСОБА_4 звільнився з АП ТзОВ "Рабмер-Україна", оскільки ОСОБА_4 не знайшов порозуміння з ОСОБА_7 та ОСОБА_16 Рабмер-Коллер щодо повернення йому позики, яку ОСОБА_4 надав підприємству на протязі 2008 - 2009 років, то при звільненні останній поставив перед АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вимогу щодо повернення йому підприємством позики. Так як обігових коштів на підприємстві не було та не планувалося їх отримання за відсутності замовлень, ОСОБА_4 звернувся до суду з позовною заявою про повернення йому боргу.

Влітку 2009 року Самбірським міськрайонним судом було розглянуто позовну заяву ОСОБА_4 За його рішенням інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна" у вказаному суді представляла бухгалтер ОСОБА_13, згідно виданої ним останній довіреності № 44 від 08.07.2009 року, яку він підписав як директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та засвідчив відтиском печатки даного підприємства. Рішення про уповноваження ОСОБА_13 представляти інтереси підприємства у суді було прийняте особисто ним. Юридичних труднощів дана справа не викликала, оскільки була безспірною, а тому юристів він не залучав. 09.07.2009 року у даній цивільній справі Самбірським міськрайонним судом Львівської області було винесене рішення про стягнення з підприємства в користь останнього 1780000 грн. Апеляції на рішення суду підприємство не подавало, оскільки потрібно було заплатити держмито, а в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не було грошей. Крім цього, він вважав, що апеляція в даній ситуації також була безперспективною. Про рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області було відомо засновникам, оскільки, на скільки йому стало відомо від ОСОБА_4, останній на момент прийняття вказаного судового рішення ще вів переговори з ОСОБА_7 та ОСОБА_16 Рабмер-Коллер на рахунок повернення йому позичених підприємству коштів. Від засновників йому жодних вказівок про оскарження даного рішення суду не давалося.

Оскільки переговори ОСОБА_4 із засновниками АП ТзОВ "Рабмер-Україна" щодо повернення йому позичених коштів були безуспішними, то у вересні 2009 року ОСОБА_4 на підставі рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області звернувся до відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції Львівської області про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" боргу. Виконавче провадження здійснювала начальник цього відділу ОСОБА_15 За його рішенням інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна" під час здійснення даного виконавчого провадження також представляла бухгалтер ОСОБА_13, згідно виданої ним останній довіреності № 20 від 28.09.2009 року. Наявна в матеріалах виконавчого провадження довіреність № 20 від 28.09.2009 року підписана ним як директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та засвідчена відтиском печатки даного підприємства. Рішення про уповноваження ОСОБА_13 представляти інтереси підприємства у виконавчій службі було прийняте ним особисто, оскільки остання могла пояснити фінансовий стан на підприємстві. Для виконання вказаного рішення суду судовим виконавцем було надано строк до 07.10.2009 року для його добровільного виконання. Оскільки у підприємства не було обігових коштів та їх надходження не передбачалось в зв'язку з відсутністю замовників робіт, ним за визначеною судовим виконавцем ОСОБА_15 процедурою було прийнято рішення про передачу ОСОБА_4 в рахунок погашення боргу майна підприємства. Таке рішення було ним прийнято також з тих міркувань, що в разі примусового виконання рішення суду з підприємства додатково буде стягнено виконавчий збір та витрати, пов'язані з провадженням виконавчих дій. За вказаних обставин, діючи на виконання судового рішення та в інтересах підприємства, він як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" звернувся через ОСОБА_13 до судового виконавця ОСОБА_15 із наявними в матеріалах виконавчого провадження заявами від 01.10.2009 року про те, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не заперечує проти передачі ОСОБА_4 в рахунок погашення перед ним боргу майна підприємства згідно списку, погодженого попередньо із ОСОБА_4 Вказані заяви були підписані ним, засвідчені печаткою підприємства та передані через представника підприємства ОСОБА_13 судовому виконавцю. Список майна, перелічений в цій заяві, був отриманий з даних бухгалтерського обліку. Його вартість була визначена згідно даних бухгалтерського обліку з врахуванням амортизації, що нараховувалася на майно. В підтвердження вартості майна на вимогу судового виконавця ним через представника ОСОБА_13 було надано судовому виконавцю ОСОБА_15 фінансовий звіт АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за 9 місяців 2009 року. Даний фінансовий звіт підписаний ним та засвідчений відтисками печатки підприємства. Після цього, згідно процедури, встановленої судовим виконавцем, діючи на виконання рішення суду, він, як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", підписав з ОСОБА_4, як стягувачем, наявні в матеріалах виконавчого провадження два акти здавання-приймання від 06.10.2009 року. Вказані акти від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підписані ним власноручно. На скільки пригадує, підписання цих актів відбулося у судового виконавця, про що свідчить її підпис, наявний на одному з вказаних актів. Вартість цього майна встановлена згідно даних бухгалтерського обліку.

Зняття з обліку транспортних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" проводилося підприємством на виконання вищевказаного рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області та для передачі цих транспортних засобів ОСОБА_4 в межах виконавчого провадження, що проводилося судовим виконавцем ОСОБА_15 Заяви від 06.10.2009 року №№ 1073, 1074, 1075, 1077, 1078 і від 13.10.2009 року №1180 в Самбірське ВРЕР, та № 7530 від 07.10.2009 року у Львівське МРЕВ, оформлені ним у вказаних реєстраційних підрозділах ДАІ. Вказані заяви підписані ним власноручно в графі "Керівник організації" як директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та засвідчені відтисками печатки підприємства. Під час здійснення самої процедури зняття з обліку автомобілів інтереси підприємства представляла ОСОБА_13, якій ним були видані відповідні довіреності, а саме друкована довіреність № 21 від 05.10.2009 року, наявна в матеріалах Самбірського ВРЕР при заяві №1073 від 06.10.2009 року, та рукописна довіреність без номера і дати, наявна в матеріалах Львівського МРЕВ при заяві № 7530 від 07.10.2009 року. Дані довіреності оформлені ним та підписані як директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Наявний в матеріалах Самбірського ВРЕР при заяві №1073 від 06.10.2009 року наказ № 05/10 від 07.10.2009 року про призначення ОСОБА_13 уповноваженим представником АП ТзОВ "Рабмер-Україна" при знятті з обліку ТЗ підприємства в органах МРЕВ, виданий ним як керівником даного підприємства на вимогу Самбірського ВРЕР. Даний наказ підписаний ним та поданий через ОСОБА_13 у вказаний реєстраційний підрозділ ДАІ. Наявний в матеріалах Львівського МРЕВ при заяві №7530 від 07.10.2009 року наказ № 21/10 від 07.10.2009 року про продаж 7 транспортних засобів, виданий ним як керівником даного підприємства на вимогу Львівського МРЕВ. Даний наказ підписаний ним та поданий через ОСОБА_13 Вищевказані документи оформлені та подані ним відповідно у Самбірське ВРЕР і Львівське МРЕВ на вимогу уповноважених представників цих реєстраційних підрозділів ДАІ та відповідно до встановленої ними процедури.

Оформлення між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ОСОБА_4 біржових угод №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року було здійснено на вимогу Львівського МРЕВ для передачі ОСОБА_4 транспортних засобів АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що здійснювалася підприємством на виконання вищевказаного рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області. При цьому інтереси підприємства на товарній біржі представляла ОСОБА_13, якій ним було видане наявне при матеріалах біржових угод доручення та якій він на вимогу МРЕВ доручив підписати вказані біржові угоди від імені підприємства. Вказане доручення оформлене та підписане ним власноручно, а також засвідчене печаткою підприємства. Наявні в матеріалах біржових угод довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" від 07.10.2009 року № 22 про балансову вартість основних засобів підприємства станом на 01.10.2009 року та довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" від 14.10.2009 року про балансову вартість автомобіля видані ним як керівником даного підприємства на вимогу працівників товарної біржі. Дані довідки підписані ним власноручно, засвідчені відтисками печатка підприємства та подані через ОСОБА_13 у вказану біржу.

Перерахування коштів з рахунку АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на рахунок ПП "Рабмер" в сумі 92618 грн. здійснено за фактично виконані даним підприємством роботи. Відповідно складені між підприємствами акти про виконання робіт не є фіктивними.

Згідно акту про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн. ПП "Рабмер", як субпідрядник, виконало на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи по теледіагностиці каналізації малого діаметру по вул. Максимовича, 7а, у м. Львові, належної будинкоуправлінню № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району. На цьому об'єкті АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як підрядник, виконало на замовлення вказаного будинкоуправління роботи по прочистці та промивці каналізації діаметром 200 мм. ПП "Рабмер" було залучено як підрядник оскільки в розпорядженні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не було телекамери для обстеження трубопроводу такого діаметру. В розпорядженні ПП "Рабмер" була відповідна телекамера виробництва ІРЕК. Вказаний акт зі сторони АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підписаний ним власноручно та завірений відтиском печатки підприємства, а від підрядника, тобто ПП "Рабмер", підписаний ОСОБА_4

Згідно актів про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн., від 31.03.2009 року на суму 1200 грн., від 30.04.2009 року на суму 378 грн., від 29.05.2009 року на суму 13140 грн., від 31.08.2009 року на суму 250 грн. та від 29.09.2009 року на суму 9300 грн., ПП "Рабмер", як субпідрядник, виконало на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підготовчі роботи по реконструкції другого Донецького водогону, належного КП "Компанія "Вода Донбасу". На цьому водогоні АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як генпідрядник, упродовж липня - грудня 2008 року виконало на замовлення КП "Компанія "Вода Донбасу" роботи по санації об'єкту "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 мм ПК40-ПК50". Вищевказані підготовчі роботи, виконані ПП "Рабмер", включали в себе наступне: 1) пікетаж, тобто визначення візуально відповідність залягання і пролягання трубопроводу на місцевості з технічною документацією, наданою АП ТзОВ "Рабмер-Україна" замовником, тобто КП "Компанія "Вода Донбасу", а також встановлення таких даних технічними засобами - шляхом проколювання, магнітним способом; 2) визначення пунктів заправки (бойлера, гідранти, пожежні крани, природні водоймища тощо) промивочних машин водою; 3) визначення місця розкопки для входження у трубопровід для подальшої санації; 4) визначення необхідності твердого під'їзду (рампи); 5) наявність засувок та насосних станцій на трубопроводі. На скільки пригадує, ці роботи були виконані як до виконання основних робіт по санації трубопроводу, так і під час виконання АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ремонтних робіт по усуненню наслідків аварії, що сталася на вказаному трубопроводі внаслідок поставки "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 неякісної панчохи, що була використана для санації трубопроводу. Вказана аварія сталася на ділянці профанованого трубопроводу довжиною приблизно 15-20 метрів. Ці ремонтні роботи виконувалися АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та були закінчені в 2009 році. Пригадує, що тоді була морозна погода.

Акти про виконання підрядних робіт, складені між ПП "Рабмер" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна" упродовж січня - вересня 2009 року, так як АП ТзОВ "Рабмер-Україна" у вказаний період мало скрутне фінансове становище в зв'язку з тим, що КП "Компанія "Вода Донбасу" не розраховувалося з підприємством за виконані роботи на цьому об'єкті. Тобто ці акти складені по мірі можливості здійснення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" оплати. Підготовчі роботи, що відображені у складених між ПП "Рабмер" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна" актах про виконання підрядних робіт, не включені в акти приймання виконаних підрядних робіт за формою №КБ-2в та довідки про вартість виконаних підрядних робіт за формою №КБ-3, що складені між АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як генпідрядником, та КП "Компанія "Вода Донбасу", як замовником робіт на цьому об'єкті, оскільки виконання цих робіт не обумовлювалося в договорі та проектно-кошторисній документації, укладених між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу". Вказані акти зі сторони АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підписані ним за допомогою факсимілє та завірені відтисками печатки підприємства, а від підрядника, тобто ПП "Рабмер", підписані ОСОБА_4 ПП "Рабмер" визначено підрядником, оскільки дане підприємство мало досвід у виконанні відповідної роботи.

Конкретних обставин, за яких між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та СПД ФО ОСОБА_20 був оформлений та підписаний акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року на суму 16720 грн., пригадати не може. Також він не може пригадати конкретних обставин виконання даним підприємцем робіт на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Допускає, що даний підприємець виконав роботи, пов'язані з ремонтом обладнання теледіагностики чи машини. З ОСОБА_20 він особисто не знайомий. Вказаний акт зі сторони АП ТзОВ "Рабмер-Україна" підписаний ним власноручно та завірений відтиском печатки підприємства. Ким підписаний цей акт ці сторони ОСОБА_25 він сказати не може. АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за його рішенням було оплачено виготовлення та роботи по встановленню надгробного пам'ятника на могилі ОСОБА_22, який 21.02.2006 року, працюючи в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на посаді водія-оператора, загинув у м. Полтава в результаті нещасного випадку, що стався при виконанні ідприємством робіт по промивці каналізаційного колектора, що належить КП "Полтававодоканал". Таке рішення було прийнято ним на прохання батька зазначеного загиблого працівника підприємства. Чому виконання цих робіт було оформлено актом про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року на суму 16720 грн. він сказати не може. Даний акт оформлений за його вказівкою.

Неправдивої інформації в банк він особисто чи спільно з ОСОБА_4 не надавав. Жодних протоколів загальних зборів учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та штампу "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 він особисто чи спільно з ОСОБА_5 не підробляв. Отримання підприємством кредитів у філії ПАТ "ПУМБ" в м.Львові проводилося з дозволу засновників та на підставі протоколів зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 20.01.2006 року, №1 від 19.05.2006 року, №7 від 06.12.2006 року, №7 від 19.10.2007 року, №1/12 від 20.12.2007 року, №1/08 від 18.03.2008 року та №1/06 від 03.06.2008 року. Оригінали цих протоколів були отримані ним, як директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна", від засновників в особі ОСОБА_7. У своїй діяльності, як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема при отриманні кредитів, він керувався вказівками ОСОБА_7. З ОСОБА_16 Рабмер-Коллер він з цього приводу не спілкувався. На скільки пригадує, ці протоколи були отримані або поштою чи іншим шляхом або підписані учасниками під час перебування на території України. Ці протоколи зборів учасники надали йому для їх подання в банк з метою отримання зазначених кредитів, що були необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Засновники підприємства у вказаний період, тобто на протязі 2006 - 2008 років, не надавали фінансової допомоги своїй дочірній компанії, тобто АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а тому давали йому вказівки самостійно шукати фінансування з метою реалізації проектів. Вказані протоколи він особисто не підписував. Скоріше всього, погоджені попередньо проекти таких протоколів на українській мові готувалися ним особисто або уповноваженою ним на це особою. Проекти таких протоколів в подальшому надавалися засновникам для завірення, тобто підписання та скріплення відтисками штампу "ОСОБА_7 Холдинг". Це робилось поштою або під час зустрічей на території України. Пригадує, що ОСОБА_7, перебуваючи на території України, два чи три рази підписував протоколи зборів учасників. Жодних підписів замість ОСОБА_7 та ОСОБА_16 Рабмер-Коллер він не виконував, з висновками почеркознавчої експертизи не згідний.

Штампів "ОСОБА_7 Холдинг" у його розпорядженні не було. Вважає, що "ОСОБА_7 Холдинг" мало декілька штампів, а тому вони відрізняються. Наявні на протоколах відтиски штампу виконані ОСОБА_7 або уповноваженою ним особою. Він особисто та його працівники до завірення протоколів вказаним штампом жодного відношення не має.

Представник цивільного позивача ОСОБА_26 в судовому засіданні цивільний позов підтримав в повному об'ємі, просить його задоволити, вважає, що злочинними діями підсудних ОСОБА_5 та ОСОБА_4 АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна» заподіяня шкода на загальну суму 14308225 гривень 34 коп., яку просить стягнути з підсудних в користь АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна».

Заслухавши показання підсудних ОСОБА_5 та ОСОБА_4, представника цивільного позивача ОСОБА_26, свідків, дослідивши докази по справі представлені органом досудового слідства та докази здобуті судом у судовому засіданні, суд приходить до висновку що пред'явлене ОСОБА_5 та ОСОБА_4 обвинувачення не знайшло свого підтвердження.

Так, допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_14 показав, що з 2008 року займається адвокатською діяльністю. В 2009 році до нього звернувся ОСОБА_4 та розповів, що фірма йому заборгувала гроші і попросив поради. Він запропонував йому подати позов до суду. На початку липня 2009 року йому знову зателефонував ОСОБА_4 сказав, що подав позов до суду та попросив представляти його інтереси в суді під час розгляду справи про стягнення боргу, а також надав нотаріально посвідчене доручення, оскільки він в цей час був відсутній у місті Львові. Він представляв інтереси ОСОБА_4 в Самбірському міськрайонному суді Львівської області, а його дружина представляла інтереси відповідача, про що йому раніше не було відомо. В суді позов ОСОБА_4 було задоволено і стягнуто з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» 1 780 000 гривень. Представником відповідача позов було визнано повністю, а також роз'яснино, що гроші ОСОБА_4 підприємство буде повертати частинами, а також просила не арештовувати рахунки, щоб підприємство могло працювати. Через деякий час він отримав у суді виконавчий лист, з яким звернувся до виконавчої служби і написав заяву, яка була зареєстрована 28.09.2009 року та відкрито виконавче провадження. На початку жовтня 2009 року йому від ОСОБА_4 стало відомо, що у зв'язку з відсутністю коштів підприємство хоче розрахуватись технікою чи іншим майном. Обі сторони виконавчого провадження були на це згідні. Рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області не оскаржувалось.

Враховуючи відсутність коштів на рахунку підприємства, у відділі виконавчої служби йому запропонували як варіант виконання рішення суду замість грошових коштів звернути стягнення на майно підприємства. Ініціатива саме такого порядку виконання рішення виходила від державного виконавця Ханас І.І. Із заявою про зміну способу чи порядку виконання рішення відділ державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції до суду не звертався. В ході виконання рішення суду були укладені біржові угоди та проведено перереєстрацію транспорту на стягувача. При укладенні на УТБ "Укрресурси" біржових угод купівлі-продажу автомобілів, укладених між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ОСОБА_4, та при проведенні Львівським ВРЕР УДАІ ГУМВСУ у Львівській області перереєстрації автомобілів на ОСОБА_4 він також представляв його інтереси на підставі нотаріально посвідченого доручення. Покази дані на досудовму слідстві підтримує.

Допитана у судовому засіданні свідок ОСОБА_13 показала, що з січня 2003 року по листопад 2009 року вона працювала бухгалтером в АП ТзОВ "Рабмер-Україна", яке зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_9. Фактично дане підприємство знаходилося за адресою: м. Львів, вул. Архітекторська, 7/7. Відповідальним за фінансову звітність та бухгалтерський облік підприємства був директор ОСОБА_5 Вона, як бухгалтер підприємства, права підпису не мала. В її обов'язки входило здійснення різних напрямків діяльності, пов'язаних з веденням бухгалтерського обліку АП ТзОВ "Рабмер-Україна", в тому займалася формуванням та здачею податкових і бухгалтерських звітів, оформленням авансових звітів, нарахуванням амортизації основних засобів, оформленням щомісячних звітів, які складалися в електронному вигляді та направлялися по електронній пошті в бухгалтерський відділ засновника даного підприємства "ОСОБА_7 Холдинг", тощо. Керівництво діяльністю підприємства АП ТзОВ "Рабмер-Україна"здійснював ОСОБА_5 Крім неї , бухгалтером в АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна» працювала ОСОБА_27

В липні 2009 року вона представляла інтереси даного підприємства при розгляді Самбірським міськрайонним судом Львівської області цивільної справи за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу в сумі 1 780 000 грн. На підставі доручення виданого їй ОСОБА_5

Рішення про те, що саме вона буде представляти інтереси підприємства при розгляді вказаної цивільної справи, було прийнято директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, який сказав їй визнавати позов.

Під час розгляду Самбірським міськрайонним судом Львівської області справи за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу в сумі 1 780 000 грн. вона була присутня лише одного разу. Її позиція на вказаному суді була визначена вищевказаною вказівкою директора підприємства ОСОБА_5 про повне визнання підприємством позовних вимог ОСОБА_4

Про те, чи зверталося АП ТзОВ "Рабмер-Україна" до засновників підприємства чи будь-яких інших осіб щодо вирішення питання про погашення заборгованості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 вона не знає, жодної участі в розмовах чи оформленні будь-яких документів з цього приводу вона участі не приймала.

Приблизно у вересні 2009 року вона, як представник АП ТзОВ "Рабмер-Україна", за довіреністю виданою їй директором підприємства ОСОБА_5, представляла інтереси даного підприємства при виконанні відділом державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції виконавчого провадження по справі за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу в сумі 1 780 000 грн. Після відкриття виконавчого провадження вона з'явилась до державного виконавця Ханас І.І., як представник АП ТзОВ «Рабмер-Україна». Державний виконавець Ханас І.І. запропонувала їй добровільне виконання рішення суду шляхом передачі майна замість грошових коштів, оскільки коштів на погашення боргу на рахунку підприємства не було.

Враховуючи те, що факт позики був встановлений у судовому порядку, директор ОСОБА_5, оскільки грошових коштів на сплату вказаного боргу на той час підприємство не мало, сказав передати в погашення боргу основні засоби підприємства на суму боргу. В строк наданий виконавцем для добровільного виконання рішення нею була подана до ВДВС заява ОСОБА_5 за якою підприємство не заперечувало проти виконання рішення у такий спосіб. Перед складанням цієї заяви нею було подано список майна підприємства, в тому числі семи транспортних засобів, із зазначенням залишкової балансової вартості. Вона виводила балансову вартість з бухгалтерських документів підприємства. Подальші обставини виконання судового рішення детально не пригадує, оскільки минув тривалий проміжок часу.

Звітність від імені підприємства складали вона по черзі із ОСОБА_27 В австрійське підприємство відправлялись електронні звіти, в яких відображалась уся інформація щодо діяльності ОСОБА_8 «Рабмер-Україна».

Форма звітності, яка направлялась АП ТзОВ «Рабмер-Україна» до ОСОБА_6, була запропонована австрійською стороною у формі таблички в комп'ютерній програмі "Excel". Звітність готувалась на іноземній мові, яку знав ОСОБА_4

У звітах відображалися усі роботи, кошти отримані у банках, погашення кредитів. Австрійській стороні було відомо про всі кредити, які брало підприємство. Відносно залучення кредитних коштів ніколи запитань не виникало.

