465/280/13- к
1/465/193/13
Вирок
Іменем України
12.11.2013 року Франківський районний суд м. Львова
в складі: головуючої судді: Мартьянової С.М.
при секретарі: Франків А.Я.
з участю прокурора: Зубач А.Л.
захисника: ОСОБА_1
захисника: ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові кримінальну справу
про обвинувачення:
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Великі Глібовичі Перемишлянського району Львівської області, громадянина України, із середньо-спеціальною освітою, одруженого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого.
у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст. 366, ч.2 ст. 191 КК України;
ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця м. Шепетівка, Хмельницької обл., громадянина України, з вищою освітою, одруженого, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого.
у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1, 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.
ОСОБА_3, будучи економістом відділу матеріально-технічного постачання ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», тобто службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов'язків, відповідальною за поставку матеріальних засобів та законністю проведення їх оплати по укладеним договорам поставки із СПДФО ОСОБА_4 № 117 від 26.04.2010, із ПП «Промресурс» № 304 від 30.12.2010, в порушення вимог ст. 19 Конституції України, ст. 139 Кодексу законів про працю, ч. 8 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.14 «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995, Посадової інструкції «Економіста відділу матеріально-технічного постачання», затвердженої директором ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» 29.11.2004 та 24.09.2010, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння із ОСОБА_4, використовуючи службове становище всупереч інтересів служби в ході виконання даних цивільно-правових угод, шляхом спільного складання із останнім та видачі завідомо неправдивих документів даних суб'єктів господарювання про фіктивну реалізацію та поставку від СПДФО ОСОБА_4 та ПП «Промресурс» на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» запчастин та комплектуючих до бронетанкової техніки, які фактично бездокументально придбавалися ним по нижчим цінам у гр. ОСОБА_5, за грошові кошти ОСОБА_4, вчинив заволодіння на свою користь та на користь останнього чужим майном - коштами ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», у вигляді різниці фактичної вартості і вартості оплаченого товару згідно зазначених вище завідомо неправдивих документів, у сумі 51 929,84 грн. При цьому, вказані грошові кошти, ОСОБА_4, легалізував шляхом вчинення фінансових операцій. Натомість, ОСОБА_3 залишок коштів отриманих від ОСОБА_4, в ході виконання вказаних безпідставних фінансових операцій з придбання та оплати зазначеного товару, використав на власний розсуд та для задоволення особистих потреб.
У липні та грудні 2010 року ОСОБА_3 отримав від ОСОБА_4 грошові кошти на бездокументальне придбання у сторонніх фізичних осіб матеріальних засобів, а саме, ковпачків ГСТ білих у кількості 150 шт., світлофільтрів зелених у кількості 150 шт., світлофільтрів червоних у кількості 75 шт., гама-датчиків ГД-1М у кількості 9 шт., плафонів ПМВ - 71 у кількості 20 шт., які придбав у гр. ОСОБА_5 за 14 160,00 грн.; скло - фар ФГ 127 у кількості 50 шт., які придбав у гр. ОСОБА_5 за 5 000,00 грн.; ламп 26-0,12-1 у кількості 1400 шт., вилок ШВ-51 у кількості 45 шт., проводу БПВЛє 0,75 у кількості 515 м., які придбав у останнього за 4 955,00 грн.; двигунів ДВН - 1 у кількості 22 шт., що придбав у ОСОБА_5 за 35 157,00 грн.