Нарахування амортизації на основні засоби, в тому числі транспортні засоби, підприємства здійснювався нею згідно вимог чинного законодавства та усних вказівок директора ОСОБА_5

З АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вона звільнилася за власним бажанням. В жовтні 2009 року вона та всі інші працівники підприємства перебували у відпустці, так як не було роботи. Директор ОСОБА_5 пояснив, що на підприємстві не має грошей, всім загрожує звільнення. Відразу після звільнення вона була прийнята ОСОБА_5 на роботу бухгалтером в ПП "Рабмер". Приблизно з жовтня 2011 року вона фактично на роботу не виходила в зв'язку з декретною відпусткою.

Допитана у судовому засіданні свідок ОСОБА_27 пояснила, що працювала на АП ТзОВ «Рабмер-Україна» бухгалтером з січня 2003 року по 07.10.2009 року, з 02.06.2008 року по 06.10.2008 рік перебувала на лікарняному в зв'язку з вагітністю та пологами, а з 06.10.2008 року по 07.10.2009 рік - в декретній відпустці, після чого звільнилась з роботи. Під час роботи виконувала обов'язки бухгалтера, подавала звіти згідно законодавства України, хоча визначеної ділянки роботи не було. В цей час також бухгалтером працювала ОСОБА_13. Директором був ОСОБА_5 До дирекції підприємства також входив ОСОБА_4, який обіймав посаду виконавчого директора. Засновниками підприємства АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» як їй відомо буди громадяни ОСОБА_6 ОСОБА_16 ОСОБА_7 та ОСОБА_7. Протоколи рішень зборів учасників підприємства знаходились у ОСОБА_5 і вона з ними жодного разу не ознайомлювалась.

Щомісячно дирекція звітувалась перед засновниками шляхом подачі звітів про показники діяльності підприємства за попередній місяць. Інформація подавалсь у формі таблиці, яка була запропонована австрійською стороною на німецькій мові. Таблиці заповняла вона або ОСОБА_13 за дорученням дирекції. В таблиці вносились дані про надходження коштів на рахунок товариства та їх витрати, вказувалось призначення платежів, а також кредити, які брало товариство в 2005-2008 роках. Австрійській стороні було відомо про те, що підприємство брало кредити, претензій щодо кредитиів австрійська сторона не мала. Кредити погашались своєчасно. У звітах чітко був відображений рух коштів товариства і претензій щодо складання звітів ніколи не було.

За період її роботи у власності підприємства було 8 автомобілів, в тому числі 5 вантажних. Облік транспортних засобів вів головний інженер ОСОБА_28. Дані автомобілі були поставлені товариству засновниками і входили до статутного фонду підприємства. Відображення транспортних засобів по бухгалтерському обліку здійснювалось по рахунку «транспортні засоби». Вказані таблиці були створені у форматі "Excel". В таблиці відображалась наявність автомобілів на балансі підприємства, надходження та вибуття, первинна та балансова вартість та загальна балансова вартість автомобілів. На підприємстві проводилась також аудиторська перевірка, з боку якої зауважень не було.

З АП ТОВ „Рабмер-Україна” вона звільнилася і влаштувалась на роботу в інше підприємство, написаши заяву на на імя директора ПП „Рабмер” ОСОБА_5 Дмитра.В даний час не працює.

Свідок ОСОБА_29 у судовому засіданні показав, що з 2008 року по листопад 2009 року працював в АП ТзОВ „Рабмер-Україна” як водій-оператор на автомобілі «Мерседес Спринтер». Основними видами діяльності підприємства було проведення робіт по прочистці, промивці та санації трубопроводів. Директором підприємства був ОСОБА_5 На роботу влаштувався по оголошенню, працював до 2009 року, потім перейшов на ПП «Рабмер». Основна робота, яку він виконував, полягала в діагностиці та відео зйомці стану трубопроводів, санація трубопроводу спеціальним рукавом. Для виконання робіт підприємством використовувалась спеціальна техніка. Вона належала АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна». Автомобілі знаходились на стоянці у м.Львові під охороною. Стоянка належала ОСОБА_30. Ключі від автомобілів водії залишали в гаражі. Технічне обслуговування використовуваних автомобілів здійснювалась на спеціальних сервісах.

У 2008 році разом з іншими працівниками він виконував роботи в рамках проекту «Вода Донбасу», щодо санації водопроводу. Після завершення робіт у м.Слов'янськ Донецької області, які були завершені в листопаді 2008 року, автомобілі були доставлені на стоянку у м.Львів. Все обладнання на автомобілях було у справному стані. В кінці жовтня 2009 року йому зателефонував головний інженер АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» ОСОБА_28 і сказав приїхати в офіс, щоб написати заяву на звільнення з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» та прийняття в ПП «Рабмер». ОСОБА_28 пояснив, що підприємство буде займатись аналогічної діяльністю. Після написання заяви він жодних робіт не виконував. Покази, що давав на досудовому слідстві він не перечитував, просто підписав.

Аналогічні покази на досудовому слідстві дали свідки ОСОБА_31 та ОСОБА_32, покази яких оголошено у судовому засіданні, (т.50 а.с. 153-165, 166-177).

Свідок ОСОБА_28 показав, що працював на посаді головного інженера з 2005 року на фірмі АП ТзОВ «Рабмер-Україна», яка займалася санацією трубопроводів по території України. В посадові обов'язки входило виконання виробничого процесу, плану, здача об'єктів замовнику, відповідальність за техніку безпеки людей.Директором був ОСОБА_5 Угоди АП ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна» на виконання робіт укладали з погодженням з австрійської строною, яким передавався на погодження проект. Австрійська сторона розробляла проект, складала кошторис, розрахунок матеріалів. Він особисто знайомий із засновниками ОСОБА_16 ОСОБА_7 та ОСОБА_7, які часто приїжджали на територію України, робили перевірки. Для здійснення господарської діяльності директор ОСОБА_5 постійно брав кредити, які в подальшому погашались. Для проведення робіт необхідно було спецматріали, які поставлялись з-за кордону. Проект «Вода Донбасу» виконувався в 2008 році біля 6 місяців і був закінчений у листопаді. Після випробувань, коли запустили воду, сталася аварія. Австрійській стороні було відомо про аварію. Від австрійської сторони на ліквідації аварії був ОСОБА_33, надавав допомогу. По документах об'єкт рахувався зданим у 2008 році. Після здачі об'єкту розрахунок з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» було проведено частково через аварію. Це також було відомо засновникам. В Донецьк приїздили ОСОБА_16 ОСОБА_7 та ОСОБА_7, а також їх представники.

Фінансові проблеми у АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» почалися з жовтня 2008 року, частково пов'язані з фінансовою кризою у світі, а також з неотриманням повного розрахунку по проекту «Вода Донбасу».

Роботи по ліквідації аварії виконували працівники ПП «Рабмер». Де брались матеріали на ліквідацію аварії йому невідомо. Аварія була ліквідована приблизно у квітні 2009 року, потім через деякий час компанія «Вода Донбас» провела розрахунок.

Свідок ОСОБА_24 дав суду наступні показання про те, що з серпня 2006 року по квітень 2010 року працював на посаді генерального директора КП «Вода Донбасу». В його посадові обов'язки входило відповідальність по стратегічному розвитку компанії та забезпечення надійного постачання питної та технічної води у Донецькій області. Був проведений тендер на виконання робіт по проекту «Реконструкція насосних станцій, водогону та фільтрувальних станцій» другого Донецького Водопроводу. Виконавцем робіт було визнано австрійське підприємство ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна» тому, що вони запропонували більш вигідну ціну за виконання даних робіт, швидкі строки виконання, а також більші гарантії безпеки при проведенні траншейної санації вказаного водогону на відміну від інших пропозицій. При наданні пропозицій на виконання робіт по вказаному об'єкту АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» представляв директор товариства ОСОБА_5 Роботи були розпочаті у червні 2008 року і були виконані в термін. Нагляд за виконанням робіт здійснював головний інженер КП «Компанія Вода Донбасу» ОСОБА_34 Згідно пред'явленого акту приймання виконаних підрядних робіт роботи були виконані, але у зв'язку з виявленими недоліками станом на кінець грудня 2008 року КП «Компанія Вода Донбасу» сплатила приблизно половину всіх коштів. Іншу частину коштів компанія повинна була сплатити після усунення недоліків. Посольство ОСОБА_6 в Україні висунуло претензії щодо несплати в повному обсязі грошових коштів з їхнього боку. Було дано роз'яснення, що після усунення недоліків оплата за виконані роботи буде виконана в повному обсязі. Через виробничий брак вважати завершеними роботи по даному об'єкту було неможливо, сторонами не було підписано акт приймання виконаних робіт на повну суму договору, компанія не могла прийняти роботи з дефектами. У середині 2009 року було повністю прийнято водогін і проведено повний розрахунок за виконані роботи.

Свідок ОСОБА_35 у судовому засіданні дав аналогічні покази.

Допитана у судовому засіданні як свідок ОСОБА_15 показала, що з липня 2007 року по лютий 2010 року працювала на посаді начальника відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції. 29.09.2009 року у відділ державної виконавчої служби поступив на виконання виконавчий лист виданий Самбірським міськрайонним судом Львівської області по справі за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» про стягнення 1 780 000 гривень. Нею відповідно до Закону України «Про виконавче провадження» було відкрито виконавче провадження, про що було повідомлено сторони.

ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна» було встановлено строк для добровільного виконання рішення суду до 07.10.2009 року.

02.10.2009 року до неї звернулися представник стягувача ОСОБА_14 та представник боржника ОСОБА_13, які представляли інтереси сторін по дорученню. Представником боржника було подано заяву про те, що підприємство не має обігових коштів для погашення заборгованості та в забезпечення виконання даного рішення пропонує накласти заборону на майно підприємства. Але, як правило, клопотання про накладення арешту на майно боржника заявляє стягувач, а не сам боржник. Вона запропонувала виконати дане виконавче провадження шляхом укладення мирової угоди.

Також ОСОБА_13 подала ще одну заяву директора ОСОБА_5, в якій він не заперечує проти передачі майна підприємства в погашення боргу, список якого був у цій заяві.

Потім ОСОБА_14 подав від імені ОСОБА_4 заяву про те, що він не заперечує щодо прийняття майна в погашення грошового боргу згідно поданого списку. Із змісту заяв вона зрозуміла, що боржник та стягувач дійшли згоди щодо погашення заборгованості шляхом передачі у власність ОСОБА_4, як стягувача, майна АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна». Жодних заперечень відносно цього у неї не було. В подальшому 06.10.2009 року ОСОБА_14 від імені ОСОБА_4 подав заяву про повернення виконавчого документу без виконання у зв'язку із повним погашенням заборгованості, виконавче провадження було закрите.

В ході виконання даного виконавчого провадження вона та сторони до суду із заявою про зміну способу або порядку виконання рішення суду не звертались. В її практиці як державного виконавця мирові угоди укладались лише при виконанні рішень суду немайнового характеру.

Виконавче провадження нею було закінчено відповідно до пункту 8 ст.37 ЗУ «Про виконавче провадження», тобто у зв'язку з повним виконанням рішення. Виконавчий лист було повернуто до Самбірського міськрайонного суду Львівської області з відміткою про повне виконання рішення.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_36 показав, що з 2002 року по даний час працює брокером універсальної товарної біржі «Укрресурси». Основним видом його підприємницької діяльності є надання консультаційних та брокерських послуг, а також надання послуг по укладанню біржових угод купівлі-продажу автотранспорту. При складанні біржових угод він виступає посередником між продавцем та покупцем, надаючи при цьому послуги по оформленню між ними біржової угоди купівлі-продажу. При укладенні біржової угоди йому повинні бути пред'явлені паспорти, талон про реєстрацію транспортного засобу, довідка про зняття автомобіля з обліку, і якщо сторони згідні, складається договір купівлі-продажу транспортного засобу.

При укладенні біржових угод інтереси АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» як продавця представляла ОСОБА_13 на підставі виданого їй директором доручення на право зняття з обліку автотранспорту. Покупцем згідно доручення виданого ОСОБА_4 виступав ОСОБА_14 Правомочність ОСОБА_5 на право продажі автомобілів ним та ОСОБА_37 не перевірялась, оскільки це питання з'ясовується представниками реєстраційного підрозділу ДАІ при знятті автомобілів з обліку. Сторонами були подані необхідні документи, а тому біржові угоди були укладені. Покази, дані на досудовому слідстві підтримав.

Свідок ОСОБА_37 в суді показав, що з 2002 по 2010 рік працював начальником Універсальної біржі «Укрресурси». Основним предметом діяльності УТБ «Укрресурси» було надання послуг в укладенні біржових угод, закрема купівлі-продажу транспортних засобів. Він був присутнім під час укладення біржових угод за посередництвом брокера ОСОБА_36, видавав йому стандартні бланки біржових угод шляхом проставлення на них реєстраційного номеру, скріплення біржової угоди своїм підписом та печаткою фірми. Разом з брокером здійснював перевірку повноважень осіб, що складали угоду, здійснював облік угод та реєстрував їх у відповідний журнал. При укладенні біржової угоди інтереси АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» представляла жінка, прізвища якої не пам'ятає, хто представляв інтереси покупця не пригадує. Сторони мали доручення, а також відповідні документи. Покази, дані ним на досудовому слідстві, підтримує.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_30 суду показав, що є співзасновником та директором ОСОБА_8 ВСФ «Поступ Сервіс». Основними видами діяльності підприємства є надання послуг стоянки та охорони автомобілів, сервісне обслуговування тахографів. Фактичним здійсненням діяльності підприємства є належна товариству автомобільна стоянка в м.Львів вул.Городоцька, 280.

З листопада 2009 року ОСОБА_8 "Виробничо-сервісна фірма "Поступ-Сервіс", згідно договорів оренди №2/11 від 01 листопада 2009 року та №3/11 від 23 листопада 2009 року, укладених з ПП "Рабмер" надає вказаному приватному підприємству місце на автостоянці для зберігання п'яти спеціалізованих транспортних засобів.

Дані договори зі сторони ПП "Рабмер" були укладені директором цього підприємства ОСОБА_5 До листопада 2009 року, приблизно протягом п'яти років, вищевказані автомобілі також зберігались на автостоянці ОСОБА_8 виробничо-сервісна фірма "Поступ-Сервіс". Однак відповідні угоди були укладені з АП ТзОВ "Рабмер-Україна". При цьому угоди від імені даного австрійського підприємства з ним укладав також ОСОБА_5

23 листопада 2009 року року буда укладена угода на стоянку та зберігання автомобіля МАN між ПП «Рабмер» та фірмою. Тоді ж він звернув увагу, що на даних автомобілях були змінені державні номерні знаки; Фірма надавала послуги ПП «Рабмер» до лютого 2011 року, тобто до вилучення слідчим транспортних засобів з території стоянки. До якого часу техніка виїжджала з території стоянки пригадати не може.

Свідок ОСОБА_21 в суді показав, що його син ОСОБА_22 з червня 2005 року працював водієм - оператором в АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна», яке виконувало роботи по прочистці та відновленню трубопроводів спеціалізованими автомобілями.

21 лютого 2006 року його син загинув під час виконання робіт по прочистці каналізаційного трубопроводу в м.Полтаві. Усі витрати пов'язані з похованням сина були оплачені АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна». На початку травня 2008 року він звернувся до керівника підприємства ОСОБА_5 з проханням, щоб останній допоміг йому у придбанні пам'ятника на могилу. Враховуючи важкі сімейні обставини ОСОБА_5 пообіцяв оказати посильну допомогу в придбанні та встановленні пам'ятника. Після цього він знайшов фірму по виготовленню пом'ятників, здійснив замовлення. Акт виконаних робіт він приніс у бухгалтерію АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» і віддав бухгалтеру на ім'я ОСОБА_15. Коли закінчили встановлення пам'ятника, він дізнався від представника фірми, що встановлювала пам'ятник про те, що оплата за пам'ятник проведена повністю.

Свідок ОСОБА_38 показав у суді, що на протязі 2006 - 2008 років він стажувався у приватному підприємстві ОСОБА_39 з метою вивчення діяльності по продажі пам'ятників виготовлених з граніту. Виготовленням пам'яників підприємство не займалось, а приймало замовлення на виготовлення пам'ятників. На прохання ОСОБА_20 приймав замовлення від клієнтів в приміщенні магазину. В магазині знаходились копії реєстраційних документів ПП ОСОБА_20 та його печатка, яку ОСОБА_20 деколи залишав і він мав до неї доступ. На прохання клієнта він міг оформити договір. Пригадує що влітку 2008 року один клієнт замовляв пам'ятник по безготівковому рахунку на могилу сина, який загинув, та повідомив, що за пам»ят'ник розрахується підприємство. Про даного клієнта він повідомив ОСОБА_20

Із оголошених у судовому засіданні показів свідка ОСОБА_20 даних ним на досудовому слідстві, вбачається, що він був зареєстрований з березня 2008 року як фізична особа-підприємець. В зв'язку з зайнятістю йому допомагав ОСОБА_38 Згідно прийнятих замовлень від клієнтів замовляли пам'ятники по каталогу в м. Коростишів Житомирської області. Право підпису на банківських рахунках належало лише йому. Відносно акту виконаних робіт від 27.06.2008 року складеним між СПД ФОП ОСОБА_40 та ОСОБА_8 «РабмерУкраїна» пояснив, що жодного відношення до складання даного акту не має, відтиск круглої печатки ФОП ОСОБА_20 на акті є дуже схожим на оригінальну печатку, а підпис від його імені є імітацією. З березня до осені 2008 року печатка періодично знаходилась у нього або ОСОБА_38 На поступлення на його рахунок 16720 гривень він не звернув уваги, оскільки поступали на його рахунок і інші суми, (т.24 а.с.25-29).

Свідок ОСОБА_19 в судовому засіданні показала, що з 2006 року по даний час працює у філії банку «ПУМБ» в м. Львові заступник керуючого по операційній діяльності. В її посадові обов'язки входив контроль за витратною частиною філії банку, ведення господарської діяльності філії, дотримання касової дисципліни.

В травні 2006 року в філію банку «ПУМП» поступила заява на одержання кредиту з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» за підписом керівника підприємства ОСОБА_5 завірене печаткою, цільовим використанням кредиту зазначено поповнення обігових коштів. Весь пакет документів для отримання коштів був наданий повністю в укомплектованому виді, а саме протокол загальних зборів австрійського підприємства, довідка про установчі документи та керівні органи, а також ще деякі документи, які саме не пригадує. Два кредитні договори, на які саме суми не пам'ятає, підписував ОСОБА_5 в її присутності, на яких вона також підписувалась. Необхідний пакет документів подавався на розгляд кредитного органу банку. Рішення про надання кредиту приймалась кредитною комісією. Погашення кредитів відбувалось згідно графіку, претензій до позичальника не було жодних. В даний час кредити повністю погашені.

При оформленні кредитів вона ознайомлювалася з документами, дивилася на забезпечення. Фінансовий стан позичальника, обороти по рахунку свідчили про те, що ризиків для банку не було. Чи були підписані протоколи, які надавались в пакеті документів на отримання кредити іншими особами сказати не може. Кредитні кошти повністю повернуті. Філія, в якій вона працювала, обслуговувала підприємство з 2006 року, усі кредити бралися для фірми. У банку йде моніторинг використання кредитних коштів, їх цільове використання і контроль, працює юридична служба та служба безпеки банку. Покази, дані нею на досудовому слідстві, підтримує.

Свідок ОСОБА_41 суду показав, що з 2007 року по 2011 рік працював на посаді керівника сектору по роботі з корпоративними клієнтами ПАТ „ПУМБ” у м.Львові.

Покази, дані ним на досудовому слідстві підтримує повністю. За час його роботи в банку з 2007 року АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» користувався різними кредитними продуктами, зобов'язання за якими усі виконані, кредити погашені. Було декілька кредитів, детально усіх не пам'ятає. Слідчому давав відповіді і коментарі по матеріалах кредитної справи. Банк розглядав проект і по факту прийняття позитивного рішення відповідно було укладено кредитні угоди, які погашені, заборгованості не має. Документи збираються працівником банку, проводиться аналіз фінансовою і юридичною службами банку, на основі цього вирішується питання про надання чи не надання кредиту кредитним комітетом. В забезпечення належного виконання зобов'язань за кредитними договорами АП ТОВ «Рабмер-України» передавало у заставу техніку.

Свідок ОСОБА_42 суду показав, що працює на посаді начальника юридичного відділу філії ПАТ «ПУМБ» у м.Львові. У 2006 році у філію поступила заява на одержання кредиту з АП ТзОВ «Рабмер-Україна» за підписом керівника підприємства ОСОБА_5 відповідно до якої цільове призначення кредиту була купівля транспортного засобу. ОСОБА_5 були надані всі необхідні документи, які були вивчені у відділі бізнесу юридичних осіб, кредитною комісією було оглянуто всі документи та було прийнято рішення про видачу кредиту.

Всього АП ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна» отримало п'ять кредитів у різні періоди 2006 2008 років. В заставу передавались транспортні засоби. Усі кредити станом на сьогодні погашені, заборгованості немає. Щодо достовірності наданих документів сумнівів у банку не виникало. В реєстрі обмежень на укладення договорів не було, банк це перевіряв.

Допитана у судовому засіданні свідок ОСОБА_18 дала наступні показання про те, що вона працює на посаді керуючого філією банку «ПУМБ» у м. Львові. З 2006 року по 2008 рік клієнтом банку було АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна», який протягом цього часу отримали у банку п'ять кредитів. На оформлення всіх кредитів подавася весь необхідний пакет документів, а саме довідка про установчі документи протоколи загальних зборів, довідка про наявність на балансі АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» майна, фотокопії свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів. Пакет документів перевірявся всіма службами банку, після чого приймалось рішення про надання кредиту. Заставою для отримання цих кредитів були транспортні засоби. Всі кредити підприємством були погашені, обмежень щодо надання кредитів банком не було.

Банк здійснював моніторинг використання кредитних коштів, що є вимогою НБУ і претензій до позичальника не мав.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_33 показав, що працював на компанію «Рабмер-Холдинг» з липня 2007 року по грудень 2008 року керівником бізнесової компанії. До цього часу він знав про справи «Рабмер-Україна». Знає сім'ю ОСОБА_7 більше 10-ти років. В листопаді 2008 року він також був в Україні, щоб подивитись проект у Донецьку. До того часу він вже знав що є проблеми між австрійським ОСОБА_7 та українською компанією, бізнес йшов погано. Він був відповідальний за міжнародний бізнес, його відправили в м.Донецьк, щоб подивитись на технічні проблеми. Справи в українській компанії розвалювалися. Продукти використовувались ті, що постачалися з австрійської компанії, був обов'язок продавати товар. Це були матеріали для ремонту каналізаційних (водних) труб.

Проблеми були в тому, що матеріали були недобрими, він був особисто в м. Донецьку, робив фотографії та писав доповідь. Знав, що продукт був неякісним і покупець за це не заплатить, його просили розслідувати цю проблему. Покупцем була Донецька водоканалізаційна компанія. У грудні 2008 року він вирішив залишити компанію, бо повертався з ОСОБА_6 в Німеччину, бізнес зазнавав краху, більше можливостей було у Німеччині. Його попросили почати продаж холдингової компанії «ОСОБА_7 Холдинг». На даний момент «ОСОБА_7 Холдинг» не існує, її продали компанії, на яку він раніше працював - «Секісуя».

З сім'єю ОСОБА_7 у нього нормальні бізнесові відносини.

Було узгодження цін матеріалів, АП ТзОВ «Рабмер-Україна» робила проект цін. Це було в усній формі, матеріали, які купувалися, - частково в письмовій.

АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» звітувалось перед «Рабмер-Холдинг» щомісяця, у цих доповідях була інформація про отримані кредити.

Претензії до «Рабмер-Україна» були у 2008 році через заборгованості за поставлені матеріали, які продавалися. Вказана проблема була і в інших компанія Холдингу у світі.

Про отримання АП ТзОВ «Рабмер-Україна» грошових коштів у вигляді позики від ОСОБА_4 він чув.

Позики отримані від ОСОБА_4 у фінансових звітах направлених до ОСОБА_6 були відображені. Про них було відомо ОСОБА_16 ОСОБА_7 та ОСОБА_7. Претензій і зауважень з цього приводу не виникало. Засновника «ОСОБА_7 Холдингу» знали, що необхідність в залученні підприємством вказанах коштів була обумовлена затримкою платежів за роботи виконані у м. Донецьк. ОСОБА_7 були проінформовані про проблеми у Донецьку, він писав про це доповідь. ОСОБА_7 і ОСОБА_16 також особисто були у Донецьку. АП ТзОВ «Рабмер-Україна» не отримала оплату за Донецький проект через неякісний матеріал.

Він чув про судові процеси «Рабмер-України» і ОСОБА_4, про них він говорив ОСОБА_16 і ОСОБА_7. «ОСОБА_7 Холдинг» фінансових можливостей сплатити не мав, бо відображалось у звітах.

Прихід позики не бачити не можливо.

Знає про 5-6 печаток фірми «ОСОБА_7 Холдинг», які міг мати директор, бухгалтер, бізнес - департаменти. Вони не мають сили, силу має тільки підпис. Печатки, штампи замовляються в магазині і все, вони можуть мати відмінності.

Технології «Рабмер-Холдинг» не були унікальні, власним виробництвом «Рабмер-Холдинг» не володіло, купити матеріал у інших компаній не проблема.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_43 суду показав, що є адвокатом та обслуговує багато іноземних фірм. В листопаді 2009 року до нього звернувся з запитом представник «ОСОБА_7 Холдинг» ОСОБА_23 з приводу проплати грошей Компанією «Вода Донбасу» на рахунок АП ТзОВ «Рабмер-Україна». Через деякий час він мав зустріч з ОСОБА_23 та Рабмерами у м.Львів щодо стану справ в АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» і йому було запропоновано очолоти дану компанію. З 09.12.2009 року року був призначений директором АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» 07.12.2009 року року колишнім працівником АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» ОСОБА_28 молодшому юристу адвокатської компанії «Арцінгер» ОСОБА_44 згідно складеного та підписаного ОСОБА_5 акту було передано документацію підприємства. Передача документів відбувалася за ініціативою представника «ОСОБА_7 Холдинг» ОСОБА_23 в зв'язку з тим, що попередній директор звільнився. Його в цей час не було в приміщенні компанії, а тому документи приймав ОСОБА_44 Коли він оглянув документи, виявив відсутність ряду важливих документів, що відображали фінансово-господарську діяльність підприємства, а також документів, шо містять відомості щодо укладення контрактів товариства та майна товариства. На момент передачі він ще не був призначений директором товариства.

У зв'язку з цим він звернувся до відділу ДАІ із запитом щодо техніки, яка була у власності АП ТзОВ «Рабмер-Україна», де йому повідомили, що вся техніка перереєстрована на ОСОБА_4, про що він повідомив ОСОБА_7.

Після цього автомобілі були знайдені через систему GPS по супутнику. Також йому стало відомо про рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області, в ході виконання якого майно товариства перейшло до ОСОБА_4 Передане ОСОБА_4 майно входило до статутного фонду підприємстваАП ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна», де ОСОБА_7 мав 1%, а «ОСОБА_7 Холдинг» -99%, розпорядження статутним фондом є виключною компетенцією зборів засновників і вони мали право приймати рішення щодо майна товариства.

Йому відомо, що у 2008 році австрійською стороною було проведено аудиторську перевірку діяльності підприємства, де було видно договір позики між підприємством та ОСОБА_4

Також йому відомо, що гроші, отримані по проекту «Вода Донбасу» були перераховані на компанію «Гросс», австрійська сторона не отримала проплати. Компанія «Гросс» не знаходиться за місцем реєстрації. Їй перераховано приблизно 7 млн. гривень, особи в розшуку. Про купівлю легкового автомобіля австрійській стороні не було відомо. У «ОСОБА_7 Холдинг» входило 16 компаній. При здачі звітів ОСОБА_16 ОСОБА_7 могла бачити загальний результат всієї групи, а не кожної компанії зокрема. Це робили інші працівники. Інформація йому відома від ОСОБА_16 ОСОБА_7.

Компанія «Рабмер-Холдинг» була виставлена на продаж і продана японській компанії, продаж бізнесу може бути як вид прибутку. ОСОБА_16 ОСОБА_7 взяла на себе зобов'язання перед японською стороною про повернення 300000 ЄВРО.

Австрійська сторона готова на мирову угоду на умовах сплати їй 300000 ЄВРО, а також повернення майна, яке в будь-якому випадку належить австрійській стороні.

Чи були претензії в австрійської сторони щодо отримання кредитів АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» йому невідомо. Йому відомо, що протоколи зборів засновників є підробленими. Австрійська сторона говорила, що кредитів не погоджували. Чи був ознайомлений ОСОБА_5 із статутом АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» йому невідомо, він зобов'язаний в своїй роботі, як директор, ним керуватись.

Із заяви директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_43 від 23.12.2009 року № 28-3101 вбачається, що 09.12.2009 року він на підставі протоколу № 01/2009 року від 09.12.2009 року загальних зборів Учасників Австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" був призначений директором вказаного товариства та згідно наказу даного підприємства № 50 від цього ж числа приступив до виконання обов'язків директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Після того, як він приступив до виконання обов'язків директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", ним не було виявлено жодного майна підприємства, в тому числі 5 спеціалізованих вантажних автомобілів, призначених для виконання комплексу робіт по реновації трубопроводів, загальною вартістю 790 000 євро, що увійшли до статутного фонду товариства як майновий внесок Учасника - "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9. Колишнім директором товариства ОСОБА_5, який був звільнений з вказаної посади на підставі вищевказаного протоколу № 01/2009 року від 09.12.2009 року загальних зборів Учасників, йому, як новому керівнику підприємства, не було передано жодного майна. На його численні спроби отримати в ОСОБА_5 інформацію щодо майна підприємства, зокрема транспортних засобів, не дали жодного результату, так як останній не надав жодних пояснень та інформації по цьому питанню. Про факт відсутності транспортних засобів він повідомив учасників товариства і склав відповідний акт від 14.12.2009 року. В процесі з'ясування обставин відсутності майна товариства ним було встановлено, що ОСОБА_5 в порушення ст. 6.2 статуту АП ТзОВ "Рабмер-Україна", без згоди і відома Учасників підприємства, незаконно продав своєму синові ОСОБА_4 все рухоме майно, чим товариству спричинено матеріальну шкоду на загальну суму 790 000 євро, що є особливо великим розміром, (т. 1 а.с.5-9).

З протоколів виїмок від 16.08.2010 року, 17.08.2008 року, 18.08.2010 року відомо, що в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вилучено установчі документи АП ТзОВ "Рабмер-Україна", документи, що визначають порядок управління підприємством та взаємовідносини із співзасновником - "ОСОБА_7 Холдинг ОСОБА_9", та інші документи, що відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 10 а.с. 6-38).

Із протоколу № 1 загальних зборів учасників від 14.11.2002 року, вбачається, що громадянином ОСОБА_6 ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, та юридичною особою ОСОБА_6 - ОСОБА_8 "ОСОБА_45 унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х.", як Учасниками Австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", прийнято рішення створити АП ТзОВ "Рабмер-Україна" зі статутним фондом у розмірі 55000 грн., затвердити установчі документи товариства, здійснити його державну реєстрацію та призначити директором підприємства ОСОБА_5, (т. 10 а.с. 39).

Згідно Установчої Угоди "Про створення АП ТзОВ "Рабмер-Україна", укладеної громадянином ОСОБА_6 ОСОБА_45, ІНФОРМАЦІЯ_7, і ОСОБА_8 "ОСОБА_45 унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х.", та статутом АП ТзОВ "Рабмер-Україна", затверджених виконавчим комітетом Самбірської міської ОСОБА_41 02.12.2002 вбачається,шо вищим органом управління підприємством визначено збори Учасників та до їх виключної компетенції віднесено вирішення питань зокрема щодо:

· зміни розміру Статутного фонду;

· узгодження угод (контрактів), які заключаються на суму більш ніж 150000 грн.;

· питання продажу рухомого майна;

· питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передача майна в якості застави,

(т. 10 а.с. 40-63, т. 47 а.с. 89-100).

Згідно заяви ОСОБА_4 від 15.12.2002 року, відомо, що його прийнято на посаду виконавчого директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 10 а.с. 87, т. 47 а.с. 170).

Із наказу № 1 від 16.12.2002 року АП ТзОВ "Рабмер-Україна" відомо, що ОСОБА_4 прийнято на посаду виконавчого директора даного підприємства, (т. 10 а.с.88, т. 47 а.с. 137).

Згідно угоди від 02.09.2003 року, укладеної між "ОСОБА_7 Холдинг" Г.м.б.Х. та АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5, визначено, що "ОСОБА_7 Холдинг" Г.м.б.Х., яке упродовж багатьох років працює в сфері огляду і ремонту трубопроводів з використанням багатьох способів та має у власності ліцензії і ноу-хау відносно окремих дій, надає в розпорядження ці секрети виробництва лише АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 10 а.с. 64-68).

З протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 26.05.2005 року та новою редакцією Статуту підприємства, зареєстрованої 27.05.2005 року, відомо, що статутний фонд підприємства збільшено на 790 000 євро за рахунок надходження від Учасника - Австрійського підприємства "ОСОБА_7 Холдинг" Г.м.б.Х. додаткового майнового внеску - рухомого майна, а саме п'яти спеціалізованих вантажних автомобілів, призначених для виконання комплексу робіт по безтраншейній санації трубопроводів, зокрема:

1) автомобіль (вживаний) для прочистки та промивки каналізаційних споруд марки "ХAF-MAN 24372 FVL 6Ч2", № шасі - "VAОF07А016L008347", рік випуску - 1992, з системою для чищення каналів Canalmaster F 90 EK, вартістю 81 000 євро;

2) автомобіль (вживаний) для теледіагностики каналізаційних споруд марки "Mercedes Benz 312 D", № шасі - "WDB9034621P884299", рік випуску - 1999, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення, вартістю 95 000 євро;

3) автомобіль (вживаний) для проведення реновації трубопроводів методом "Фенікс" та "Х-Лайнер" марки "Mercedes Benz 2540LL/45", № шасі - "WDB9502031K797559", рік випуску - 2003, з постійно вбудованою системою пароутворення LOOS DF, вартістю 135 000 євро;

4) автомобіль (вживаний) для проведення реновації трубопроводів методом "Фенікс" марки "Mercedes Benz 2643/45 FNLLW", № шасі - "WDB9501431K494323", рік випуску - 2000, з постійно вбудованим реверсійним барабаном, вартістю 210 500 євро;

5) автомобіль (новий) для прочистки і промивки каналізаційних споруд марки "MAN TGA 26.410 6Ч4 BB", № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", рік випуску - 2005, з системою для чищення каналів Wiedemann Super 2000, вартістю 268 500 євро, (т. 10 а.с. 69-70, т. 47 а.с. 77-88).

Згідно зобов'язання щодо необтяження майна від 27.06.2005 року, адресоване "Райфайзенландесбанк" (ОСОБА_6) від АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_4, згідно якого АП ТзОВ "Рабмер-Україна" зобов'язується до погашення кредитних договорів, виданих вказаною банківською установою "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 для фінансування збільшення статутного фонду, не обтяжувати та не передавати в якості забезпечення на користь інших кредиторів основні засоби АП ТзОВ "Рабмер-Україна", в тому числі машини та обладнання, до отримання попередньої письмової згоди банку, (т. 30 а.с.239-241).

З листа "Райфайзенландесбанк" (ОСОБА_6) від 17.03.2010 року, адресованого ГУМВСУ у Львівській області, вбачається, що "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, яке є клієнтом "Райфайзенландесбанк", здійснило через їхній банк прямі інвестиції в Україну шляхом внесення у статутний фонд АП ТзОВ "Рабмер-Україна" устаткування і обладнання на суму 800 000 євро. В порушення наданої банку договірної заяви АП ТзОВ "Рабмер-Україна" від 27.06.2005 року, яку підписав ОСОБА_4, статутне майно підприємства без згоди банку було передано колишнім директором ОСОБА_5 своєму синові ОСОБА_4 ще до погашення кредитних договорів, (т. 4 а.с. 142-144).

Із договору купівлі-продажу № 18/4 від 13.07.2005 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та "ОСОБА_7 Холдинг" Г.м.б.Х.,відомо,що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" придбало в "ОСОБА_7 Холдинг" Г.м.б.Х. вантажопасажирський автомобіль (вживаний) марки "PEUGEOT BOXER", кузов № "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, вартістю 22770 євро, (т. 8 а.с. 102).

З договору купівлі-продажу № 1924 від 06.12.2007 року, укладеного між ОСОБА_8 "СЦ" Діамант" і АП ТзОВ "Рабмер-Україна", та довідкою-рахунком від 21.12.2007 року серії ЄГП № 833305, відомо, що підприємство придбало в ОСОБА_8 "СЦ" Діамант" легковий автомобіль (новий) марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", кузов № "JTMCT05J004005892", 2007 року року випуску, вартістю 491031,84 грн., (т. 7 а.с. 3-8).

Із договорів про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності, а саме: № 4 від 26.09.2008 року на суму 200000 грн., № 41 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 42 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., без номера від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., без номера від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., без номера від 19.02.2009 року на суму 200000 грн., без номера від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., без номера від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і без номера від 17.04.2009 року на суму 25000 грн., укладених між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_5 та ОСОБА_4, як фізичною особою, відомо, що ОСОБА_4, як позикодавач, надає АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як позикоодержувачу, безпроцентну фінансову допомогу в загальній сумі 1 982 450 грн. терміном на один рік, (т. 13 а.с. 15-19, т. 23 а.с. 12-30, т. 45 а.с. 208-228).

Згідно заяв ОСОБА_4 на переказ готівки № 26 від 26.09.2006 року на суму 200000 грн., № 1 від 08.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 10.12.2008 року на суму 93000 грн., № 2 від 14.01.2009 року на суму 186000 грн., № 2 від 05.02.2009 року на суму 232450 грн., № 1 від 27.02.2009 року на суму 458000 грн., № 3 від 09.04.2009 року на суму 495000 грн. і № 25 від 17.04.2009 року на суму 25000 грн., вюачається .що ОСОБА_4 у вказані дні вніс на банківський рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 2600122, відкритий у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, готівкові кошти в загальній сумі 1 982 450 грн., (т. 5 а.с.26-35)

Із заяви ОСОБА_4 про звільнення його з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" за власним бажанням

та наказу директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 18.05.2009 року № 21 відомо, що ОСОБА_4 з 18.05.2009 року звільнено з посади виконавчого директора підприємства за згодою сторін, (т. 10 а.с. 89, т. 47 а.с. 171).

З листа ОСОБА_4 від 18.05.2009 року, адресованого АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_5, відомо, що він просить повернути йому повну суму фінансової допомоги, наданої ним підприємству, (т. 23 а.с. 27).

Із листа - відповіді директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 26.05.2009 року № 10, адресованим ОСОБА_4 відомо про те, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не може провести повернення ОСОБА_4 коштів у зв'язку із скрутним фінансовим становищем підприємства, (т. 23 а.с. 25).

Згідно акту звірки взаємних розрахунків від 12.06.2009 року, складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі ОСОБА_5 та ОСОБА_4, відомо, що кредиторська заборгованість АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ОСОБА_4 за вищевказаними угодами позики станом на 12.06.2009 року склала 1 780 000 грн., (т. 23 а.с. 21).

З позовної заяви ОСОБА_4 від 15.06.2009 року, відомо, що він звернувся до Самбірського міськрайонного суду Львівської області з позовом про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" грошових коштів в сумі 1 780 000 грн., (т. 23 а.с. 8, т. 37 а.с. 13).

Із ухвали Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 01.07.2009 року, відомо про відкриття провадження у справі № 2-885/2009 року за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу, копію якої направлено АП ТзОВ ОСОБА_8 "Рабмер-України" з пропозицією подати у строк до 09.07.2009 року письмові заперечення проти вказаного позову, (т. 23 а.с.23).

З довіреністі від 08.07.2009 року № 44, виданої АП ТзОВ "Рабмер-Україна" бухгалтеру підприємства ОСОБА_13, відомо, що ОСОБА_5, як директор підприємства, уповноважив останню представляти інтереси підприємства при розгляді Самбірським міськрайонним судом цивільної справи за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення боргу, (т. 23 а.с.28).

Згідно договору № 52 від 09.07.2009 року, вбачається ОСОБА_4 уповноважив адвоката ОСОБА_14 представляти його інтереси в Самбірському міськрайонному суді, (т. 23 а.с.29).

З рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07.2009 року у цивільній справі № 2-885/2009 року за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. вбачається, що позов ОСОБА_4 про стягнення 1780000 гривень задоволено в повному обсязі, (т. 23 а.с.33).

Із заяви ОСОБА_4 від 06.08.2009 року до Самбірського міськрайонного суду Львівської області, вбачається, що він звернувся про видачу копії рішення даного суду від 09.07.2009 року та виконавчого листа, (т. 23 а.с.40).

З протоколу виїмки від 30.08.2010 року, відомо, що у відділі державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції вилучено документи виконавчого провадження за реєстровим № ВП 15073972 з виконання виконавчого листа від 23.09.2009 року, виданого Самбірським міськрайонним судом у цивільній справі № 2-885/2009 року про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн., (т. 9 а.с. 186).

Із нотаріально посвідченої генеральною довіреністю від 06.08.2009 року за реєстровим № 3007 відомо, що ОСОБА_4 уповноважив ОСОБА_14 представляти його інтереси, (т. 9 а.с.189).

Згідно виконавчого листа від 23.09.2009 року, виданого Самбірським міськрайонним судом у цивільній справі № 2-885/2009 року відомо про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн., (т. 9 а.с. 190).

Із заяви представника ОСОБА_4 по довіреності ОСОБА_14 від 28.09.2009 року, адресованою начальнику відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 відомо про прийняття до виконання виконавчого листа від 23.09.2009 року про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн., (т. 9 а.с. 188).

Згідно довіреністі від 28.09.2009 року № 20, виданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5, відомо, що останній уповноважив ОСОБА_13 представляти інтереси підприємства у відділі державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції під час здійснення виконавчого провадження по стягненню з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн., (т. 9 а.с.209).

З постанови про відкриття виконавчого провадження від 29.09.2009 року, винесеної начальником відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 відомо про відкриття виконавчого провадження за реєстровим № ВП 15073972 з виконання виконавчого листа від 23.09.2009 року, виданого Самбірським міськрайонним судом у цивільній справі № 2-885/2009 року про стягнення з АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. Згідно зазначеної постанови про відкриття виконавчого провадження АП ТзОВ "Рабмер-Україна" було надано термін для добровільного виконання рішення суду до 07.10.2009 року, (т. 9 а.с. 192).

З балансу АП ТзОВ "Рабмер-Україна" станом на 01.10.2009 року, в якій ОСОБА_5 вбачається, що станом на 01.10.2009 року залишкова вартість основних засобів, в тому числі рухомого майна, підприємства становить 1 774 800 грн., (т. 9 а.с. 211).

Згідно заяви директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 01.10.2009 року, поданою начальнику відділу державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції ОСОБА_15 відомо, що в забезпечення рішення суду від 09.07.2009 року пропонує накласти заборону на основні засоби АП ТзОВ "Рабмер-Україна згідно списку, (т. 9 а.с. 210).

Із заяви ОСОБА_4 від 01.10.2009 року, поданою начальнику відділу державної виконавчої служби Самбірського районного управління юстиції ОСОБА_15 відомо про те, що він не заперечує проти погашення заборгованості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" перед ним основними засобами підприємства згідно списку, що ідентичний списку, зазначеному директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у заяві від 01.10.2009 року, (т. 9 а.с. 214).

З акту здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 161315,73 грн., укладеним між директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 та ОСОБА_4, відомо, що ОСОБА_5 передав у власність ОСОБА_4 належні підприємству будівельні матеріали (445,91 метрів погонних поліетиленової труби) на суму 161 315,73 грн., (т. 9 а.с.217).

Із акту здавання-приймання від 06.10.2009 року на суму 1 618 684,27 грн., укладеним між директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 та ОСОБА_4, відомо, що ОСОБА_5 передав у власність ОСОБА_4 у власність належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" основні засоби підприємства, (т. 9 а.с. 215).

Згідно заяви ОСОБА_14 від 06.10.2009 року, поданою по довіреності від ОСОБА_4 начальнику відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15, відомо,що він просить повернути виконавчий листа від 23.09.2009 року без виконання у зв'язку з добровільним погашенням АП ТзОВ "Рабмер-Україна" заборгованості перед ОСОБА_4, (т. 9 а.с. 219).