При цьому, ОСОБА_3 будучи службовою особою, відповідальною за поставку даних матеріальних засобів та законністю проведення їх оплати згідно відповідних рахунків - фактур, видаткових накладних вказаного суб'єкта господарської діяльності, достовірно знаючи про відсутність у СПДФО ОСОБА_4 вищевказаних матеріальних засобів, діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_4, з метою особистого збагачення на свою користь та на користь останнього, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, власноручно, безпідставно, самостійно визначав розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати зазначеного вище майна, а саме:
на початку серпня 2010 року, отримав від ОСОБА_4 рахунок - фактуру СПДФО ОСОБА_4 №№ІВ-0000124 від 06.08.2010, ІВ-0000125 від 06.08.2010, для проведення безпідставної оплати ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» за ковпачки ГСТ білі у кількості 150 шт.; світлофільтри зелені у кількості 150 шт.; світлофільтри червоні у кількості 75 шт.; гама-датчики ГД-1М у кількості 9 шт.; плафони ПМВ - 71 у кількості 20 шт., у загальній сумі 31 020, 00 грн. та самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаному документі розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати майна, зафіксованого у них, які, того ж дня, надав на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 16 860, 00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
В листопаді 2010 року аналогічно заволоділи скло - фар ФГ 127 у кількості 50 шт. по ціні 140,00 грн. за 1 шт. на суму 8 400,00 грн. з ПДВ і самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаному документі, розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати майна, зафіксованого у ньому, який, того ж дня, надав на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 3 400, 00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, 23.12.2010 року ОСОБА_3 отримав від ОСОБА_4 рахунок - фактуру СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000251 від 23.12.2010, для проведення безпідставної оплати зі сторони ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» ламп 26-0,12-1 у кількості 1400 шт.; вилок ШВ-51 у кількості 45 шт.; проводу БПВЛє 0,75 у кількості 515 м., на загальну суму 11 127,84 грн. та самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаному документі, розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати майна, зафіксованого у ньому, який, того ж дня, надав на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 6 172,84 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, 29.03.2011, ОСОБА_3 для проведення безпідставної оплати зі сторони ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» двигунів ДВН - 1 у кількості 22 шт., надав видаткову накладну ПП «Промресурс» № ПП-0000011 від 25.03.2011 на вказане державне підприємство, що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок ПП «Промресурс» № 26001212055 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошових коштів у розмірі 25 497,00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, ОСОБА_3 будучи економістом відділу матеріально-технічного постачання ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», тобто службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов'язків, відповідальною за поставку матеріальних засобів та законністю проведення їх оплати по укладеним договорам поставки із СПДФО ОСОБА_4 № 117 від 26.04.2010, із ПП «Промресурс» № 304 від 30.12.2010, в порушення вимог ст. 19 Конституції України, ст. 139 Кодексу законів про працю, ч. 8 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.14 «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995, Посадової інструкції «Економіста відділу матеріально-технічного постачання», затвердженої директором ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» 29.11.2004 та 24.09.2010, склав та видав завідомо неправдиві документи, а саме:12.08.2010 року ОСОБА_3 спільно із ОСОБА_4, склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладу СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000064 від 12.08.2010 (передбачений наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995), який завірив особистим підписом, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про фіктивну реалізацію та поставку від вказаного суб'єкта господарювання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», в особі отримувача ОСОБА_3, товарно-матеріальних цінностей по цінам вищим від фактично придбаних останнім, за грошові кошти ОСОБА_4, у ОСОБА_5, серед яких, ковпачок ГСТ білий у кількості 150 шт. по ціні 50,00 грн. за 1 шт. на суму 9000,00 грн. з ПДВ; світлофільтри зелені у кількості 150 шт. по ціні 30 грн. за 1 шт. на суму 5400,00 грн. з ПДВ; світлофільтри червоні у кількості 75 шт. по ціні 30,00 грн. за 1 шт. на суму 2700,00 грн. з ПДВ; гама-датчики ГД-1М у кількості 9 шт. по ціні 800,00 грн. за 1 шт. на суму 8640,00 грн.; плафони ПМВ - 71 у кількості 20 шт. по ціні 220,00 грн. за 1 шт. на суму 5280,00 грн., на загальну суму 31 020,00 грн. з ПДВ.
Крім того, 12 серпня 2010 року, ОСОБА_4 склав та видав завідомо неправдивий документ - податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 64 від 12.08.2010 (передбачена наказом ДПА № 165 від 30.05.1997).
Крім того, ОСОБА_3, того ж дня, з метою удаваності того, що придбання та поставка вищевказаних запчастин та комплектуючих до бронетехніки відбулась саме від СПДФО ОСОБА_4, а не від гр. ОСОБА_5 у котрого фактично придбане вказане майно, видав завідомо неправдивий документ - видаткову накладну СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000064 від 12.08.2010 та отриману від ОСОБА_4 податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 64 від 12.08.2010 (передбачений наказом ДПА № 165 від 30.05.1997), на підставі яких завіз на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» вказаний товар, який обліковано на 207 бухгалтерському рахунку даного державного підприємства.
Крім того, 23.12.2010, ОСОБА_3 спільно із ОСОБА_4, склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладу СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000127 від 23.12.2010, який завірив особистим підписом, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про фіктивну реалізацію та поставку вказаним суб'єктом господарювання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», в особі отримувача ОСОБА_3, товарно-матеріальних цінностей по цінам вищим від фактично придбаних останнім, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5, серед яких, скло - фари ФГ 127 у кількості 50 шт. по ціні 140,00 грн. за 1 шт. на суму 8 400,00 грн. з ПДВ.