З постанови начальника відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_15 від 07.10.2009 року вбачається, що виконавче провадження за реєстровим № ВП 15073972 було закінчене, (т. 9 а.с. 218).

Із протоколу виїмок від 10.06.2010 року та від 27.12.2011 року, відомо, що в Самбірському ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області вилучено документи про проведення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в даному реєстраційному підрозділі операцій по зняттю з обліку шести автомобілів підприємства, (т. 9 а.с. 24, т.30 а.с.121).

З наказу директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 № 05/10 від 05.10.2009 року відомо, що останній уповноважив ОСОБА_13 представляти інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна" при знятті з обліку семи автомобілів підприємства, та довіреністю директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 05.10.2009 року № 21, якою останній уповноважив ОСОБА_13 зняти з обліку в Самбірському ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області всі автомобілі підприємства для подальшої їх реалізації ОСОБА_4, (т. 9 а.с.148, 152).

З протоколу виїмки від 27.02.2010 року, вбачається, що в Львівському ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області вилучено документи про проведення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в даному реєстраційному підрозділі операції по зняттю з обліку автомобіля підприємства марки "TOYOTA LAND CRUISER 200" для реалізації та документи, що стали підставою для перереєстрації на ОСОБА_4 семи автомобілів, (т. 4 а.с. 3-6).

Із заяви директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 07.10.2009 року № 7530, поданої у Львівське ВРЕР ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області про зняття з обліку для реалізації легкового автомобіля підприємства марки "TOYOTA LAND CRUISER 200" відомо.що представник підприємства по довіреності ОСОБА_13 зняла з обліку в даному реєстраційному підрозділі ДАІ зазначений легковий автомобіль, (т. 4 а.с. 32).

З наказу директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 № 21/10 від 07.10.2009 року відомо про здійснення підприємством продажу семи автомобілів товариства, (т. 4 а.с. 47).

Із протоколу виїмки від 26.08.2010 року відомо, що в УТБ "Укрресурси" вилучено документи щодо продажу АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_4 семи транспортних засобів за посередництвом універсальної товарної біржі "Укрресурси", (т. 9 а.с. 226-227).

З довідки директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 від 07.10.2009 року № 22 про балансову вартість основних засобів підприємства станом на 01.10.2009 року р вбачається , що станом на 01.10.2009 року загальна балансова вартість рухомого майна підприємства, становить 1 470 446,76 грн., (т. 9 а.с. 240).

Згідно біржових угод №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року, складених між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ОСОБА_4 за посередництвом сьомого реєстраційного департаменту універсальної товарної біржі "Укрресурси", відомо,що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" продало ОСОБА_4 сім транспортних засобів, (т. 9 а.с. 228-234, т. 4 а.с. 50, 66, 71, 79, 84, 91, 98).

Із документів про проведення ОСОБА_4 в Львівському ВРЕР ОСОБА_11 у Львівській області реєстраційних операцій по перереєстрації на себе семи автомобілів, відомо, що вони відчужені йому АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 4 а.с. 54-101).

З наказу директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 47 від 26.10.2009 року відомо про звільнення усіх працівників АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з 02.11.2009 року, (т. 47 а.с. 151)

Із протоколу обшуку від 06.01.2012 року відомо, що в офісному приміщенні ПП "Рабмер" вилучено документи вказаного приватного підприємства, (т. 31 а.с. 188-194).

Згідно статуту ПП "Рабмер" від 29.08.2008 року відомо, що засновником даного приватного підприємства є ОСОБА_4, (т. 35 а.с.62-73).

Із рішення № 1-2 від 29.08.2008 року відомо про призначення директором ПП "Рабмер" ОСОБА_4 на добровільних засадах, (т. 35 а.с. 250).

З заяви ОСОБА_5 від 01.03.2009 року та наказу № 1/03/09 від 01.03.2009 року ПП "Рабмер" відомо про прийняття ОСОБА_5 на посаду виконавчого директора на добровільній основі за сумісництвом, (т. 34 а.с. 25 , т. 34 а.с.254).

Згідно рішення № 3 від 25.08.2009 року засновника ПП "Рабмер" ОСОБА_4 вбачається ,що директором даного приватного підприємства призначено ОСОБА_5, (т. 35 а.с.47).

Із договорів оренди № № 07/11, 07/12, 07/14, 07/15 від 07.10.2009 року та актів прийому-передачі об'єктів оренди від 07.10.2009 року та від 20.11.2009 року, укладеними між директором ПП "Рабмер" ОСОБА_5 та ОСОБА_4, вбачається, шо ОСОБА_4 передав в оренду ПП "Рабмер" сім автомобілів, (т. 25 а.с. 76-80, т. 35 а.с. 50-61).

З протоколу огляду місця події від 12.02.2010 року, вбачається, що вказаного числа оглянуто належну ОСОБА_8 "ВСФ "Поступ-Сервіс" стоянку, розташовану в м. Львові по вул. Городоцькій 280. В результаті вказаного огляду на даній стоянці виявлено та вилучено 5 транспортних засобів ОСОБА_4 а саме: вантажно-пасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", державний номерний знак НОМЕР_4, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, білого кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", державний номерний знак НОМЕР_5, № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів, білого кольору; "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", державний номерний знак НОМЕР_6, № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK", червоного кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , державний номерний знак НОМЕР_7, № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів, зеленого кольору, та спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", державний номерний знак НОМЕР_8, № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", білого кольору, (т. 3 а.с. 4-23).

З протоколу огляду речових доказів від 12.02.2010 року, з якого вбачається, що вказаного числа в якості речових доказів оглянуто вантажно-пасажирський автомобіль марки "PEUGEOT BOXER", державний номерний знак НОМЕР_4, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, білого кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", державний номерний знак НОМЕР_5, № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів, білого кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", державний номерний знак НОМЕР_6, № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK", червоного кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , державний номерний знак НОМЕР_7, № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів, зеленого кольору; спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", державний номерний знак НОМЕР_8, № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", білого кольору, які 12.02.2010 вилучено з автостоянки ОСОБА_8 "ВСФ "Поступ-Сервіс", яка розташована в м. Львові по вул. Городоцькій 280, (т. 3 а.с. 24).

Згідно договору оренди № 2/11 від 01.11.2009 року та №3/11 від 23.11.2009 року, укладеними між ОСОБА_8 "ВСФ "Поступ-Сервіс" в особі директора ОСОБА_30 та ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_5, відомо,що ОСОБА_8 "ВСФ "Поступ-Сервіс" надає ПП "Рабмер" місце для стоянки наступних автомобілів: "PEUGEOT BOXER", державний номерний знак НОМЕР_4, "Mercedes Benz 312 D", державний номерний знак НОМЕР_5, "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", державний номерний знак НОМЕР_6, "Mercedes ACTROS 2643/45 FNLLW" , державний номерний знак НОМЕР_7, "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", державний номерний знак НОМЕР_8, (т.3 а.с. 28-29).

З протоколу виїмки від 06.05.2010 року відомо, що у ОСОБА_5 вилучено автомобіль марки "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9, свідоцтво про його реєстрацію серії САА №165827 та електронний ключ даного автомобіля, (т. 7 а.с. 36-37).

Із протоколу огляду предметів від 13.05.2010 року вбачається, що вказаного числа в якості речових доказів оглянуто автомобіль "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9, свідоцтво про його реєстрацію серії САА №165827, електронний ключ від даного автомобіля, вилучених у ОСОБА_5, (т. 7 а.с.73-83).

З протоколу виїмки від 19.02.2011 року відомо, що у ОСОБА_4 вилучено:

1) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165827 від 07.10.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "Mercedes" моделі "ACTROS 2643" , 2000 року випуску, № шасі - "WDB9501431K494323", зеленого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_10, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

2) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165817 від 07.10.2009 року на спеціальний малотонажний автомобіль марки "Mercedes Benz" моделі "312", 1999 року випуску, № кузова - "WDB9034621Р884299", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_11, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

3) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165802 від 07.10.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "MAN" моделі "26.410", 2005 року випуску, № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_3, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

4) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 238851 від 20.11.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "ХAF-MAN" моделі "24372 С 6х2", 1992 року випуску, № шасі - "VAOF07A016L008347", червоного кольору, реєстраційний номер НОМЕР_12, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_11;

5) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165810 від 07.10.2009 року на вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT" моделі "BOXER", 2005 року випуску, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_13, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

6) ключі та пульти сигналізації до вищевказаних 5 автомобілів, а також ключі до встановленого на них спеціалізованого обладнання, (т. 24 а.с. 83-84).

Згідно протоколу огляду предметів від 25.02.2011 року вбачається, що вказаного числа оглянуто як речові докази свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу №№САА 165827 від 07.10.2009 року, САА 165817 від 07.10.2009 року, САА 165802 від 07.10.2009 року, САА 238851 від 20.11.2009 року та САА 165810 від 07.10.2009 року, а також ключі та пульти сигналізації до зазначених в цих свідоцтвах автомобілів і обладнання встановленого на них, які вилучено в ОСОБА_4 згідно протоколу виїмки від 19.02.2011 року, (т. 24 а.с.86).

З протоколу виїмки від 24.01.2012 року відомо, що на території ОСОБА_8 "Марта" у ОСОБА_47, що знаходиться в с. Березанка, Чернігівського району вилучено спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15 з системою пароутворення "Loos DF" №58769 для проведення реновації трубопроводів, свідоцтво про реєстрацію даного транспортного засобу серія САА №165814, ключі до вищевказаного автомобіля.

З вказаного протоколу вбачається, що з автомобіля демонтовано обладнання системи пароутворення "Loos DF" №58769 для проведення реновації трубопроводів та встановлено на шасі іншого автомобіля, (т. 48 а.с.59-66).

Із протоколу огляду предметів та документів від 26.01.2012 року вбачається, що вказаного числа оглянуто як речові докази:

1) спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15 з вбудованою на шасі даного автомобіля системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів, що укомплектована швидкісним парогенератором Loos DF №58769, водозм'ягчуючою установкою GENO-mqat du WE 300 з соляним баком та іншими агрегатами;

2) свідоцтво про реєстрацію даного транспортного засобу серія САА №165814, видане на спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15, Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_12.

3) шість ключів до автомобіля «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15, та обладнання встановленого на ньому, (т. 48 а.с. 87-88).

Згідно протоколу виїмки від 22.03.2012 року відомо, що у в.о. директора ПП "Рабмер" ОСОБА_28 вилучено наступне: мотопомпу "HONDA WT 30X" №WABJ - 1108091, пластикотермальний зварювальний апарат "Wagin" VRS 600 в комплекті з трансформатором, гідромеханічну фрезу, системний блок міні АТС КХ - ТА 616RU РАNASONIK KX -TA 616 №PSGT 2079 XA, та системний телефон РАNASONIK KX -TA 7730 RU №41CSC 088545, (т. 48 а.с.94).

З протоколу огляду предметів від 22.03.2012 року вбачається, що вказаного числа оглянуто як речові докази наступні предмети: мотопомпу "HONDA WT 30X" №WABJ - 1108091, пластикотермальний зварювальний апарат "Wagin" VRS 600 в комплекті з трансформатором, гідромеханічна фреза, системний блок міні АТС КХ - ТА 616RU РАNASONIK KX -TA 616 №PSGT 2079 XA, системний телефон РАNASONIK KX -TA 7730 RU №41CSC 088545, (т. 48 а.с.95-96).

З протоколу огляду місця події від 17.01.2012 року відомо, що з офісного приміщення ПП "Рабмер" вилучені наступні речі:

два офісні стільця чорно-сірого кольору.

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор сіро-чорного кольору марки "SAMSUNG" моделі "SyncMaster 940N" з серійним № HA19HSIP2009 року24H;

клавіатура чорного кольору "Mitsumi" моделі "KFK-EA4XT";

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB10, чорного кольору;

два офісні поворотні стільця чорно-сірого кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний стілець;

монітор марки "PHILIPS Brilliance 19S" з серійним № AU3A1125003105;

лазерний принтер марки "Canon LBP 3200" з серійним № KMGA055893 білого кольору;

багатофункціональний пристрій марки "Canon І-SENSYS MF3228" з серійним № MJW 08484 сіро-чорного кольору;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB104096, чорного кольору;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору; ліва секція якої укомплектована дверима сірого кольору з матовим склом;

двохсекційна офісна тумба світло-бежевого кольору, нижня секція якої укомплектована розсувними дверима сірого кольору;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, ліва секція якої укомплектована дверима сірого кольору з матовим склом;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

телефон-факс білого кольору марки "Раnasonic KX-FLM553" серійний № 41CFA005494;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор білого кольору марки "SAMSUNG SyncMaster 763МВ" з серійним № СА17KSBUIEDC;

клавіатура білого кольору "Logitech" з серійним № BTD43704265;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUW" з серійним № 5ABKB666060 білого кольору;

фото-рамка марки "SAMSUNG" з №H9XZ900206K;

тумба світло-бежевого кольору, що складається з трьох секцій;

один офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

4 офісні стільця чорно-сірого кольору;

телевізор марки "FUNAI" з серійним № 00859967;

відеомагнітофон марки "AKAI VS-R150" з серійним № 99495-16181;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, ліва частина якої укомплектована дверима сірого кольору зі склом;

трьохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, середня секція якої відкрита з полицями, а ліва та права секції укомплектовані дверима;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, ліва секція яких укомплектована дверима, (т 31 а.с. 282-326).

Із протоколу огляду місця події від 13.02.2011 року, відомо, що з території ОСОБА_8 ВСФ "Поступ-Сервіс" вилучено наступні предмети, що зберігалися ПП "Рабмер":

Енергоустановка - електростанція "Honda" з маркуваннями "Honda GX 390 13.0.* GX 390 389 см3 GСАА - 3595713".

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 700 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 800 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1000 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1100 мм.

Комплектопорних кілець та фланців діаметром 1200 мм.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 25 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 32 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Камера заднього виду "Tailivision Elbex" до вантажного автомобіля.

Чотири шини "Dunlop Grandtrek SJ 5" розміром 265/65 R 17 112.

Дві шини "Vredestein Comtrac Winter" розміром 205/70 R 15 C 106/104 R M&S.

Чотири шини "Matador MPS 510 M+S Vain" розміром 225/70 R 15 C.

Чотири шини "Micshelin Agilis 225/70 R 15", три з яких змонтовані на металеві диски.

Дві шини "Fulda Conveo" 225/70 R 15 C.

Одна шина "Continental HDC 1" розміром 315/80 R 22,5 змонтована на металевому диску.

Одна шина «Mapshoil» розміром 315/80 R 22,5.

Одна шина «Micshelin» розміром 315/80 R 22,5.

Металева котушка, на яку намотано пластиковий рукав «Ulainer» діаметром 100 мм. з маркуванням «Rehau DVGW - AU 2146 AT 97-01-0220-01 Raui Iner Aqua 93x6,5 SDR 17 PN10 RF 100 003 Ma12, довжина даного рукава, згідно наявних маркувань, 450 метрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 600 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 500 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 400 міліметрів.

Змотаний войлок довжиною приблизно 150 метрів.

Дві відеокасети, (т. 48 а.с. 164-174).

З протоколу огляду предметів від 22.03.2012 року, відомо, шо вказаного числа оглянуті предмети вилучені з території ОСОБА_8 ВСФ "Поступ-Сервіс", що зберігалися ПП "Рабмер", т. 50 а.с.30-31).

З протоколу особистого обшуку ОСОБА_4 від 06.01.2012 року вбачається, що у нього вилучено ноутбук моделі «ОСОБА_8 Book», (т. 31 а.с. 58-59).

Згідно протоколу огляду від 27.01.2012 року вбачається, що вказаного числа оглянуто ноутбук моделі "ОСОБА_8 Book", який укомплектований жорстким диском "Fujitsu з серійним № K679Т9227WHВ". В ході огляду на жорсткому диску виявлено папку "Мail", що містить файли з електронною перепискою між ОСОБА_16 ОСОБА_7 Коллер та ОСОБА_4, між ОСОБА_23 та ОСОБА_4 за період з серпня 2009 року по грудень 2009 року, (т. 33 а.с.1-288).

З протоколу обшуку від 07.03.2012 року відомо, що за місцем проживання ОСОБА_13 вилучено системний блок укомплектований жорстким диском "SAMSUNG" сер. №VSJ9DS901471, (т. 46 а.с.76).

Згідно протоколу огляду від 09.03.2012 року відомо, що вказаного числа оглянуто системний блок укомплектований жорстким диском "SAMSUNG" сер. № S1VSJ9DS901471 та інформацію записану на ньому, а саме щомісячні звіти АП ТзОВ "Рабмер-Україна", що подавалися в ОСОБА_7 Холдинг, (т. 46 а.с.78-278).

З протоколу виїмки від 17.08.2010 року, згідно якого в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вилучено документи, що відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема взаємовідносини даного австрійського підприємства з ПП "Рабмер", а саме:

- акт про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 31.03.2009 року на суму 1200 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 30.04.2009 року на суму 378 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 29.05.2009 року на суму 13140 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 31.08.2009 року на суму 250 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 29.09.2009 року на суму 9300 грн.

- довідка про вартість виконаних підрядних робіт за січень 2009 року типової форми №КБ-3 на суму 8060 грн.;

- акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року типової форми № КБ-2в з підсумковою відомістю ресурсів і розрахунком загальновиробничих витрат на суму 8060 грн., (т. 10 а.с. 12-24).

Згідно протоколу виїмки від 16.08.2010 р. відомо, шо в АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вилучено документи, що відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема взаємовідносини даного австрійського підприємства з ПП "Рабмер", а саме:

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за січень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за лютий 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за березень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за квітень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за травень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за серпень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" за вересень 2009 року, (т. 10 а.с. 6-11).

З протоколу обшуку від 06.01.2012 року вбачається, шо в офісному приміщенні приватного підприємства "Рабмер", вилучено ряд документів, що відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема взаємовідносини даного підприємства та ПП "Рабмер", а саме:

- договір підряду від 05.01.2009 року;

- рахунок № 1 від 27.01.2009 року на суму 7500 грн.;

- рахунок № 12 від 29.01.2009 року на суму 6000 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн.;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за січень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за січень 2009 року;

- оборотну відомість ПП "Рабмер" за січень 2009 року;

- рахунок без номера від 26.02.2009 року на суму 51000 грн.;

- рахунок без номера від 18.02.2009 року на суму 3400 грн.;

- рахунок № 7 від 12.02.2009 року на суму 450 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн.;

- оборотна відомість ПП "Рабмер" за лютий 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за лютий 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за лютий 2009 року;

- рахунок № 11 від 12.03.2009 року на суму 700 грн.;

- рахунок № 19 від 26.03.2009 року на суму 500 грн. ;

- акт про виконання підрядних робіт від 31.03.2009 року на суму 1200 грн.,

- оборотна відомість ПП "Рабмер" за березень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за березень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за березень 2009 року;

- рахунок без номера від 23.04.2009 року на суму 378 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 30.04.2009 року на суму 378 грн.;

- оборотну відомість ПП "Рабмер" за квітень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за квітень 2009 року;

- оборотно-сальдову по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за квітень 2009 року;

- рахунок без номера від 20.05.2009 року на суму 10060 грн.;

- рахунок без номера від 07.05.2009 року на суму 3080 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 29.05.2009 року на суму 13140 грн.;

- оборотна відомість ПП "Рабмер" за травень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за травень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за травень 2009 року;

- рахунок № 31/08 від 31.08.2009 року на суму 250 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 31.08.2009 року на суму 250 грн.;

- оборотна відомість ПП "Рабмер" за серпень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за серпень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 311 "Розрахунковий рахунок" за серпень 2009 року;

- рахунок без номера від 02.09.2009 року на суму 200 грн.;

- рахунок без номера від 04.09.2009 року на суму 8750 грн.;

- рахунок без номера від 09.09.2009 року на суму 350 грн.;

- акт про виконання підрядних робіт від 29.09.2009 року на суму 9300 грн.;

- оборотну відомість ПП "Рабмер" за вересень 2009 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" за вересень 2009 року;

- договір підряду на виконання підрядних робіт від 22.01.2009 року на суму 8060 грн., (т. 38 а.с. 1-3).

З договору підряду від 05.01.2009 року, складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, вбачається, що ПП "Рабмер", як виконавець, зобов'язується виконати обстеження каналізації у м. Львові і підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону на загальну суму 95 000 грн. та передати виконані роботи замовнику по акту приймання-передачі, а АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як замовник, зобов'язується прийняти та оплатити такі роботи, (т. 38 а.с. 1-3).

Із рахунків № 1 від 27.01.2009 року на суму 7500 грн., та № 12 від 29.01.2009 року на суму 6000 грн вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер" повинно перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 7500 грн. Та 6000гривень як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с. 5, 6).

Згідно копії платіжних доручень № 35 від 27.01.2009 року на суму 7500 грн. та № 41 від 29.01.2009 року на суму 6000 грн. відомо, що зазначені в них кошти в загальній сумі 13500 грн. перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з розрахункового рахунку підприємства № 2600122, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків відповідно №1 від 27.01.2009 року і № 12 від 29.01.2009 року, (т. 4 а.с. 230-231).

Із акту про виконання підрядних робіт від 30.01.2009 року на суму 13500 грн., складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, вбачається, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виконало роботи по обстеженню каналізації по вул. Максимовича, 7а, у м. Львові, на суму 13500 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

З вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 4, т. 12 а.с. 73).

З оборотно-сальдової відомістю АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотною відомістю даного австрійського підприємства за січень 2009 року, з яких вбачається, що у січні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 13500 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 26, 61).

Із оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за січень 2009 року вбачається, що у січні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 13500 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 7, 8, 10).

З договору підряду на виконання підрядних робіт від 22.01.2009 року, укладеним між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі директора ОСОБА_5 та будинкоуправлінням № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району Західного оперативного командування в особі начальника ОСОБА_48, вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як підрядник, зобов'язується виконати прочистку та промивку трубопроводу каналізації діаметром 200 мм. по вул. Максимовича, 7а, в м. Львові загальною вартістю 8060 грн. та передати виконані роботи замовнику по акту виконаних робіт, а будинкоуправління № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району, як замовник, зобов'язується прийняти та оплатити такі роботи, (т.36 а.с. 283-284).