23 грудня 2010 року, ОСОБА_4 склав та видав завідомо неправдивий документ - податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 127 від 23.12.2010 та спільно із ОСОБА_3 видаткову накладну СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000127 від 23.12.2010.
Після цього, 28.12.2010, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 з метою удаваності того, що придбання та поставка вищевказаних запчастин та комплектуючих до бронетехніки відбулась саме від СПДФО ОСОБА_4, а не від гр. ОСОБА_5, видав завідомо неправдивий документ - видаткову накладну СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000127 від 23.12.2010 та отриману від ОСОБА_4 податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 127 від 23.12.2010, на підставі яких особисто завіз на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» вказаний товар, який обліковано на 207 бухгалтерському рахунку даного державного підприємства.
Крім того, 24.12.2010 ОСОБА_3 спільно із ОСОБА_4 склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладу СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000128 від 24.12.2010, який завірив особистим підписом, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про фіктивну реалізацію та поставку вказаним суб'єктом господарювання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», в особі отримувача ОСОБА_3, товарно-матеріальних цінностей по цінам вищим від фактично придбаних останнім, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5, серед яких лампи 26-0,12-1 у кількості 1500 шт. по ціні 2,17 грн. за 1 шт. на суму 3255,00 грн.; вилки ШВ-51 у кількості 45 шт. по ціні 55,00 грн. за 1 шт. на суму 2475,00 грн.; провід БПВЛє 0,75 у кількості 515 м. на суму 4251,84 грн., а всього на загальну суму 11 127,84 грн. з ПДВ.
Крім того, 24 грудня 2010 року, ОСОБА_4 з метою приховати безпідставність отримання грошових коштів у якості оплати майна та недійсність вказаних фінансових операцій, склав та видав завідомо неправдиві документи - податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 128 від 24.12.2010.
Крім того, 27-28.12.2010, ОСОБА_3 видав завідомо неправдивий документ - видаткову накладну СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000128 від 24.12.2010 та отриману від ОСОБА_4 податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 № 128 від 24.12.2010, на підставі яких завіз на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» вказаний товар, який обліковано на 207 бухгалтерському рахунку даного державного підприємства.
Крім того, 25.03.2011, ОСОБА_3 спільно із ОСОБА_4 склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладу ПП «Промресурс» № ПП-0000011 від 25.03.2011, який завірив особистим підписом, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про фіктивну реалізацію та поставку вказаним суб'єктом господарювання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», в особі отримувача ОСОБА_3, товарно-матеріальних цінностей по цінам вищим від фактично придбаних останнім, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5, зокрема двигунів ДВН - 1 у кількості 22 шт. по ціні 2297,50 грн. за 1 шт., а всього на суму 60 645,00 грн. з ПДВ.
29.03.2011, ОСОБА_3, продовжуючи реалізацію єдиного злочинного наміру, з метою удаваності того, що придбання та поставка вищевказаних запчастин та комплектуючих до бронетехніки відбулась саме від ПП «Промресурс», а не від гр. ОСОБА_5, видав даний завідомо неправдивий документ - видаткову накладну ПП «Промресурс» № ІВ-0000011 від 25.03.2011 шляхом його надання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод».
ОСОБА_4 в порушення вимог ч. 1 ст. 68 Конституції України, ч. 8 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.14 «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995, протягом 2010-2011р.р., усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно-небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, у співучасті, як пособник, використовуючи укладені із ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» договори поставки № 117 від 26.04.2010, № 304 від 30.12.2010 з ОСОБА_3, спільно вчинили заволодіння чужим майном - грошовими коштами ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», через складання та видачу завідомо неправдивих документів про фіктивну реалізацію від СПДФО ОСОБА_4 та ПП «Промресурс» на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» запчастин та комплектуючих до бронетанкової техніки, які фактично бездокументально придбавалися ОСОБА_3 у сторонніх фізичних осіб, за грошові кошти ОСОБА_4, по нижчим цінам та подальшим наданням вказаних документів на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», для проведення безпідставного перерахування грошових коштів, у якості оплати даних фіктивних фінансових операцій, на банківський рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, ПП «Промресурс» № 26001212055 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, у сумі 51 929,84 грн.