Згідно акту №1 приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року типової форми № КБ-2в та довідкою про вартість виконаних підрядних робіт за січень 2009 року типової форми №КБ-3, складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та будинкоуправлінням № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району вбачається, АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як підрядник, на замовлення будинкоуправління № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району виконало роботи по прочистці та промивці трубопроводу каналізації діаметром 200 мм. довжиною 32,26 метрів по вул. Максимовича, 7а, в м. Львові на загальну суму 8060 грн., будинкоуправління № 2 Львівської квартирно-експлуатаційної частини району прийняло такі роботи, (т.12 а.с. 80-87).

З рахунку № 7 від 12.02.2009 року на суму 450 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 450 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.13).

Із рахунку без номера від 18.02.2009 року на суму 3400 грн., вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 3400 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.14).

З рахунку без номера від 26.02.2009 року на суму 51000 грн., вбачається ,що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 51000 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.15).

Із копій платіжних доручень № 83 від 26.02.2009 року на суму 51000 грн., № 67 від 12.02.2009 року на суму 450 грн. та № 76 від 18.02.2009 року на суму 3400 грн. оформленими директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 в електронній формі, вбачається, що зазначені в них кошти в загальній сумі 54850 грн. перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з розрахункового рахунку підприємства № 2600122, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків відповідно від 26.02.2009 року, № 7 від 12.02.2009 року, від 18.02.2009 року, (т. 4 а.с. 227-229).

З акту про виконання підрядних робіт від 27.02.2009 року на суму 54850 грн., складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПП "Рабмер" в особі директора ОСОБА_4, що ПП "Рабмер", як підрядник, виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 54850 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

Із вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 12, т. 12 а.с. 74).

З оборотно-сальдової відомісті АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотною відомістю даного австрійського підприємства за лютий 2009 року, вбачається, що у лютому 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 54850 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 27, 62).

Із оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за лютий 2009 року вбачається, що у лютому 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 54850 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 16, 18, 20).

З рахунку № 11 від 12.03.2009 року на суму 700 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 700 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.22).

Із рахунку № 19 від 26.03.2009 року на суму 500 грн. відомо, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 500 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.23).

З копій платіжних доручень № 127 від 27.03.2009 року на суму 500 грн. та № 115 від 12.03.2009 року на суму 700 грн. оформленими директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 в електронній формі.відомо ,що зазначені в них кошти в загальній сумі 1200 грн. перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з розрахункового рахунку підприємства № 2600122, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків № 19 від 26.03.2009 року та № 11 від 12.03.2009 року, (т. 4 а.с. 225-226).

Із акту про виконання підрядних робіт від 31.03.2009 року на суму 1200 грн., складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ПП "Рабмер", відомо, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 1200 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

З вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 21, т. 12 а.с. 75).

Із оборотно-сальдової відомості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотною відомістю даного австрійського підприємства за березень 2009 року вбачається, що у березні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 1200 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 28, 63).

З оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за березень 2009 року вбачається, що у березні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 1200 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 24, 26, 28).

Із рахунку без номера від 23.04.2009 року на суму 378 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 378 грн. як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.30).

З копій платіжних доручень № 166 від 24.04.2009 року на суму 100 грн., № 165 від 23.04.2009 року на суму 122 грн., № 170 від 30.04.2009 року на суму 105 грн., № 169 від 28.04.2009 року на суму 5 грн. оформленими директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 в електронній формі, вбачається , що зазначені в них кошти в загальній сумі 378 грн. перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з розрахункового рахунку підприємства № 2600122, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків без номера від 23.03.2009 року, (т. 4 а.с. 221-224).

Із акту про виконання підрядних робіт від 30.04.2009 року на суму 378 грн., складеного між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та ПП "Рабмер" відомо, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 378 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

З вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 29, т. 12 а.с. 76).

Із оборотно-сальдової відомісті АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотною відомістю даного австрійського підприємства за квітень 2009 року, вбачається, що у квітні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 378 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 29, 64).

З оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за квітень 2009 року, вбачається, що у квітні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 378 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 31, 33, 34).

Із рахунку без номера від 07.05.2009 року на суму 3080 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 3080 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.37).

З рахунку без номера від 20.05.2009 року вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 10060 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.38).

Із копій платіжних доручень № 192 від 08.05.2009 року на суму 3050 грн., № 201 від 15.05.2009 року на суму 30 грн., № 203 від 20.05.2009 року на суму 10000 грн. та № 204 від 20.05.2009 року на суму 60 грн. оформленими директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 в електронній формі, вбачається, що зазначені в них кошти в загальній сумі 13140 грн. перераховуються АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з розрахункового рахунку підприємства № 2600122, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, як оплата за виконані ПП "Рабмер" роботи згідно рахунків від 07.05.2009 року та від 20.05.2009 року, (т. 4 а.с. 217-220).

Згідно акту про виконання підрядних робіт від 29.05.2009 року на суму 13140 грн., складеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ПП "Рабмер", вбачається, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 13140 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

З вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 36, т. 12 а.с. 77).

Із оборотно-сальдової відомості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотною відомістю даного австрійського підприємства за травень 2009 року, вбачається, що у травні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 13140 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 30, 65).

З оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за травень 2009 року вбачається, що у травні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 13140 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 39, 40, 41).

Із рахунку № 31/08 від 31.08.2009 року на суму 250 грн. відомо, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 250 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.52).

З акту про виконання підрядних робіт від 31.08.2009 року на суму 250 грн., складеним між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та ПП "Рабмер»вбачається, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 250 грн., а АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

Із вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 51, т. 12 а.с. 78).

З оборотно-сальдової відомості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотної відомості даного австрійського підприємства за серпень 2009 року вбачається, що у серпні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 250 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 33, 68).

Згідно оборотно-сальдових відомостей ПП "Рабмер" по рахунках № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотною відомістю даного приватного підприємства за серпень 2009 року вбачається, що у серпні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 250 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 53, 54, 56).

З рахунку без номера від 02.09.2009 року на суму 200 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинне перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 200 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.59).

Із рахунку без номера від 04.09.2009 року на суму 8750 грн. відомо, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинно перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 8750 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.60).

З рахунку без номера від 09.09.2009 року на суму 350 грн. вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" повинно перерахувати на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" грошові кошти в сумі 350 грн., як оплату за виконані вказаним приватним підприємством роботи згідно договору без номера від 05.01.2009 року, (т. 38 а.с.61).

Із акту про виконання підрядних робіт від 29.09.2009 року на суму 9300 грн., укладеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та ПП "Рабмер", вбачається, що ПП "Рабмер", як підрядник, на замовлення АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" виконало підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону, на суму 9300 грн., а АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 прийняло такі роботи.

З вказаного акту вбачається, що він складений в довільній формі, без зазначення у ньому конкретних обсягу та переліку робіт, (т. 38 а.с. 58, т. 12 а.с. 79).

Із оборотно-сальдової відомості АП ТзОВ "Рабмер-Україна" по рахунку № 631 "Розрахунки з постачальниками" та оборотної відомісті даного австрійського підприємства за вересень 2009 року, вбачається, що у вересні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 9300 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.13 а.с. 34, 69).

З оборотно-сальдової відомості ПП "Рабмер" по рахунку № 361 "Розрахунки з покупцями" і № 311 "Розрахунковий рахунок", а також оборотної відомості даного приватного підприємства за вересень 2009 року вбачається, що у вересні 2009 року ПП "Рабмер" виконало для АП ТзОВ "Рабмер-Україна" роботи на суму 9300 грн., які оплачені австрійським підприємством у повному обсязі, (т.38 а.с. 62, 63, 65).

Із протоколу виїмки від 17.09.2010 року, відомо, що в КП "Компанія "Вода Донбасу" вилучено документи, що відображають фінансово-господарську діяльність КП "Компанія "Вода Донбасу", зокрема взаємовідносини даного комунального підприємства з АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 16 а.с. 3-6).

З договору № 15-08-311т від 25.06.2008 року, укладеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу" вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як підрядник, зобов'язується виконати роботи на об'єкті "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 мм ПК40-ПК50", а КП "Компанія "Вода Донбасу", як замовник, визначає обсяг і склад робіт та зобов'язується оплатити такі роботи після підписання акту виконаних робіт по формам КБ-2в і КБ-3, (т.16 а.с. 7-10).

Із акту № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, актом № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, актом приймання виконаних підрядних робіт загальнобудівельні роботи за грудень 2008 року, актом № 1 приймання виконаних підрядних робіт за березень 2009 року, актом № 1 приймання виконаних підрядних робіт за травень 2009 року, актом № 1 приймання виконаних підрядних робіт за липень 2009 року, актом № 1 приймання виконаних підрядних робіт за вересень 2009 року (типова форма №КБ-2в) та довідками про вартість виконаних підрядних робіт за вересень 2008 року, грудень 2008 року, березень 2009 року, травень 2009 року, липень 2009 року і вересень 2009 року (типова форма №КБ-3), складеними між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу". З вказаних актів приймання виконаних підрядних робіт та довідок про вартість виконаних підрядних робіт типової форми вбачається, що підготовчі роботи по об'єкту "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 мм ПК40-ПК50" виконано управлінням "Донбасводоремонт" КП "Компанія "Вода Донбасу", як субпідрядником, та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", як генпідрядником протягом липня - грудня 2008 року, (т.16 а.с. 13-67).

З листа директора АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 на ім'я генерального директора КП "Компанія "Вода Донбасу" ОСОБА_24, вилученим в КП "Компанія "Вода Донбасу вбачається, що АП ТзОВ "Рабмер-Україна" пропонує залучити Управління "Донбасводоремонт" до виконання підготовчих робіт на об'єкті "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького Водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 ПК40-ПК50", (т. 18 а.с. 85).

Із журналу технічного нагляду за виконанням робіт на об'єкті "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького Водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 ПК40-ПК50", вилучених в КП "Компанія "Вода Донбасу» вбачається, що ПП "Рабмер" на вказаному об'єкті жодних робіт не виконувало, (т. 18 а.с. 1-11).

З загального журналу виконання робіт АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 2008 року/с, вилученим в КП "Компанія "Вода Донбасу» вбачається, що ПП "Рабмер" на об'єкті "Реконструкція насосних станцій, водогін і фільтрувальних станцій Другого Донецького Водопроводу. Реконструкція магістрального водогону Д=1400 ПК40-ПК50" жодних робіт не виконувало, (т. 18 а.с. 12-39).

Із банківської виписки про рух коштів по розрахунковому рахунку АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 2600122, відкритому даному австрійському підприємству у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, з якої вбачається, що у період січня - вересня 2009 року директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 перерахував з вказаного рахунку австрійського підприємства на розрахункові рахунки ПП "Рабмер" № 26007588 і № 260083016965, відкриті відповідно у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові та у відділенні № 28 м. Львів ПАТ "Банк "Таврика", грошові кошти в загальній сумі 92618 грн., (т. 6 а.с. 186-218).

З банківськоЇ виписки про рух коштів по розрахунковому рахунку ПП "Рабмер" № 26007588, відкритому даному підприємству у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачаться, що впродовж січня - вересня 2009 року директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 з використанням системи "Клієнт-банк" перерахував з рахунку № 2600122 відкритому АП ТзОВ "Рабмер-Україна" у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер" № 26007588, відкритий у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, грошові кошти за виконанні роботи, (т. 43 а.с. 41-50).

З банківської виписки про рух коштів по розрахунковому рахунку ПП "Рабмер" № 260083016965, відкритому даному приватному підприємству у відділенні № 28 м. Львів ПАТ "Банк "Таврика" вбачається, що у впродовж вересня 2009 року директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5К.з використанням системи "Клієнт-банк" перерахував з рахунку № 2600122, відкритому АП ТзОВ "Рабмер-Україна" у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові на зазначений рахунок ПП "Рабмер", відкритий у відділенні № 28 м. Львів ПАТ "Банк "Таврика" грошові кошти за виконані роботи, (т.44 а.с. 15-17).

Із протоколу виїмки від 01.04.2010 року вбачається, що у філії ПАТ "Перший український міжнародний банк" вилучено матеріали кредитної справи за кредитним договором № 1.06 01 від 24.01.2006 року, укладеним між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема подані у вказаний банк директором підприємства ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 наступні документи:

- заявка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 10 від 20.01.2006 року, подана у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 11 від 20.01.2006 року;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 20.01.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 21 від 23.01.2006 року;

- кредитний договір № 1.06-01 від 24.01.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортного засобу № 1.06-01/ЗТ від 24.01.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 5 а.с. 6-7).

Згідно заявки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 10 від 20.01.2006 року, вбачається, що директором вказаного австрійського підприємства ОСОБА_5 подано у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові заявку на одержання кредиту в сумі 161 446,46 грн. для оплати підприємством придбання автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", купленого згідно договору купівлі-продажу №327 від 17.01.2006 року, (т. 5 а.с. 59),

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 11 від 20.01.2006 року, вбачається, що вищим органом управління підприємства є збори Учасників, що складаються з Учасників підприємства, (т. 5 а.с. 61).

З поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові світлокопії протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 20.01.2006 року, завіреною підписом виконавчого директора згаданого підприємства ОСОБА_4 та відтиском печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна". вбачається, що 20.01.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 200 000 грн. для купівлі автомобіля "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо" та на передачу цього автомобіля в заставу.

Підписи, виконані на цьому протоколі від імені ОСОБА_7 та австрійського підприємства "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9, завірені відтиском безрамкового штампу прямокутної форми "rabmer Holding GmbH", (т. 5 а.с. 62).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 21 від 23.01.2006 року, поданою директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 63).

Із кредитного договору № 1.06-01 від 24.01.2006 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18, вбачається, що банк надає вказаному австрійському підприємству кредит у розмірі 161 446, 46 грн., (т. 5 а.с. 71-79).

З договору застави транспортного засобу № 1.06-01/ЗТ від 24.01.2006 року, укладеним між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18, вбачається ,що з метою забезпечення своєчасного повернення кредиту товариство відповідно до умов кредитного договору № 1.06-01 від 24.01.2006 року передало банку в заставу належний АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіль марки "ОСОБА_17 Крузер 120 Прадо", реєстраційний номер НОМЕР_1, (т. 5 а.с. 80-82).

Згідно протоколу огляду документів від 23.03.2012 р. вбачається, що оглянуто вилучені у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові наступні документи:

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 11 від 20.01.2006 року;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 20.01.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 21 від 23.01.2006 року;

- кредитний договір № 1.06-01 від 24.01.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортного засобу № 1.06-01/ЗТ від 24.01.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 50 а.с. 89-93).

З протоколу виїмки від 01.04.2010 року відомо, що у філії ПАТ "Перший український міжнародний банк" вилучено матеріали кредитної справи за кредитним договором № 1.06 07 від 30.05.2006 року, укладеним між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема подані у вказаний банк директором підприємства ОСОБА_5 наступні документи:

- заявка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 124 від 24.05.2006 року, подана у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи без номерна;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" №126 від 25.05.2006 року;

- кредитний договір № 1.06-07 від 30.05.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортного засобу № 1.06-07/ЗТ від 30.05.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 5 а.с. 6-7).

Із заявки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 124 від 24.05.2006 року, вбачається, що директором вказаного австрійського підприємства у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові подано заявку на одержання кредиту в сумі 100 000 ЄВРО, для поповнення обігових коштів, (т. 5 а.с. 84).

Згідно довідки виданої АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи без номеру вбачається, що вищим органом управління підприємства є збори Учасників, що складаються з Учасників підприємства, (т. 5 а.с. 86).

Із поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові світлокопії протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19.05.2006 року, завіреною підписом директора згаданого підприємства ОСОБА_5 та відтиском печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вбачається, що 19.05.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", що у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 100 000 ЄВРО для поповнення обігових коштів та на передачу в заставу спеціального вантажного автомобіля MAN 26.410, шасі WMAH25ZZ15M41772, реєстраційний номер НОМЕР_2.

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 126 від 25.05.2006 року, поданої директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" спеціального вантажного автомобіля марки "MAN 26.410", шасі № WMAH25ZZ15M417724, 2005 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_2, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 88).

З кредитного договору № 1.06-07 від 30.05.2006 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі заступника керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_19 відомо ,що банк надає вказаному австрійському підприємству кредит у розмірі, еквівалентному 100 000 ЄВРО, (т. 5 а.с. 91-95).

Згідно договору застави транспортного засобу № 1.06-07/ЗТ від 30.05.2006 року, укладеного між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі заступника керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_19, відомо,що з метою забезпечення своєчасного повернення кредиту товариство відповідно до умов кредитного договору № 1.06-07 від 30.05.2006 року передало банку в заставу належний АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" спеціальний вантажний автомобіль марки "MAN 26.410", шасі №ZZ15M417724, 2005 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_2, (т. 5 а.с. 96-98).

З протоколу огляду документів від 23.03.2012 року, вбачається, що оглянуто вилучені у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові наступні документи:

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи без номерна;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 126 від 25.05.2006 року;

- кредитний договір № 1.06-07 від 30.05.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортного засобу № 1.06-07/ЗТ від 30.05.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 50 а.с. 89-93).

З протоколу виїмки від 01.04.2010 року відомо, що у філії ПАТ "Перший український міжнародний банк" вилучено матеріали кредитної справи за кредитним договором № 1.06 27 від 22.12.2006 року, укладеним між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема подані у вказаний банк директором підприємства ОСОБА_5 наступні документи:

- заявка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 227 від 18.12.2006 року, подана у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 223 від 18.12.2006 року;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року;

- протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 06.12.2006 року;

- довіреність від 08.12.2006 року серії ВЕІ № 865466;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230/1 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 231 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 48 від 19.03.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 71 від 14.06.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 72 від 06.09.2007 року;

- кредитний договір № 1.06-27 від 22.12.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортного засобу № 1.06-27/ТЗ від 22.12.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- додаток до договору № 1 до Договору застави транспортних засобів № 1.06-27/ТЗ від 21.12.2006 року, (т. 5 а.с. 6-7).

Із заявки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 227 від 18.12.2006 року, вбачається, що виконавчим директором вказаного австрійського підприємства у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові на одержання кредиту в сумі 1 400 000,00 грн. для здійснення господарської діяльності, (т. 5 а.с. 100).

Згідно довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 223 від 18.12.2006 року, вбачається, що вищим органом управління підприємства є збори Учасників, що складаються з Учасників підприємства, (т. 5 а.с. 106).

Згідно поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5. у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові світлокопії протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 19.05.2006 року, завіреною підписом виконавчого директора згаданого підприємства ОСОБА_4 та відтиском печатки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" вбачається, що 19.05.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" і у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, і що на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання договорів на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові у розмірі не більше 100 000 ЄВРО для поповнення обігових коштів та на передачу спеціального вантажного автомобіля марки "MAN 26.410" в заставу, (т. 5 а.с. 107).

З поданого директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06.12.2006 року вбачається, що 06.12.2006 року в м. Самборі проведені загальні збори Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" і у даних зборах приймали участь учасники даного товариства, а саме ОСОБА_7 та австрійське підприємство "ОСОБА_7 Холдинг" ОСОБА_9 в особі його директора ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, на даних зборах прийнято рішення про призначення директора ОСОБА_5 уповноваженим на підписання угод на отримання кредиту у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові загальною сумою до 2 000 000 грн., (т. 5 а.с. 108).

Із довіреністі від 08.12.2006 року укладеної між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ОСОБА_4, вбачається, що ОСОБА_5 уповноважує ОСОБА_4 представляти інтереси АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в органах нотаріату та в будь-яких банках України, в тому числі ПАТ "ПУМБ", (т. 5 а.с. 113).

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230/1 від 18.12.2006 року, поданою директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" товарів в обороті загальною вартістю 592 089, 02 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 114).

Згідно довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230 від 18.12.2006 року, поданої директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" товарів в обороті, загальною вартістю 259 053, 59 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 115).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 231 від 18.12.2006 року, поданою директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" транспортних засобів, загальною вартістю 2 517 864, 70 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 116-117).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 48 від 19.03.2007 року, поданою директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" транспортних засобів, загальною вартістю 2 129 528, 79 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 118-119).

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 71 від 14.06.2007 року, поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" транспортних засобів, загальною вартістю 1 950 872, 22 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 120-121).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 72 від 06.09.2007 року, поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" транспортних засобів, загальною вартістю 1 775 642, 21 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 122-123).

Із кредитного договору № 1.06-27 від 22.12.2006 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі виконавчого директора ОСОБА_4 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18, вбачається, що банк надає вказаному австрійському підприємству кредит у розмірі 1 000 000, 00 грн., (т. 5 а.с. 139-143).

З договору застави транспортного засобу № 1.06-27/ТЗ від 22.12.2006 року, укладеного між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі виконавчого директора ОСОБА_4 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18, відомо,що з метою забезпечення своєчасного повернення кредиту товариство відповідно до умов кредитного договору № 1.06-27 від 22.12.2006 року передало банку в заставу п'ять одиниць транспортних засобів належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" оціночною вартістю 2 277 726 грн., (т. 5 а.с. 144-147).

Із протоколу огляду документів від 23.03.2012 року, вбачається, що оглянуто вилучені у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові наступні документи:

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 223 від 18.12.2006 року;

- завірена світлокопія протоколу № 1 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.05.2006 року;

- протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 06.12.2006 року;

- нотаріально завірена довіреність серії ВЕІ № 865466 від 08.12.2006 року року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230/1 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 230 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 231 від 18.12.2006 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 48 від 19.03.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 71 від 14.06.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 72 від 06.09.2007 року;

- кредитний договір № 1.06-27 від 22.12.2006 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- додаток до договору № 1 до Договору застави транспортних засобів № 1.06-27/ТЗ від 21.12.2006 року, (т. 50 а.с. 89-93).

З протоколу виїмки від 01.04.2010р відомо,що у філії ПАТ "Перший український міжнародний банк" вилучено матеріали кредитної справи за кредитним договором № 1.08 19 від 25.03.2008 року, укладеним між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема подані у вказаний банк директором підприємства ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 наступні документи:

- заявка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 26 від 24.03.2008 року, подана у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 29 від 25.03.2008 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 58 від 03.06.2008 року;

- протокол № 1/08 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 18.03.2008 року;

- протокол № 1/06 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 03.06.2008 року;

- кредитний договір № 1.08-19 від 25.03.2008 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 5 а.с. 6-7).