У липні та грудні 2010 року ОСОБА_4 надав ОСОБА_3 грошові кошти на бездокументальне придбання у сторонніх фізичних осіб матеріальних засобів, зокрема, ковпачків ГСТ білих у кількості 150 шт.; світлофільтрів зелених у кількості 150 шт., світлофільтрів червоних у кількості 75 шт., гама-датчиків ГД-1М у кількості 9 шт., плафонів ПМВ - 71 у кількості 20 шт., які ОСОБА_3 придбав у гр. ОСОБА_5 за 14 160,00 грн.; скло - фар ФГ 127 у кількості 50 шт., які ОСОБА_3 придбав у гр. ОСОБА_5 за 5 000,00 грн.; ламп 26-0,12-1 у кількості 1400 шт., вилок ШВ-51 у кількості 45 шт., проводу БПВЛє 0,75 у кількості 515 м., які ОСОБА_3 придбав у гр. ОСОБА_5 за 4 955,00 грн.; двигунів ДВН - 1 у кількості 22 шт., які ОСОБА_3 придбав у ОСОБА_5 за 35 157,00 грн.
При цьому, ОСОБА_4 діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, у співучасті, як пособник, заздалегідь домовившись у зговорі із ОСОБА_3, фактично не володіючи товаром даного асортименту та достовірно знаючи про джерело його походження, з метою безпідставної оплати ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» даного майна, складав рахунки фактури та спільно із останнім видаткові накладні СПДФО ОСОБА_4, ПП «Промресурс», які надавав ОСОБА_3, який будучи службовою особою, відповідальною за поставку вказаних матеріальних засобів та законністю проведення їх оплати, достовірно знаючи про їх відсутність у зазначених суб'єктів господарської діяльності, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, власноручно, безпідставно, самостійно визначав розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати зазначеного вище майна, а саме:06 серпня 2010 року фактично не володіючи запчастинами та комплектуючими до бронетанкової техніки, зокрема, ковпачками ГСТ білими у кількості 150 шт.; світлофільтрами зеленими у кількості 150 шт., світлофільтрами червоними у кількості 75 шт., гама-датчиками ГД-1М у кількості 9 шт., плафонами ПМВ - 71 у кількості 20 шт., склав на дані матеріальні засоби рахунки - фактури СПДФО ОСОБА_4 №№ІВ-0000124 від 06.08.2010, ІВ-0000125 від 06.08.2010, які надав факсимільним зв'язком ОСОБА_3, що самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаних документах розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати даного майна, та подав їх на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 16 860, 00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, 19.11.2011, фактично не володіючи вказаними запчастинами та комплектуючими до бронетанкової техніки, зокрема, скло - фарами ФГ 127 у кількості 50 шт., склав рахунок - фактуру СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000217 від 19.11.2010 на дані матеріальні засоби у кількості 50 шт. по ціні 140,00 грн. за 1 шт. на суму 8 400,00 грн. з ПДВ, який надав факсимільним зв'язком ОСОБА_3, що самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаному документі розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати даного майна, та подав його у ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 3 400, 00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, 23.12.2010, фактично не володіючи вказаними запчастинами та комплектуючими до бронетанкової техніки, зокрема, лампами 26-0,12-1 у кількості 1500 шт.; вилками ШВ-51 у кількості 45 шт.; проводом БПВЛє 0,75 у кількості 515 м., склав на дані матеріальні засоби рахунок - фактуру СПДФО ОСОБА_4 № ІВ-0000251 від 23.12.2010, який надав факсимільним зв'язком ОСОБА_3, що самостійно визначив шляхом здійснення рукописних цифрових записів у вказаному документі розмір грошових коштів для проведення незаконної оплати даного майна, та подав його у ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне надходження на розрахунковий рахунок СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошової суми у розмірі 6 172,84 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно рахунків - фактур), якою спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
25 березня 2011 року, фактично не володіючи зазначеними матеріальними засобами, зокрема, двигунами ДВН - 1 у кількості 22 шт., спільно із ОСОБА_3, підробив офіційний документ - видаткову накладну ПП «Промресурс» № ПП-0000011 від 25.03.2011 на матеріальні засоби, серед яких, двигуни ДВН - 1 у кількості 22 шт. ОСОБА_4 по ціні 2 297,50 грн. за 1 шт. на суму 60 645,00 грн. з ПДВ., яку подав останньому, і ОСОБА_3 надав даний документ на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що спричинило безпідставне перерахування на розрахунковий рахунок ПП «Промресурс» № 26001212055 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві грошових коштів у розмірі 25 497,00 грн. (різниця між фактичною вартістю та вартістю оплаченого товару згідно видаткової накладної), якими спільно заволоділи ОСОБА_4 та ОСОБА_3
Крім того, ОСОБА_4 протягом 2010-2011р.р., перебуваючи у м. Шепетівка, з метою надання правомірного статусу незаконного походження вищевказаних грошових коштів у сумі 51 929,84 грн., одержаних спільно із ОСОБА_3 внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало відмиванню доходів, легалізував їх шляхом вчинення фінансових операцій в ході здійснення господарської діяльності СПДФО ОСОБА_4 та ПП «Промресурс», а саме:10.08.2010, ОСОБА_4 здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» платіжним дорученням № 117 від 10.08.2010 на рахунок ПП «Клер Шато Фіорд» (код ЄДРПОУ - 32395460) № 26002301772 в філії АТ «Банку Меркурій» в м. Києві.