Із заявки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 26 від 24.03.2008 року, вбачається ,що директором вказаного австрійського підприємства ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові подано заявку на одержання кредиту в сумі 200 000,00 грн. для поповнення обігових коштів та здійснення господарської діяльності, (т. 5 а.с. 150).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 29 від 25.03.2008 року відомо, що вищим органом управління товариства є збори Учасників, що складаються з Учасників товариства, (т. 5 а.с. 154).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 58 від 03.06.2008 рокур. відомо, що вищим органом управління товариства є збори Учасників, що складаються з Учасників товариства, (т. 5 а.с. 155).

Із кредитного договору № 1.08-19 від 25.03.2008 року, укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі заступника керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_10, відомо, що банк надає вказаному австрійському підприємству кредит у розмірі 200 000, 00 грн., (т. 5 а.с. 163-167).

З протоколу огляду документів від 23.03.2012 року, вбачається, що вказаного числа оглянуто вилучені у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові наступні документи:

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 29 від 25.03.2008 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 58 від 03.06.2008 року;

- протокол № 1/08 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 18.03.2008 року;

- протокол № 1/06 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 03.06.2008 року;

- кредитний договір № 1.08-19 від 25.03.2008 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір № 1.08-19/МПД застави майнових прав за депозитним договором від 25.03.2008 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 50 а.с. 89-93).

Згідно протоколу виїмки від 01.04.2010 року вбачається, що у філії ПАТ "Перший український міжнародний банк" вилучено матеріали кредитної справи за кредитним договором № 1.07 38 від 08.11.2007 року, укладеним між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", зокрема подані у вказаний банк директором підприємства ОСОБА_5 наступні документи:

- заявка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 74 від 19.10.2007 року, подана у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 75 від 19.10.2007 року;

- протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.10.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 77 від 19.10.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 76 від 19.10.2007 року;

- протокол № 1/12 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 20.12.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 106 від 27.12.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 5 від 23.01.2008 року;

- кредитний договір № 1.07-38 від 08.11.2007 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортних засобів № 1.07-38/ТЗ, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна", (т. 5 а.с. 6-7).

Із заявки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" на одержання фінансування № 74 від 19.10.2007 року відомо, що директором вказаного австрійського підприємства ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові подано заявку на одержання кредиту в сумі 2 000 000,00 грн. для поповнення обігових коштів та здійснення господарської діяльності, (т. 5 а.с. 222-223).

Згідно довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 75 від 19.10.2007 року відомо, що вищим органом управління товариства є збори Учасників, що складаються з Учасників товариства, (т. 5 а.с. 227).

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 77 від 19.10.2007 року, поданої директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові, вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" товарів в обороті загальною вартістю 1 520 448, 01 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане нерухоме майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 230).

Із довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 76 від 19.10.2007 року, поданою директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належних АП ТзОВ "Рабмер-Україна" семи транспортних засобів, загальною вартістю 3 281 812, 70 грн. прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 231-232).

Згідно довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 106 від 27.12.2007 року, поданої директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "ОСОБА_46 Крузер 200", загальною балансовою вартістю 409 193, 22 грн, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 238).

З довідки АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 5 від 23.01.2008 року, поданої директором АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" ОСОБА_5 у філію ПАТ "ПУМБ" в м. Львові , вбачається, що рішення про передачу банку в заставу належного АП ТзОВ "Рабмер-Україна" автомобіля марки "ОСОБА_46 Крузер 200", загальною балансовою вартістю 409 193, 22 грн, прийнято відповідними органами управління підприємства, у відповідності з його установчими документами, і що вказане майно підприємства може виступати в якості застави і воно може бути відчужене, (т. 5 а.с. 239).

Згідно кредитного договору № 1.07-38 від 08.11.2007 року укладеного між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18, відомо, що банк надає вказаному австрійському підприємству кредит у розмірі 2 000 000, 00 грн., (т. 5 а.с. 242-251).

З договору застави транспортних засобів № 1.07-38/ТЗ від 08.11.2007 року укладеним між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 вбачається, що з метою забезпечення своєчасного повернення кредиту товариство відповідно до умов кредитного договору № 1.07-38 від 08.11.2007 рокур. передало банку в заставу належні АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майно, в тому числі сім транспортних засобів оціночною вартістю 3 281 812 грн., (т. 5 а.с. 255-258).

З договору застави товарів в обороті № 1.07-38/ТО від 08.11.2007 року укладеного між АП ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" в особі директора ОСОБА_5 та ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 відомо,що з метою забезпечення своєчасного повернення кредиту товариство відповідно до умов кредитного договору № 1.07-38 від 08.11.2007 рокур. передало банку в заставу належне АП ТзОВ "Рабмер-Україна" майно, в тому числі товари в обороті загальною балансовою вартістю 1 520 448 грн., (т. 5 а.с. 262-268).

Із протоколу огляду документів від 23.03.2012 року вбачається, що оглянуто вилучені у філії ПАТ "ПУМБ" в м. Львові наступні документи:

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про установчі документи та керівні органи № 75 від 19.10.2007 року;

- протокол № 7 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 19.10.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 77 від 19.10.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 76 від 19.10.2007 року;

- протокол № 1/12 загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" від 20.12.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 106 від 27.12.2007 року;

- довідка АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 5 від 23.01.2008 року;

- кредитний договір № 1.07-38 від 08.11.2007 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави транспортних засобів № 1.07-38/ТЗ від 08.11.2007 року, укладений між ПАТ "ПУМБ" та АП ТзОВ "Рабмер-Україна";

- договір застави товарів в обороті № 1.07-38/ТО від 08.11.2007 року, укладений між ПАТ ПУМБ та АП ТзОВ «Рабмер-Україна», (т. 5 а.с. 89-93).

З протоколу виїмки від 17.09.2010р. відомо,що у КП "Компанія "Вода Донбасу", вилучено документи, які відображають взаємовідносини між АП ТзОВ "Рабмер-Україна" та КП "Компанія "Вода Донбасу", зокрема:

- протокол № 1 Загальних зборів австрійського підприємства у формі товариства з обмеженою відповідальністю "Рабмер-Україна" від 05.05.2008 року;

- договір поруки від 28.05.2008 року;

- договір поруки від 28.05.2008 року (німецькою мовою), (т. 16 а.с. 3-6)

Із протоколу огляду документів від 20.03.2012 року вбачається, що вказаного числа оглянуто вилучену у КП "Компанія "Вода Донбас" тендерну документацію серед якої наявні наступні документи:

- договір поруки від 28.05.2008 року;

- договір поруки від 28.05.2008 року (німецькою мовою), (т. 49 а.с. 304-312).

З протоколу виїмки від 17.09.2010 року відомо, що у АП ТзОВ "Рабмер-Україна", вилучено документи, які відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", в тому числі акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008р. на суму 16720 грн., (т. 10 а.с. 12-24).

Із висновку судової почеркознавчої експертизи № 3492 від 25.10.2011року вбачається, що підпис від імені ОСОБА_20, який міститься в графі "підрядник" акту про виконання підрядних робіт від 27.06.2008, виконаний не ОСОБА_20, а іншою особою, (т. 28 а.с.215-217).

З висновку судової експертизи технічного дослідження документів № 3476 від 24.10.2011 року вбачається, що відтиск печатки ФОП ОСОБА_20, який міститься на акті про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року, нанесений не мастичним кліше, а його зображення на документі виконано струменево-крапельним способом, із використанням друкуючого пристрою комп'ютерної чи копіювально-множильної техніки, із кольоровим відтворенням зображення, (т. 28 а.с.197-199).

З акту позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності АП ТОВ "Рабмер-Україна" за період з 01.01.2007 року по 01.01.2010 рік вбачається, що ревізією правильності визначення залишкової балансової вартості основних засобів та майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна", відчужених підприємством ОСОБА_4, встановлено, що унаслідок невірного нарахування підприємством амортизації на транспортні засоби занижено їх балансову вартість станом на 01.10.2009р. та на момент передачі ОСОБА_4 на загальну суму 321 050 грн., (т. 4 а.с. 161-177).

Із висновку судової автотоварознавчої експертизи від 31.12.2010 року №2950, з якого вбачається, що ринкова вартість автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", на момент його відчуження ОСОБА_4, тобто станом на 07.10.2009р. становила 458596 грн., (т. 20 а.с. 11-20).

З висновку судової автотоварознавчої експертизи від 27.04.2011 року №256-261 вбачається, що ринкова вартість 6 спеціалізованих транспортних засобів станом на 07.10.2009 року, тобто на момент їх відчуження ОСОБА_4, становила 8 446 970,37 грн., а саме:

1) спеціалізованого вантажного автомобіля марки "ХAF МAN 24372 L 6x2", № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 р.в., д.н.з. НОМЕР_12, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK", - 633503,33 грн. (57854 євро);

2) спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 312 D", № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 р.в., д.н.з. НОМЕР_11, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів, - 809958,11 грн. (73969 євро);

3) спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MercedesACTROS 2643/45 FNLLW" , № шасі "WDB9501431K494323", 2000 р.в., д.н.з. НОМЕР_10, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів, - 2370566,19 грн. (216490 євро);

4) спеціалізованого вантажного автомобіля марки "Mercedes Benz 2540 LL/45", № кузова - "WDB9502031K797559", 2003 р.в., д.н.з. НОМЕР_15, з постійно вбудованою системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів, - 1513437,02 грн. (138213 євро);

5) спеціалізованого вантажного автомобіля марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 р.в., д.н.з. НОМЕР_3, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", - 3008898,83 грн. (274785 євро);

6) вантажопасажирського автомобіля марки "PEUGEOT BOXER", № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 р.в., д.н.з. НОМЕР_13, - 110606,89 грн., (т. 20 а.с. 281-297).

З висновку судово-почеркознавчої експертизи № 382 від 02.03.2012р. відомо, що :

- підписи від імені ОСОБА_7 в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06 грудня 2006 року, № 7 від 19 жовтня 2007 року, розташовані після слів «Голова зборів», виконані не ОСОБА_7, а іншою особою з наслідуванням підписів ОСОБА_7.

- підписи від імені ОСОБА_7 в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03 червня 2008 року, № 1 від 05 травня 2008 року, розташовані після слів «Голова зборів»; в розділі «Підписи сторін» після слів «Керівник» за «Поручителя» двох примірників договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), виконані ОСОБА_5.

- підпис від імені ОСОБА_7 в протоколі загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/08 від 18 березня 2008 року, розташований після слів «Голова зборів», виконаний ОСОБА_4.

- підпис від імені ОСОБА_7 в протоколі загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/12 від 20 грудня 2007 року, розташований після слів «Голова зборів», виконаний не ОСОБА_7, а іншою особою.

- підписи від імені ОСОБА_16 Рабмер-Коллер в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06 грудня 2006 року, № 1/08 від 18 березня 2008 року, № 1/06 від 03 червня 2008 року, № 7 від 19 жовтня 2007 року, № 1/12 від 20 грудня 2007 року, № 1 від 05 травня 2008 року, розташовані після слів «Секретар зборів», виконані не ОСОБА_16 Рабмер-Коллер, а іншою особою (іншими особами) з наслідуванням підписів ОСОБА_16 Рабмер-Коллер.

- підписи від імені ОСОБА_5, розташовані в розділі «Підписи сторін» після слів «Керівник» за «Підопічного» двох примірників договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), а також підпис особи, який засвідчує електрофотографічну копію протоколу загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19 травня 2006 року і розташований в нижньому лівому кутку аркуша, виконані ОСОБА_5.

- підписи особи, які засвідчують електрофотографічні копії протоколів загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19 травня 2006 року /розташований в нижній правій частині аркуша/; № 1 від 20 січня 2006 року, виконані ОСОБА_4, (т. 47 а.с. 13-20).

З висновку судово-технічної експертизи № 383 від 17.02.2012 відомо, що :

1. відтиски безрамкового штампа прямокутної форми від імені «rabmer Holding GmbH» в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06 грудня 2006 року, № 1/08 від 18 березня 2008 року, № 7 від 19 жовтня 2007 року, № 1/12 від 20 грудня 2007 року; двох примірниках договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), нанесені не безрамковим штампом прямокутної форми «rabmer Holding GmbH», а іншою рельєфною еластичною (гумовою, фотополімерною) друкарською формою.

2. Зображення відтисків безрамкового штампа прямокутної форми від імені «rabmer Holding GmbH» в електрофотографічних копіях протоколів загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 20 січня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року виготовлені не з відтисків, нанесених безрамковим штампом прямокутної форми «rabmer Holding GmbH», вільні та експериментальні зразки якого були надані для порівняльного дослідження, а з відтисків, нанесених іншою друкарською формою або з копій таких відтисків.

3. Відтиски круглої печатки від імені австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03 червня 2008 року, № 1 від 05 травня 2008 року; двох примірниках договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), та на електрофотографічних копіях протоколів загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 20 січня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року нанесені рельєфною еластичною (гумовою, фотополімерною) друкарською формою - круглою печаткою австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 “Рабмер-Україна”, (т. 47 а.с. 208 - 214).

З протоколу виїмки від 17.09.2010р. відомо, що у АП ТзОВ "Рабмер-Україна", вилучено документи, які відображають фінансово-господарську діяльність АП ТзОВ "Рабмер-Україна", в тому числі акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008р. на суму 16720 грн., (т. 10 а.с. 12-24).

Із висновку судової почеркознавчої експертизи № 3492 від 25.10.2011р. вбачається, що підпис від імені ОСОБА_20, який міститься в графі "підрядник" акту про виконання підрядних робіт від 27.06.2008, виконаний не ОСОБА_20, а іншою особою, (т. 28 а.с.215-217).

З висновку судової експертизи технічного дослідження документів № 3476 від 24.10.2011р. вбачається, що відтиск печатки ФОП ОСОБА_20, який міститься на акті про виконання підрядних робіт від 27.06.2008, нанесений не мастичним кліше, а його зображення на документі виконано струменево-крапельним способом, із використанням друкуючого пристрою комп'ютерної чи копіювально-множильної техніки, із кольоровим відтворенням зображення, (т. 28 а.с.197-199).

Із акту позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності АП ТОВ "Рабмер-Україна" за період з 01.01.2007р. по 01.01.2010р. вбачається, що ревізією правильності визначення залишкової балансової вартості основних засобів та майна АП ТзОВ "Рабмер-Україна", відчужених підприємством ОСОБА_4, встановлено, що унаслідок невірного нарахування підприємством амортизації на транспортні засоби занижено їх балансову вартість станом на 01.10.2009р. та на момент передачі ОСОБА_4 на загальну суму 321 050 грн., (т. 4 а.с. 161-177).

З висновку судової автотоварознавчої експертизи від 31.12.2010р. №2950, з якого вбачається, що ринкова вартість автомобіля марки "TOYOTA LAND CRUISER 200", на момент його відчуження ОСОБА_4, тобто станом на 07.10.2009р. становила 458596 грн., (т. 20 а.с. 11-20).

Із висновку судової автотоварознавчої експертизи від 27.04.2011р. №256-261 вбачається, що ринкова вартість 6 спеціалізованих транспортних засобів станом на 07.10.2009, тобто на момент їх відчуження ОСОБА_4, становила 8 446 970,37 грн., а саме:

З висновку судово-почеркознавчої експертизи № 382 від 02.03.2012р. відомо, що :

- підписи особи, які засвідчують електрофотографічні копії протоколів загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19 травня 2006 року розташований в нижній правій частині аркуша; № 1 від 20 січня 2006 року, виконані ОСОБА_4, (т. 47 а.с. 13-20).

З висновку судово-технічної експертизи № 383 від 17.02.2012 відомо, що :

Органом досудового слідства ОСОБА_5 та ОСОБА_4 пред'явлено обвинувачення за ч.5 ст.191 КК України, тобто у привласненні чужого майна, яке було ввірено особі і перебувало у її віданні, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб та в особливо великих розмірах, а саме майна, що належало АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» на загальну суму 9215119 гривень 61 коп.

Згідно п.2 ст.6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод 1954 р. кожен, кого обвинувачено у вчиненні кримінального правопорушення, вважається невинуватим доти, доки його вину не буде доведено згідно закону.

Відповідно до положень ст. 62 Конституції України ніхто не зобов'язаний доводити свою невинуватість у вчиненні злочину, всі сумніви трактуються на користь підсудного.

Згідно з вимогами ст. ст. 73, 74, 327 КПК України (1960 року) показання особи, яка притягується до кримінальної відповідальності, підлягають перевірці, обвинувальний вирок не може ґрунтуватись на припущеннях і постановляється у разі доведеності вини підсудного.

У відповідності до положень ст.124 Конституції України забезпечення доведеності вини належить до основних засад судочинства.

Відповідно до ст. 62 Конституції України винність особи повинно бути доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду.

Крім того, згідно ст. 2 КПК України 1960 року, завданнями кримінального судочинства є охорона прав та законних інтересів фізичних і юридичних осіб та забезпечення правильного застосування Закону з тим, щоб кожний, хто вчинив злочин, був притягнутий до відповідальності і жоден невинний не був покараний.

Суд повинен всебічно, повно та об'єктивно дослідити всі обставини справи, з метою постановлення обґрунтованого рішення у справі.

Згідно ст. 64 КПК України при провадженні досудового слідства, дізнання і розгляді кримінальної справи в суді підлягають доказуванню: подія злочину (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину); винність обвинуваченого у вчиненні злочину і мотиви злочину; обставини, що впливають та ступінь тяжкості злочину, а також обставини, що характеризують особу обвинуваченого, пом'якшують та обтяжують покарання; характер і розмір шкоди, завданої злочином, а також розміри витрат закладу охорони здоров'я на стаціонарне лікування потерпілого від злочину.

У відповідності до ст. 65 КПК України доказами у кримінальній справі є всякі фактичні дані, на підставі яких у визначеному законом порядку орган дізнання, слідчий, суд встановлюють наявність або відсутність суспільно небезпечного діяння, винність особи, яка вчинила це діяння, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Постановою Пленуму Верховного Суду України №5 від 29 червня 1990 року з наступними змінами «Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду кримінальних справ і постановлення вироку» (п.17) зазначено, що при постановленні вироку суддя повинен дати остаточну оцінку доказам з точки зору їх стосовності, допустимості, достовірності і достатності.

Об'єктивна сторона злочину, передбаченого ст. 191 КК України передбачає вчинення особою протиправного діяння, заподіяння шкоди, зиску на свою користь, а також причинного зв'язку між діянням й істотною матеріальною шкодою. Встановлення шкоди вимагається, якщо злочин фактично закінчується настанням шкідливих наслідків, що знаходяться за межами складу, але передбачені законом як обставини, котрі впливають на визначення міри відповідальності; або настання таких наслідків у вигляді майнової шкоди, які належить відшкодовувати цивільному відповідачу.

У статті 191 КК передбачено відповідальність за три форми вчинення злочину - привласнення, розтрату або заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем. Вони характеризуються умисним протиправним і безоплатним оберненням чужого майна на свою користь чи на користь іншої особи.

Предметом привласнення є лише те чуже майно, яке було ввірене винній особі чи перебувало в її законному віданні. При привласненні ці повноваження використовуються для обернення винною особою майна на свою користь (п.23 Постанови Пленуму Верховного суду України „Про судову практику у справах про злочини проти власності”).

Судовим слідством встановлено, що згідно оглянутих та досліджених у судовому засіданні установчих документів АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна» Статуту та Установчої угоди визначено порядок управління підприємством та його взаємовідносини із співзасновниками "ОСОБА_7 Холдинг ОСОБА_9".

З протоколу № 1 загальних зборів учасників від 14.11.2002 року, вбачається,що громадянином ОСОБА_6 ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, та юридичною особою ОСОБА_6 - ОСОБА_8 "ОСОБА_45 унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х.", як Учасниками Австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна", прийнято рішення створити АП ТзОВ "Рабмер-Україна" зі статутним фондом у розмірі 55000 грн., затвердити установчі документи товариства, здійснити його державну реєстрацію та призначити директором підприємства ОСОБА_5;

Згідно Установчої Угоди "Про створення АП ТзОВ "Рабмер-Україна", укладеної громадянином ОСОБА_6 ОСОБА_45, ІНФОРМАЦІЯ_7, і ОСОБА_8 "ОСОБА_45 унд Інсталляціонсгезельшафт м.б.Х.", та статутом АП ТзОВ "Рабмер-Україна", затверджених виконавчим комітетом Самбірської міської ОСОБА_10 02.12.2002 року вбачається, шо вищим органом управління підприємством визначено збори Учасників та до їх виключної компетенції віднесено вирішення питань зокрема щодо:

· зміни розміру Статутного фонду;

· узгодження угод (контрактів), які заключаються на суму більш ніж 150000 грн.;

· питання продажу рухомого майна;

· питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передача майна в якості застави.

Із розпорядження Учасника підприємства ОСОБА_7 від 16.12.2002 року № 1, відомо, що директором АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з правом першого підпису призначено ОСОБА_5, якому доручено здійснення оперативного керівництва АП ТзОВ "Рабмер-Україна" відповідно до положень чинного законодавства України, Установчої Угоди та Статуту зазначеного підприємства, вирішення всіх питань діяльності підприємства за винятком тих, які належать до виключної компетенції загальних зборів Учасників. Однак, як вбачається з пояснень підсудного ОСОБА_5, свідків ОСОБА_43, ОСОБА_28, Аліпова АП ОСОБА_8 «ОСОБА_7 Україна» укладало угоди на виконання робіт по всій території України, вартість яких значно перевищувала 150000 гривень. Про укладення таких угод було відомо австрійській стороні, оскільки кошториси до цих проектів складалися ними. ОСОБА_5К підписував ці угоди від імені АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна», що не викликало заперечень з боку засновників. Між сторонами існували довірливі відносини щодо здійснення діяльності підприємства.