Крім того, 24.11.2010, ОСОБА_4, здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» платіжним дорученням № 188 від 24.11.2010 на банківський рахунок ПП «Клер Шато Фіорд» (код ЄДРПОУ - 32395460) № 26002301772 в філії АТ «Банку Меркурій» в м. Києві.
10.12.2010, ОСОБА_4, здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» платіжним дорученням 197 від 10.12.2010 на банківський рахунок ТзОВ «Континент Нафто Трейд» (код ЄДРПОУ - 33681103) № 260051036402 в ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» в м. Києві.
Крім того, того ж дня, ОСОБА_4 зняв готівку із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» згідно виписаного чеку серії ЛЖ № 2634267.
13.12.2010, ОСОБА_4 здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» платіжним дорученням № 200 від 13.12.2010 на банківський рахунок ПП «Клер Шато Фіорд» (код ЄДРПОУ - 32395460) № 26002301772 в філії АТ «Банку Меркурій» в м. Києві.
Крім того, 24.12.2010, зняв готівку із банківського рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» згідно виписаного чеку серії ЛЖ № 2634271.
19.04.2011, ОСОБА_4 здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку ПП «Промресурс» № 26001212055 платіжним дорученням № 33 від 19.04.2011 на банківський рахунок ТзОВ «Компанія Вайліс» (код ЄДРПОУ - 36445186) № 26001301870 у філії АТ «Банку Меркурій» в м. Києві.
Крім того, 27.04.2011 ОСОБА_4, здійснив безготівковий переказ із банківського рахунку ПП «Промресурс» № 26001212055 платіжним дорученням № 41 від 27.04.2011 на банківський рахунок ТзОВ «Компанія Вайліс» (код ЄДРПОУ - 36445186) № 26001301870 у філії АТ «Банку Меркурій» в м. Києві.
Крім того, ОСОБА_4 будучи суб'єктом підприємницької діяльності - фізичною особою, уклавши із працівниками трудові договори № 2794, № 22191000300, тобто будучи службовою особою, яка наділена організаційно-розпорядчими функціями, в порушення вимог ч.1 ст. 68 Конституції України, ч. 8 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.14 «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно-небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, фактично не володіючи потрібним асортиментом товару для виконання договірних зобов'язань та достовірно знаючи про джерело його походження, діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, спільно у співучасті, як пособник, заздалегідь домовившись у зговорі із ОСОБА_3 на заволодіння чужим майном - коштами ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», перебуваючи у м. Шепетівка, склав та видав завідомо неправдиві документи, а саме:10.08.2010, для безпідставного проведення бухгалтерського та податкового обліку за СПДФО ОСОБА_4 нібито наявності ковпачків ГСТ білих, світлофільтрів червоних, світлофільтрів зелених, гама-датчиків ГД-1М, плафонів ПМВ - 71, для здійснення подальшої, незаконної їх документальної реалізації у ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладну ПП «Клер Шато Фіорд» № 100801 від 10.08.2010 (передбачений наказом Міністерства фінансів України № 88 від 24.05.1995), який засвідчив власним особистим підписом та відтиском печатки, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про нібито придбання у даного приватного підприємства вищевказаних матеріальних засобів, зокрема ковпачків ГСТ білих (у комплекті із світлофільтром зеленим) у кількості 150 шт. по ціні 40 грн. за 1 шт. на суму 6000,00 грн. з ПДВ; світлофільтрів червоних у кількості 75 шт. по ціні 8,00 грн. за 1 шт. на суму 600,00 грн. з ПДВ; гама-датчиків ГД-1М у кількості 9 шт. по ціні 540,00 грн. за 1 шт. на суму 4860,00 грн. з ПДВ; плафонів ПМВ - 71 у кількості 20 шт. по ціні 135,00 грн. за 1 шт. на суму 2700,00 грн. з ПДВ, а всього на суму 31020, 00 грн. з ПДВ, які насправді придбані ОСОБА_3, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5 за 14 160,00 грн. та самостійно ним доставлені на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод».