Органом досудового слідства ОСОБА_5К звинувачується в тому, що у серпні 2008 року, маючи умисел на заволодіння чужим майном та діючи з корисливих спонукань вступив у попередню змову з ОСОБА_4 на вчинення привласнення майна АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» та склали план злочинної діяльності по розкраданню основних засобів та подальшого його використання в особистих інтересах ,при цьому чітко розподіливши ролі. З метою реалізації свого злочинного умислу вирішили створити штучну заборгованість АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна» перед ОСОБА_4 уклавши 8 договорів про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності на загальну суму 1982450 гривень, з ОСОБА_4 як фізичною особою ,який теж був службовою особою вказаного підприємства, і в подальшому під виглядом погашення цієї заборгованості заволодіти майном підприємства,При цьому усвідомлюючи для для отримання вищезгаданої фінансової допомоги необхідне буде рішення Учасників товариства з метою запобігання виявлення їх злочинних намірів учасниками приховали від них цей факт, а також занизив балансову вартість основних засобів до 1,78 млн. грн .Крім того, в період з 26.09.2008 р. по 17.04.2009 р. незаконно уклав від імені АП ТзОВ "Рабмер-Україна" з ОСОБА_4 як фізичною особою вісім договорів про безпроцентну фінансову допомогу на умовах зворотності в загальній сумі 1 982 450 грн. на підставі яких ОСОБА_4 вніс кошти на банківський рахунок АП ТзОВ "Рабмер-Україна", після чого 09.07.2009 року Самбірський міськрайонний суд Львівської області у цивільній справі № 2-885/2009 р. за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" виніс рішення про стягнення з вказаного підприємства на користь ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 1 780 000 грн. В процесі виконання судового рішення 06.10.2009 р. як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" уклав з ОСОБА_4 акт здавання-приймання на суму 161 315,73 грн. будівельних матеріалів та акт здавання-приймання на суму 1 618 684,27 грн. основних засобів підприємства (спеціалізованих автомобілів).

Аналогічно кваліфіковані дії і ОСОБА_4 як службової особи.

Як вбачається з матеріалів справи, надання ОСОБА_4 безпроцентної фінансової допомоги на умовах зворотності не було штучним, оскільки у підприємства існували фінансові проблеми, пов'язані з несвоєчасним отриманням коштів по проекту КП Компанія «Вода Донбасу».

Із оглянутого у судовому засіданні рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07.2009 року по справі за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» про стягнення 1780 000 гривень задоволено позов ОСОБА_4 та стягнуто з АП ТзОВ «ОСОБА_7 - Україна» 1780 000 гривень в користь ОСОБА_4

Ухвалою колегії суддів судової палати у цивільних справах апеляційного суду Львівської області від 14 листопада 2012 року рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07 2009 року по справі за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» про стягнення 1 780 000 гривень залишено без змін.

Ухвалою Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 24 травня 2012 року задоволено скаргу ОСОБА_49 Андріївни-представника ОСОБА_4 на неправомірні дії відділу державної виконавчої служби Самбірського МРУЮ та визнано неправомірними дії відділу державної виконавчої служби Самбірського МРУЮ щодо винесення постанови про від 07.10.2009 року про закінчення виконавчого провадження з примусового виконання виконавчого листа № 2-885 виданого 23.09.2009 року Самбірським міськрайонний судом Львівської області про стягнення зх. АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» в користь ОСОБА_4 1 780 000 гривень позики та судових витрат в розмірі 17800 гривень, судового збору та 250 гривень за інформаційно-технічне забезпечення судового розгляду. Скасовано постанову відділу державної виконавчої служби Самбірського міськрайонного управління юстиції від 07.10.2009 року про закінчення виконавчого провадження з примусового виконання виконавчого листа № 2-885 виданого 23.09.2009 року Самбірським міськрайонний судом Львівської області про стягнення зх. АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» в користь ОСОБА_4 1 780 000 гривень позики та судових витрат в розмірі 17800 гривень, судового збору та 250 гривень за інформаційно-технічне забезпечення судового розгляду.

Ухвалою колегії суддів судової палати в цивільних справах апеляційного суду Львівської області від 14 листопада 2012 року вищевказана ухвала Самбірського міськрайонного суду від 24 травня 2012 року та рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07.2009 року залишено без змін.

Ухвалою Вищого Спеціалізованого Суду України від 04 січня 2013 року відмовлено "ОСОБА_7 Холдинг ОСОБА_9" у відкритті касаційного провадження на рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07 2009 року ,ухвалу Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 24 травня 2012 року та ухвалу апеляційного суду Львівської області від 14 листопада 2012 року по справі за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна» про стягнення боргу .

Рішенням Галицького районного суду м.Львова від 31 грудня 2012 року по справі за позовом АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» до ОСОБА_5, ОСОБА_4 про визнання правочинів недійсними, визнання права власності, зобов»язання до вчинення дій позов задоволено частково, визнано недійсними біржові угоди №№ 013642, 015571, 015572, 015573, 015574, 015575 від 07.10.2009 року та № 015595 від 14.10.2009 року укладені між АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» та ОСОБА_4 витребувано з чужого незаконного володіння майно АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» та визнано право власності на це майно за АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна», яке зобов'язав повернути АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна», в частині скасування реєстрації на транспортні засоби відмовлено.

Ухвалою судової палати в цивільних справах апеляційного суду Львівської області від 17 травня 2012 року вищевказане рішення залишено без змін,

Вищенаведені судові рішення свідчать про те, що між сторонами існували цивільно-правові відносини, які вирішені вищевказаними рішеннями.

На виконання рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07.2009 року судом 23.09 2009 року було видано виконавчий лист про стягнення з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» в користь ОСОБА_4 1 780 000 гривень

В ході виконання виконавчого листа виданого по цивільній справ № 2-8852009 року про стягнення з АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» в користь ОСОБА_4 грошових коштів допущено порушення порядку виконання даного виконавчого листа, в зв'язку з чим органом досудового слідства винесено ряд постанов про виділення матеріалів кримінальної справи для проведення додаткової перевірки, зокрема :

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах від 28.03 2012 року виділено з даної кримінальної справи № 126-1232 матеріали, що стосуються фактів проведення працівниками Самбірського ВРЕВ ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області і Львівського ВРЕВ ДАІ при ГУМВСУ у Львівській області незаконних реєстраційних операцій по зняттю з обліку належних АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» автомобілів та факту вчинення приватним підприємцем ОСОБА_50 спільно з оцінювачем ОСОБА_50 службового підроблення, які скеровано до прокуратури Львівської області для прийняття рішенняв порядку ст.97 КПК України, ( т.50 а.с.9-14).

Постановою про виділення матеріалів кримінальної справи для проведення додаткової перевірки та прийняття рішення по суті від 28.03.2012 року виділено з кримінальної справи № 126-1232 матеріали, що стосуються неналежного виконання службових обов'язків начальником відділу державної виконавчої служби Самбірського МРУЮ ОСОБА_15 при здійсненні виконавчого провадження № ВП 15073972, а також неналежного виконання своїх службових обов»язків начальником сьомого реєстраційного департаменту Універсальної торгової біржі «Укрресурси» ОСОБА_37 та брокером вказаної фірми ОСОБА_36 при оформленні та реєстрації біржових угод купівлі-продажу належних АП ТзОВ « ОСОБА_7 Україна»

Вищевказані рішення підтверджують факт порушення самої процедури закінчення виконавчого провадження з виконання рішення Самбірського міськрайонного суду Львівської області від 09.07.2009 р. у цивільній справі № 2-885/2009р. за позовом ОСОБА_4 до АП ТзОВ "Рабмер-Україна" про стягнення на його користь грошових коштів в сумі 1 780 000,00 грн та порядку реалізації права сторін виконавчого провадження відповідно до положень Закону України "Про виконавче провадження.

Оцінюючи дії ОСОБА_5 щодо заниження балансової вартості основних засобів згідно висунутого звинувачення щодо привласненя майна за ст.191 ч.5 КК України, суд виходить з того, що ОСОБА_5 як директор АП ТзОВ "Рабмер-Україна" адміністративно-господарські обов'язки, безпосередньо пов'язані з веденням бухгалтерського обліку, здійсненням амортизації основних засобів і формування їх балансової вартості згідно вимог ч. 2 ст. 3, ч. 7, 4 ст. 8, ст.ст. 9, 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» не здійснював. Покази ОСОБА_5 в цій частині в повній мірі підтверджуються показами свідка ОСОБА_27, яка обіймаючи посаду бухгалтера разом із бухгалтером ОСОБА_13 здійснювала нарахування амортизаційних нарахування на транспортні засобі підприємства у відповідності до вимог Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств». Подвійні амортизаційні ставка застосовувались нею в залежності від інтенсивності використання транспортних засобів. Проведені податкові перевірки будь-яких порушень під час застосування амортизаційних нарахувань не виявили. Аналогічні покази у судовому засіданні дала допитана в якості свідка ОСОБА_13, яка показала, що нею амортизація нараховувалась згідно чинного законодавства. При нарахуванні амортизаційних нарахувань вони керувались програмою "Excel" де був закладений відсоток, який відповідав положенням Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств». Податкові перевірки здійснювались кожного року та жодних порушень в цій частині у податкових органів не було.

Крім цього, суд вважає недоведеним пред'явлене в обвинувачені посилання на необізнаність учасників АП ТзОВ „Рабмер-Україна” про ліквідаційні роботи у 2009 році у Донецьку, неодноразове надання підприємству позик ОСОБА_4 та судові справи по заборгованості ОСОБА_8 „Рабмер-України” перед підсудним ОСОБА_4

Допитаний як свідок ОСОБА_33 показав, що про отримання позик від ОСОБА_4 був обізнаний він, а також власники «Рабмер-Ходінгу» ОСОБА_7 та ОСОБА_7 ОСОБА_16. Останні були обізнані про суттєве порушення строків оплат за виконання підрядних робіт по проекту КП Компанія «Вода Донбасу». в м. Донецьк, а також аварії на водогоні , що обумовило залучення позик від ОСОБА_4 на поточні господарські потреби підприємства, зокрема закупівлю витратних матеріалів тощо. У фінансових звітах, які направлялись у ОСОБА_6 до «Рабмер-Холдингу» від АП ТзОВ «Рабмер-Україна» фігурували позики від ОСОБА_4 «Рабмер-Холдинг» не мав претензій та зауважень щодо залучення підприємством грошових коштів від ОСОБА_4 на оперативні господарські потреби. Про обізнаність ОСОБА_7 та ОСОБА_7 ОСОБА_16 про фінансові складнощі підприємства свідчить й те, що вони також неодноразово приїжджали у м.Донецьк, намагаючись вирішити питання щодо проведення своєчасних оплат за виконані роботи. Він чув про судові процеси АП ТзОВ «Рабмер-України» та ОСОБА_4 щодо стягнення коштів за договорами позики, про них він повідомляв ОСОБА_16 та ОСОБА_7, фінансових можливостей «ОСОБА_7 Холдинг» повернути борг ОСОБА_4 не мав. Надходження позик і кредитів не бачити було не можливо, оскільки вони відображались у звітах компанії. Суд надає віри показам свідка ОСОБА_33, оскільки він є незацікавленим у даній справі, його покази підтверджуються показами свідків ОСОБА_24, ОСОБА_35, ОСОБА_28, даними як на досудовому слідстві, так і в судовому засіданні, а також дослідженими у судовому засіданні матеріалами справи.

По епізоду привласнення підсудними коштів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в загальній сумі 92 618,00 грн. шляхом безпідставного їх перерахування з розрахункового рахунку даного підприємтва на розрахунковий рахунок ПП "Рабмер", виготовлення фіктивних документів про виконання приватним підприємством "Рабмер" робіт на замовлення АП ТзОВ "Рабмер-Україна" (договору підряду від 05.01.2009 р., за яким ПП "Рабмер" як виконавець зобов'язується виконати обстеження каналізації у м. Львові і підготовчі роботи по реконструкції Другого Донецького водогону на загальну суму 95 000 грн. та передати виконані роботи замовнику, актів виконаних робіт) та здійснення оплат за роботи в загальній сумі 92 618,00 грн .Зібрані докази досудовим слідством не доводять вини підсудних ОСОБА_5 та ОСОБА_4 у скоєнні даного злочину, так як спростовуються даними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_28, який працював на посаді головного інженера на фірмі АП ТзОВ "Рабмер-Україна" і показав, що аварія була ліквідована ПП „Рабмер”, робочої сили для ліквідації аварії у АП ТзОВ "Рабмер-Україна" не було, оскільки фінансування по даному проекту було закінчене у грудні 2008 року, після чого сталася аварія. Фінансування на ліквідацію аваріїї не виділялось і вона повинна бути усунена за рахунок генпідрядника. Австрійська сторона коштів на ліквідацію аварії не виділяла, що змусило АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» залучати до ліквідації аварії ПП «Рабмер». Після того, як сталася аварія, приїжджали з австрійської сторони ОСОБА_16 та ОСОБА_7, ОСОБА_33, ОСОБА_23.

Свідок ОСОБА_24 у судовому засіданні ствердив, що при наданні пропозицій на виконання робіт по вказаному об'єкту АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» представляв директор товариства ОСОБА_5 Роботи були розпочаті у червні 2008 року і були виконані в термін. Нагляд за виконанням робіт здійснював головний інженер КП «Компанія Вода Донбасу» ОСОБА_34 Згідно пред'явленого акту приймання виконаних підрядних робіт роботи були виконані, але у зв'язку з виявленими недоліками станом на кінець грудня 2008 року КП «Компанія Вода Донбасу» сплатила приблизно половину всіх коштів. Іншу частину коштів компанія повинна була сплатити після усунення недоліків. Посольство ОСОБА_6 в Україні висунуло претензії щодо несплати в повному обсязі грошових коштів з їхнього боку. Було дано роз'яснення, що після усунення недоліків оплата за виконані роботи буде виконана в повному обсязі. Через виробничий брак вважати завершеними роботи по даному об'єкту було неможливо, сторонами не було підписано акт приймання виконаних робіт на повну суму договору, компанія не могла прийняти роботи з дефектами. У середині 2009 року було повністю прийнято водогін і проведено повністю розрахунок за виконані роботи.

Аналогічні покази як на досудовому слідстві, так і у судовому засіданні дав свідок ОСОБА_35 Суд надає віри показам свідка ОСОБА_28, ОСОБА_24 та ОСОБА_35, оскільки вони повністю підтверджуються дослідженими у судовому засіданні матеріалами справи.

Також, суд вважає недоведеною винуватість підсудного ОСОБА_5 в тому, що зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою і в групі з ОСОБА_4 вчинили службове підроблення, а саме акту про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року на суму 16720 гривень, в який внесли завідомо неправдиву інформацію про виконання СПД ФО ОСОБА_20, як підрядника, робіт для АП ТзОВ «ОСОБА_7 - Україна», а АП ТзОВ «ОСОБА_7 - Україна» в особі ОСОБА_5 прийняло ці роботи, оскільки як на досудовому слідстві, так і під час розгляду справи в суді, не знайшло свого підтвердження.

Враховуючи викладене та те, що відповідно до положень ст. 62 Констиуції України всі сумніви трактуються на користь обвинуваченого, суд вважає недоведеною вину підсудних ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в тому, що зловживаючи своїм службовим становищем вчинили привласнення коштів АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в сумі 92 618,00 грн., оскільки грошові кошти були отримані не підсудними як фізичними особами, а ПП «Рабмер», як юридичною особою, яка виконала роботи щодо усунення аварії по проекту КП «Компанія Вода Донбасу».

Згідно з роз'яснень Пленуму Верховного Суду України, які містяться у Постанові від 29.06.1990 року №5 з послідуючими змінами, внесеними Постановами від 04.06.1993 року №3 та від 03.12.1997 року №12 «Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду кримінальних справ і постановлення вироку» та вимог ст.323 КПК України (1960 р.) в основу вироку можуть бути покладені лише достовірні докази, досліджені в судовому засіданні. При постановленні вироку суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному і об'єктивному розгляду всіх обставин справи в їх сукупності, керуючись законом, повинен дати остаточну оцінку доказам з точки зору їх належності, допустимості, достовірності і достатності для вирішення питань, викладених у ст.324 КПК України. Виправдувальний вирок постановляється у випадках, коли не встановлено події злочину, коли в діянні підсудного немає складу злочину, а також коли не доведено участі підсудного у вчиненні злочину.

Оскільки зібрані досудовим та судовим слідством докази не доводять пред'явлене ОСОБА_5 та ОСОБА_4В обвинувачення у вчиненні привласнення чужого майна, і їх участь у вчиненні злочину, передбаченого ст.191 ч.5 КК України, не знайшла свого підтвердження в судовому засідання, тому суд вважає за необхідне постановити стосовно підсудніх ОСОБА_5та ОСОБА_4 виправдувальний вирок.

Крім того, органом досудового слідства ОСОБА_5К обвинувачується в тому, що у період з січня 2006 року по червень 2008 року, подали разом з ОСОБА_4 до ПАТ "ПУМБ" в м. Львові завідомо неправдиву інформацію з метою одержання кредитів. Оцінюючи дії підсудного ОСОБА_4 по обвинуваченню за ст.222 ч.2 КК України суд виходить із того, що ОСОБА_4 у п'яти випадках, один раз по довіреності як представник АП ТзОВ "Рабмер-Україна" 22.12.2006 р. з ПАТ "ПУМБ" в особі керуючого філією даного банку у м. Львові ОСОБА_18 уклав кредитний договір №1.06-27 про надання банком вказаному товариству мультивалютного кредиту, а також нотаріально завірений договір застави транспортного засобу №1.06-27/ЗТ не діяв як службова особа, а тому не є суб'єктом злочину, передбаченого ст.222 ч.2 КК України. З пред'явленого органом досудового слідства ОСОБА_4 обвинувачення не вбачається, які саме повноваження та обов'язки вказували на виконання останнім організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій при вчиненні формальних дій щодо подання до банку сформованого іншими особами пакету документів для розгляду питання про надання кредиту для ТОВ „Рабмер-Україна”. Відсутні й письмові докази, які б вказували на виконання ОСОБА_4 вказаних функцій. Зібрані та та перевірені в судовому засіданні матеріали справи не містять доказів, які б вказували на наявність в діях ОСОБА_4 умислу на скоєння злочину, передбаченого ст.222 КК України.

Згідно з показами ОСОБА_5, наданих під час судового засідання, так і на досудовому слідстві, ОСОБА_4 не мав жодного відношення до формування пакету документів, призначених для подачі до банківської установи, а також і вирішення питань щодо отримання АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» кредитів. Окрім цього, органами досудового слідства встановлено, що усі кредити повернуті і заборгованості перед банком відсутня, що підтверджується показаннями свідків працівників банку ОСОБА_41, ОСОБА_19, ОСОБА_18, ОСОБА_42 а також актом позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності АП ТОВ "Рабмер-Україна" за період з 01.01.2007 року по 01.01.2010 рік, (т. 4 а.с. 161-177).

Враховуючи наведене, суд вважає за необхідне постановити стосовно ОСОБА_4 за вказаним епізодом виправдувальний вирок на підставі ст.327 КПК України (ред. 1960 р.) за відсутністю в його діях складу вказаного злочину.

Суд вважає, що ОСОБА_5 як керівник ОСОБА_8 «Рабмер-Україна» не мав обмежень щодо укладення будь-яких господарських правочинів, зокрема кредитних договорів.

Суд вважає також такими, що не підтверджується зібраними по справі доказами пред»явлене підсудним обвинувачення про те, що ОСОБА_5 всупереч інтересів служби за попередньою змовою і спільно з ОСОБА_4 в порушення вимог п.п. «з» та «і» ст.6.2. статуту товариства заволоділи його майно.

Із статуту вбачається, що до виключної компетенції загальних зборів учасників товариства відноситься зокрема узгодження угод (контрактів), які укладаються на суму більш ніж 150 000,00 та питання щодо отримання короткострокових та довгострокових кредитів і передачі майна в якості застави.

Суд бере до уваги положення п.3.5 постанови Пленуму Вищого господарського суду України від 29.05.2013 р. «Про деякі питання визнання правочинів (господарських договорів) недійсними», в якому зазначено, що відповідно до п.і ч.5 ст.41 і ст.59 Закону України «Про господарські товариства» до компетенції загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю віднесено затвердження договорів, укладених на суму, що перевищує вказану в статуті товариства. Цими нормами, як зазначає суд касаційної інстанції, передбачено не укладення договорів, а їх затвердження. Тому якщо господарським судом буде з'ясовано, що статутом товариства з обмеженою відповідальністю право виконавчого органу цього товариства на укладення договору не обмежено, тобто такий орган уклав договір без порушення наданих йому повноважень, то сам лише факт незатвердження договору після його підписання не може бути підставою для визнання договору недійсним.

З урахуванням наведених позицій Пленуму Вищого господарського суду України суд приходить до висновку, що укладаючи господарські договори, в т.ч. кредитні тощо, ОСОБА_5, як виконавчий орган товариства, відповідно до статуту не мав будь-яких обмежень на їх укладення, в тому числі вимог щодо отримання попередньої згоди на їх укладення. У зв'язку з цим сам лише факт неузгодження вказаних договорів загальними зборами учасників товариства після їх підписання ОСОБА_5 не свідчить про їх недійсність.

Враховуючи вищенаведене, суд вважає що дії ОСОБА_5 щодо укладення кредитних договорів не містять складу злочину, передбаченого ст.ст.191, 222 КК України.

Окрім цього, отримані кредитні кошти використовувались на поповнення обігових коштів та в інтересах АП ТзОВ "Рабмер-Україна", усі кредити повернуті та заборгованість відсутня.

Під час ведення господарської діяльності ОСОБА_8 „Рабмер-Україна” не отримувало попереднього дозволу на укладення договорів, оскільки статут не містив таких положень, а строків узгодження загальними зборами учасників договорів після їх укладення виконавчим органом статут не визначив.

Письмового узгодження договору на суму понад 150000 гривень після їх укладення за весь період діяльності учасники не надавали, про що не заперечили допитані в якості свідків на досудовому слідстві свідки ОСОБА_16 Рабмер-Коллер (т.49, а.с. 114-125) та ОСОБА_7 (т.49, а.с. 181-186), а також не заперечили, що їм було відомо про укладення цих договорів. Відсутність дій учасників, направлених на визнання укладених договорів недійсними в судовому порядку у відповідності до вимог цивільного судочинства свідчить про усне погодження цих договорів після їх укладення.

Враховуючи положення ст. 62 Констиуції України щодо трактування сумнівів на користь обвинуваченого, то такі дії підсудного ОСОБА_5 по наданню ним банку неправдивої інформації у протоколах зборів учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна", підписаних з наслідуванням підписів учасників зборів хоча формально містить ознаки діяння, передбаченого ч. 2 ст. 222 КК України, але через малозначність не являють суспільної небезпеки, оскільки такими діями безпосередньо не заподіяно і не могло бути заподіяно шкоди законним інтересам АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а тому відповідно до ч. 2 ст. 11 КК України вони не є злочинними і щодо ОСОБА_5 за вказаним епізодом слід виправдати на підставі ст.327 КПК України (ред. 1960 р.) за відсутністю в його діях складу вказаного злочину.

По епізоду службового підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, тобто скоєння злочину, передбаченого ч.2 ст. 366 КК України. Зібрані слідством докази,які перевірені у судовому засіданні, не доводять пред'явлене обвинувачення підсудним ОСОБА_5 та ОСОБА_4, оскільки службове підроблення по епізодах подання документів для отримання кредитів не потягло жодних тяжких наслідків та не завдало шкоди АП ТзОВ "Рабмер-Україна". Формально службове підроблення органом досудового слідства доведено лише у двох протоколах учасників АП ТзОВ "Рабмер-Україна».

Крім того, під офіційним документом згідно ст.357 КК України, ст.ст. 358, 366 КК України слід розуміти документи, що, зокрема, містять зафіксовану на будь-яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами, юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми.

Тобто ознакою офіційного документу є, зокрема, його складання, видача чи посвідчення повноваженою (компетентною) особою юридичної особи.

Разом з цим, згідно з п.6.1. статуту АП ТзОВ Рабмер-України учасники загальних зборів товариства є не особою товариства, а його органом (вищим органом управління).

Наведене свідчить про відсутність в діях ОСОБА_5 та ОСОБА_4 ознак злочинів, передбачених ст.366 КК України.

З висновку судово-почеркознавчої експертизи № 382 від 02.03.2012р. відомо, що підписи від імені ОСОБА_7 в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03 червня 2008 року, № 1 від 05 травня 2008 року, розташовані після слів «Голова зборів»; в розділі «Підписи сторін» після слів «Керівник» за «Поручителя» двох примірників договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), виконані ОСОБА_5; - підпис від імені ОСОБА_7 в протоколі загальних зборів австрійського підприємства у формі ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/08 від 18 березня 2008 року, розташований після слів «Голова зборів», виконаний ОСОБА_4 (т. 47 а.с. 13-20). Такі дії підсудних кваліфіковані за ст. 366 ч. 2 КК України за кваліфікуючою ознакою спричинення тяжких наслідків, тобто злочину з матеріальним складом. Однак тяжкі наслідки відсутні, що виключає склад злочину, передбаченого ч.2 ст. 366 КК України.

Водночас суд не вбачає підстав для перекваліфікації таких дій ОСОБА_5 та ОСОБА_4 на ч. 1 ст. 366 КК України з формальним складом, оскільки висунуте органом досудового слідства обвинувачення у службовому підробленні вважає малозначимою за своєю суттю, і таким, що не становить суспільної небезпеки, не заподіює шкоди законним інтересам АП ТзОВ "Рабмер-Україна", а тому відповідно до ч. 2 ст. 11 КК України не є злочином. Тому за вказаним епізодом за ст.366 ч.2 суд постановляє виправдувальний вирок на підставі ст.327 КПК України (ред. 1960 р.) за відсутністю в діях підсудних складу цього злочину.

Зібрані досудовим та судовим слідством докази по епізоду виготовлення підробленого штампу не доводять пред'явлене підсуднім ОСОБА_5 та ОСОБА_4 обвинувачення щодо вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст. 358 КК України, оскільки таке не знайшло свого підтвердження, вина підсудніх не доведена, так як спосіб виготовлення, час і місце виготовлення штампу органом досудового слідстваа не встановлені. Таке обвинувачення ґрунтується на припущенні і не підтверджується жодними доказами.

З висновку судово-технічної експертизи № 383 від 17.02.2012 відомо ,що :

1. відтиски безрамкового штампа прямокутної форми від імені «rabmer Holding GmbH» в протоколах загальних зборів австрійського підприємства у формі АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 7 від 06 грудня 2006 року, № 1/08 від 18 березня 2008 року, № 7 від 19 жовтня 2007 року, № 1/12 від 20 грудня 2007 року; двох примірниках договору поруки, укладеного 28 травня 2008 року між австрійським підприємством "Rabmer Holding GmbH" в особі директора ОСОБА_7 та австрійським підприємством у формі АП ТзОВ "Рабмер-Україна" в особі директора ОСОБА_5 (українською та німецькою мовами), нанесені не безрамковим штампом прямокутної форми «rabmer Holding GmbH», а іншою рельєфною еластичною (гумовою, фотополімерною) друкарською формою.

2. Зображення відтисків безрамкового штампа прямокутної форми від імені «rabmer Holding GmbH» в електрофотографічних копіях протоколів загальних зборів австрійського підприємства у формі АП ТзОВ "Рабмер-Україна" № 1 від 20 січня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року, № 1 від 19 травня 2006 року виготовлені не з відтисків, нанесених безрамковим штампом прямокутної форми «rabmer Holding GmbH», вільні та експериментальні зразки якого були надані для порівняльного дослідження, а з відтисків, нанесених іншою друкарською формою або з копій таких відтисків.

З показів свідка ОСОБА_33 вбачається, що штампів у фірми ОСОБА_7 було 5-6, які могли перебувати як у директора, бухгалтера, бізнес- департаментах. Відповідно до встановленої на підприємстві практики кожен зі штампів без підпису уповноваженої службової особи не створювали будь-яких наслідків правового характеру. Вони не мають сили, силу має тільки підпис, штампи замовлялися в магазині . Аналогічні покази щодо використання штампів дали свідки ОСОБА_16 Рабмер-Коллер (т.49, а.с. 114-125) та ОСОБА_7 (т.49, а.с. 181-186).

Суд критично оцінює вищевказаний висновок експертизи, оскільки інші штампи, які були у компанїї «ОСОБА_7 -Холдинг» для дослідження не брались.

Суд вважає за необхідне по цьому епізоду постановити стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 виправдувальний вирок на підставі ст.327 ч.4 КПК України у зв'язку з недоведеністю його участі у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст. 358 КК України.

Суд критично оцінює покази свідків ОСОБА_7 та ОСОБА_16 ОСОБА_7 -Коллер, дані ними на досудовому слідстві, оскільки вони є зацікавленими по даній справі. Як вбачається з показів свідка ОСОБА_43 - директора АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» «ОСОБА_7 Холдинг» продана японській компанії «Секі-суя» і попередні власники ОСОБА_16 ОСОБА_7 - Коллер зобов'язалася виплатити 300000 ЄВРО новому власнику.

Стаття 8 Коституції України декларує, що в Україні визнається і діє принцип верховенства права.

У відповідності до п. 23 Постанови Пленуму Верховного Суду України №5 від 29.06.1990 року із змінами «Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду справ і постановлення вироку» всі сумніви щодо доведеності обвинувачення, якщо їх неможливо усунути, повинні; тлумачитись на користь підсудного. Якщо зібрані по справі докази не підтверджують обвинувачення і всі можливості збирання додаткових доказів вичерпані, суд зобов'язаний постановити виправдувальний вирок.

Враховуючи вищенаведене суд вважає, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 слід виправдати за всіма статтями обвинувачення.

Речові докази по справі, а саме :

- вантажно-пасажирський автомобілем марки "PEUGEOT BOXER", державний номерний знак НОМЕР_4, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", 2005 року випуску, білого кольору;

- спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes Benz 312 D", державний номерний знак НОМЕР_5, № кузова - "WDB9034621Р884299", 1999 року випуску, з постійно вбудованою системою кольорового телебачення для теледіагностики трубопроводів, білого кольору;

- спеціалізований вантажний автомобіль марки "ХAF МAN 24372 FVL 6x2", державний номерний знак НОМЕР_6, № кузова - "VAOF07A016L008347", 1992 року випуску, з системою для чищення каналів "Canalmaster F90EK", червоного кольору;

- спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes ACTROS 2643/45 FNLLW", державний номерний знак НОМЕР_7, № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів, зеленого кольору;

- спеціалізований вантажний автомобіль марки "MAN TGA 26.410 6х4 ВВ", державний номерний знак НОМЕР_8, № кузова - "WMAH25ZZ15M417724", 2005 року випуску, з постійно вбудованою системою очищення каналів "Super 2000 Wiedemann", жовтого кольору;

- ключі та пульти сигналізації до вищевказаних 5 автомобілів, а також ключі до встановленого на них спеціалізованого обладнання.

- автомобіль "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9 із електронним ключем.

- спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15 з вбудованою на шасі даного автомобіля системою пароутворення для проведення реновації трубопроводів, що укомплектована швидкісним парогенератором Loos DF №58769, водозм'ягчуючою установкою GENO-mqat du WE 300 з соляним баком та іншими агрегатами;

- шість ключів до автомобіля «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15, та обладнання встановленого на ньому .

- мотопомпу "HONDA WT 30X" №WABJ - 1108091, пластикотермальний зварювальний апарат "Wagin" VRS 600 в комплекті з трансформатором, гідромеханічною фрезою, системним блоком міні АТС КХ - ТА 616RU РАNASONIK KX -TA 616 №PSGT 2079 XA, системним телефоном РАNASONIK KX -TA 7730 RU №41CSC 088545 - слід повернути АП ТОВ „Рабмер-Україна”.

Речові докази:

- свідоцтво про реєстрацію "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9 серії САА №165827,

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165827 від 07.10.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "Mercedes" моделі "ACTROS 2643" , 2000 року випуску, № шасі - "WDB9501431K494323", зеленого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_10, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165817 від 07.10.2009 року на спеціальний малотонажний автомобіль марки "Mercedes Benz" моделі "312", 1999 року випуску, № кузова - "WDB9034621Р884299", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_11, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165802 від 07.10.2009 на спеціальний вантажний автомобіль марки "MAN" моделі "26.410", 2005 року випуску, № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_3, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 238851 від 20.11.2009 на спеціальний вантажний автомобіль марки "ХAF-MAN" моделі "24372 С 6х2", 1992 року випуску, № шасі - "VAOF07A016L008347", червоного кольору, реєстраційний номер НОМЕР_12, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_11;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165810 від 07.10.2009 на вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT" моделі "BOXER", 2005 року випуску, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_13, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію даного транспортного засобу серія САА №165814, видане на спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15, Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_12 - слід залишити в матеріалах справи.

Речові докази:

два офісні стільця чорно-сірого кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор сіро-чорного кольору марки "SAMSUNG" моделі "SyncMaster 940N" з серійним № HA19HSIP200924H;

клавіатура чорного кольору "Mitsumi" моделі "KFK-EA4XT";

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB10, чорного кольору;

два офісні поворотні стільця чорно-сірого кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний стілець;

монітор марки "PHILIPS Brilliance 19S" з серійним № AU3A1125003105;

лазерний принтер марки "Canon LBP 3200" з серійним № KMGA055893 білого кольору;

багатофункціональний пристрій марки "Canon І-SENSYS MF3228" з серійним № MJW 08484 сіро-чорного кольору;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB104096, чорного кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

телефон-факс білого кольору марки "Раnasonic KX-FLM553" серійний № 41CFA005494;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор білого кольору марки "SAMSUNG SyncMaster 763МВ" з серійним № СА17KSBUIEDC;

клавіатура білого кольору "Logitech" з серійним № BTD43704265;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUW" з серійним № 5ABKB666060 білого кольору;

фото-рамка марки "SAMSUNG" з №H9XZ900206K;

тумба світло-бежевого кольору, що складається з трьох секцій;

один офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

4 офісні стільця чорно-сірого кольору;

телевізор марки "FUNAI" з серійним № 00859967;

відеомагнітофон марки "AKAI VS-R150" з серійним № 99495-16181;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, ліва секція яких укомплектована дверима; повернути АП ТзОВ « ПРабмер Україна». Енергоустановка - електростанція "Honda" з маркуваннями "Honda GX 390 13.0.* GX 390 389 см3 GСАА - 3595713".

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 700 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 800 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1000 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1100 мм.

Комплектопорних кілець та фланців діаметром 1200 мм.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 25 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 32 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Камера заднього виду "Tailivision Elbex" до вантажного автомобіля.

Чотири шини "Dunlop Grandtrek SJ 5" розміром 265/65 R 17 112.

Дві шини "Vredestein Comtrac Winter" розміром 205/70 R 15 C 106/104 R M&S.

Чотири шини "Matador MPS 510 M+S Vain" розміром 225/70 R 15 C.

Чотири шини "Micshelin Agilis 225/70 R 15", три з яких змонтовані на металеві диски.

Дві шини "Fulda Conveo" 225/70 R 15 C.

Одна шина "Continental HDC 1" розміром 315/80 R 22,5 змонтована на металевому диску.

Одна шина «Mapshoil» розміром 315/80 R 22,5.

Одна шина «Micshelin» розміром 315/80 R 22,5.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 600 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 500 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 400 міліметрів.

Змотаний войлок довжиною приблизно 150 метрів;

Дві відеокасети слід повернути АП ТОВ „Рабмер-Україна”.

Речовий доказ - ноутбук моделі "ОСОБА_43 Book", який укомплектований жорстким диском "Fujitsu з серійним № K679Т9227WHВ", плазмову панель - телевізор 42 " Panasonic ТН - 42РА60Е, штамп-підпис ОСОБА_4 слід повернути ОСОБА_4.

Речовий доказ системний блок укомплектованим жорстким диском "SAMSUNG" сер. №VSJ9DS901471 слід повернути ОСОБА_13 ОСОБА_51

Речові докази: світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 20.01.2006 р.; світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19.05.2006 року, світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 19.05.2006 року; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06.12.2006 року; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/08 від 18.03.2008 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03.06.2008 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 19.10.2007 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/12 від 20.12.2007 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 05.05.2008 р.; договір поруки від 28.05.2008 року у двох примірниках на українській та німецькій мовах; акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 року на суму 16720 грн. - слід залишити у матеріалах справи.

Цивільний позов АП ТзОВ «Рабмер-Україна» до ОСОБА_5, ОСОБА_4 про стягнення 14 308 225, 34 гривні слід залишити без розгляду.

Накладений арешт на майно ОСОБА_5, ОСОБА_4 слід скасувати.

Обговорюючи питання про міру запобіжного заходу підсудним ОСОБА_5 та ОСОБА_4 суд виходить з того, що ст.343 КПК України передбачає застосування запобіжного заходу до набрання вироком законної сили лише при постановленні обвинувального вироку.

Керуючись ст.ст.323, 324, 327 КПК України (1960р.), суд

ВИРІШИВ:

ОСОБА_4 у пред'явленому обвинуваченні у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.222, ч.3 ст.358, ч.2 ст.366 КК України - виправдати.

ОСОБА_5 у пред'явленому обвинуваченні у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.222, ч.3 ст.358, ч.2 ст.366 КК України - виправдати.

Запобіжний захід підписку про невиїзд ОСОБА_5 та ОСОБА_4 - скасувати.

Накладений арешт на майно ОСОБА_5 згідно постанови від 10 січня 2012 року старшого слідчого ОВС СУ ГУМВС України у Львівській області підполковника міліції ОСОБА_52 та ОСОБА_4 згідно постанови від 10 січня 2012 року старшого слідчого в ОВС СУ ГУМВС України у Львівській області підполковника міліції ОСОБА_52 - скасувати.

Цивільний позов АП ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» до ОСОБА_5, ОСОБА_4 про стягнення 14 308 225, 34 гривні залишити без розгляду.

Речові докази:

- спеціалізований вантажний автомобіль марки "Mercedes ACTROS 2643/45 FNLLW" , державний номерний знак НОМЕР_7, № шасі "WDB9501431K494323", 2000 року випуску, з постійно вбудованим реверсійним барабаном для проведення реновації трубопроводів, зеленого кольору;

- автомобіль "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9 із електронним ключем.

- мотопомпу "HONDA WT 30X" №WABJ - 1108091, пластикотермальний зварювальний апарат "Wagin" VRS 600 в комплекті з трансформатором, гідромеханічною фрезою, системним блоком міні АТС КХ - ТА 616RU РАNASONIK KX -TA 616 №PSGT 2079 XA, системним телефоном РАNASONIK KX -TA 7730 RU №41CSC 088545 - повернути АП ТзОВ „Рабмер-Україна”.

Речові докази:

- свідоцтво про реєстрацію "ОСОБА_46 Крузер 200", номерний знак НОМЕР_9 серії САА №165827.

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165802 від 07.10.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "MAN" моделі "26.410", 2005 року випуску, № шасі - "WMAH25ZZ15M417724", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_3, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 238851 від 20.11.2009 року на спеціальний вантажний автомобіль марки "ХAF-MAN" моделі "24372 С 6х2", 1992 року випуску, № шасі - "VAOF07A016L008347", червоного кольору, реєстраційний номер НОМЕР_12, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_11;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу САА 165810 від 07.10.2009 року на вантажопасажирський автомобіль марки "PEUGEOT" моделі "BOXER", 2005 року випуску, № кузова - "VF3ZBPMRB17599130", білого кольору, реєстраційний номер НОМЕР_13, видане Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_10;

- свідоцтво про реєстрацію даного транспортного засобу серія САА №165814, видане на спеціалізований вантажний автомобіль «Mercedes Benz Actros 2540», білого кольору, номер кузова НОМЕР_14, реєстраційний номер НОМЕР_15, Львівським ВРЕР ДАІ ОСОБА_4, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_12 - залишити у матеріалах справи.

Речові докази:

два офісні стільця чорно-сірого кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор сіро-чорного кольору марки "SAMSUNG" моделі "SyncMaster 940N" з серійним № HA19HSIP200924H;

клавіатура чорного кольору "Mitsumi" моделі "KFK-EA4XT";

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB10, чорного кольору;

два офісні поворотні стільця чорно-сірого кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний стілець;

монітор марки "PHILIPS Brilliance 19S" з серійним № AU3A1125003105;

лазерний принтер марки "Canon LBP 3200" з серійним № KMGA055893 білого кольору;

багатофункціональний пристрій марки "Canon І-SENSYS MF3228" з серійним № MJW 08484 сіро-чорного кольору;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUB" з серійним № 4LBKB104096, чорного кольору;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

телефон-факс білого кольору марки "Раnasonic KX-FLM553" серійний № 41CFA005494;

офісний стіл комбінованого світло-бежевого та сірого кольорів з тумбою;

монітор білого кольору марки "SAMSUNG SyncMaster 763МВ" з серійним № СА17KSBUIEDC;

клавіатура білого кольору "Logitech" з серійним № BTD43704265;

телефонний апарат марки "Panasonic KX-TS2365RUW" з серійним № 5ABKB666060 білого кольору;

фото-рамка марки "SAMSUNG" з №H9XZ900206K;

тумба світло-бежевого кольору, що складається з трьох секцій;

один офісний поворотний стілець чорно-сірого кольору;

4 офісні стільця чорно-сірого кольору;

телевізор марки "FUNAI" з серійним № 00859967;

відеомагнітофон марки "AKAI VS-R150" з серійним № 99495-16181;

двохсекційна офісна шафа світло-бежевого кольору, ліва секція яких укомплектована дверима;

Енергоустановка - електростанція "Honda" з маркуваннями "Honda GX 390 13.0.* GX 390 389 см3 GСАА - 3595713".

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 700 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 800 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1000 мм.

Комплект опорних кілець та фланців діаметром 1100 мм.

Комплектопорних кілець та фланців діаметром 1200 мм.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 25 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Вживаний гумовий промивочний шланг діаметром 32 мм. довжиною приблизно 20 метрів.

Камера заднього виду "Tailivision Elbex" до вантажного автомобіля.

Чотири шини "Dunlop Grandtrek SJ 5" розміром 265/65 R 17 112.

Дві шини "Vredestein Comtrac Winter" розміром 205/70 R 15 C 106/104 R M&S.

Чотири шини "Matador MPS 510 M+S Vain" розміром 225/70 R 15 C.

Чотири шини "Micshelin Agilis 225/70 R 15", три з яких змонтовані на металеві диски.

Дві шини "Fulda Conveo" 225/70 R 15 C.

Одна шина "Continental HDC 1" розміром 315/80 R 22,5 змонтована на металевому диску.

Одна шина «Mapshoil» розміром 315/80 R 22,5.

Одна шина «Micshelin» розміром 315/80 R 22,5.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 600 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 500 міліметрів.

Змотана котушка войлочно - пластикової панчохи «Nordiwall» діаметром 400 міліметрів.

Змотаний войлок довжиною приблизно 150 метрів;

Дві відеокасети - повернути АП ТзОВ „Рабмер-Україна”.

Речовий доказ - ноутбук моделі "ОСОБА_8 Book", який укомплектований жорстким диском "Fujitsu з серійним № K679Т9227WHВ", плазмову панель - телевізор 42 " Panasonic ТН - 42РА60Е, штамп-підпис ОСОБА_4 повернути ОСОБА_4.

Речовий доказ системний блок укомплектованим жорстким диском "SAMSUNG" сер. № S1VSJ9DS901471 повернути ОСОБА_13 ОСОБА_51

Речові докази: світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 20.01.2006 р.; світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 19.05.2006 р., світлокопію протоколу загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "ОСОБА_7 Україна" № 1 від 19.05.2006 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 06.12.2006 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/08 від 18.03.2008 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/06 від 03.06.2008 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 7 від 19.10.2007 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1/12 від 20.12.2007 р.; протокол загальних зборів Учасників АП ОСОБА_8 "Рабмер-Україна" № 1 від 05.05.2008 р.; договір поруки від 28.05.2008 р. у двох примірниках на українській та німецькій мовах; акт про виконання підрядних робіт від 27.06.2008 р. на суму 16720 грн., залишити у матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Львівської області через Самбірський міськрайонний суд Львівської області протягом 15 діб з часу проголошення.

Суддя

Попередній документ

36446276

Наступний документ

36446278

Інформація про рішення:

№ рішення:	36446277
№ справи:	1318/1252/2012
Дата рішення:	03.12.2013
Дата публікації:	22.01.2014
Форма документу:	Вирок
Форма судочинства:	Кримінальне
Суд:	Самбірський міськрайонний суд Львівської області
Категорія справи:	Кримінальні справи (до 01.01.2019); Злочини проти власності; Привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем

Стан розгляду справи:

Стадія розгляду:	Виконання рішення (20.03.2023)
Дата надходження:	28.02.2023

Розклад засідань:

Минулі засідання (2)

20.03.2023 00:00	Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області
20.03.2023 11:00	Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області

Запланованих засідань немає