Крім того, 13.12.2010 ОСОБА_4 склав завідомо неправдивий документ - видаткову накладну ПП «Клер Шато Фіорд» № 131210 від 13.12.2010, який засвідчив власним особистим підписом та відтиском печатки, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про нібито придбання у даного приватного підприємства скло-фар ФГ 127 у кількості 50 шт. по ціні 140,00 грн. за 1 шт. на суму 8 400, 00 грн. з ПДВ, які насправді придбав ОСОБА_3, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5 за 5 000,00 грн..
Крім того, ОСОБА_4, 24.03.2011, являючись директором ПП «Промресурс», перебуваючи у м. Шепетівка, з метою безпідставного відображення у податковому та бухгалтерську обліку фінансової операції щодо наявності у даного суб'єкта господарювання двигунів ДВН-1 у кількості 22 шт. для їх подальшої незаконної документальної реалізації на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», діючи умисно, протиправно, підробив офіційний документ - видаткову накладну ТзОВ «Компанія Вайліс» № 0000000098 від 24.03.2011, який засвідчив власним особистим підписом та відтиском печатки, шляхом внесення до нього завідомо неправдивих відомостей про нібито придбання у даного товариства двигунів ДВН-1 у кількості 22 шт. по ціні 2 297,50 грн. за 1 шт. на суму 60 654, 00 грн., які насправді ОСОБА_3 придбав, за грошові кошти ОСОБА_4, у гр. ОСОБА_5 за 35 157,00 грн. (різниця фактичної вартості товару і його документального облікування 25 497,00 грн.).
Підсудний ОСОБА_3 вину в інкримінованих йому злочинах визнав повністю та пояснив, що все, що вказано в обвинувальному висновку відповідає дійсності, більше нічого додати не хоче, лише вказав, що у вчиненому розкаюється, просить суворо не карати.
Підсудний ОСОБА_4 вину в інкримінованих йому злочинах визнав повністю та пояснив, що все, що вказано в обвинувальних висновках відповідає дійсності, більше нічого додати не хоче, лише вказав, що у вчиненому розкаюється, просить суворо не карати.
Крім повного визнання своєї вини підсудними ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у вчинених злочинах, їх вина доводиться іншими зібраними по справі доказами, однак суд визнає недоцільним дослідження цих доказів стосовно фактичних обставин справи, оскільки проти цього не заперечують учасники судового розгляду і такі ніким не оспорюються.
Судом встановлено, що підсудні правильно розуміють зміст ч.3 ст. 299 КПК України, внаслідок чого у суду немає сумнівів у добровільності та істинності їх позицій. Підсудним ОСОБА_3, ОСОБА_4 та іншим учасникам судового розгляду роз'яснено, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оспорювати ці фактичні обставини справи у апеляційному порядку.
Враховуючи вищенаведене, суд вважає доведеним, що підсудний ОСОБА_3 своїми умисними діями вчинив заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, а тому його дії вірно кваліфіковано органами досудового слідства за ч. 2 ст. 191 КК України (в редакції 2001 року). Крім цього, ОСОБА_3 вчинив службове підроблення, а саме складання і видачу завідомо неправдивих документів, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 366 КК України (в редакції 2001 року).
Суд вважає доведеним, що підсудний ОСОБА_4 своїми умисними діями вчинив використання завідомо підробленого документа та його дії вірно кваліфіковано за ч. 3 ст. 358 КК України (в редакції 2001 року). Крім цього, ОСОБА_4 вчинив пособництво у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, та дії вірно кваліфіковано за ч. 5 ст. 27 - ч. 2 ст. 191 КК України (в редакції 2001 року). Крім цього, ОСОБА_4 вчинив фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 209 КК України (в редакції 2010 року); вчинив службове підроблення, тобто складання і видача завідомо неправдивих документів, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 366 КК України (в редакції 2001 року); вчинив підроблення іншого документа, який видається підприємством, і який надає права, з метою використання його як підроблювачем, так і іншою особою, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 358 КК України (в редакції 2001 року).
Призначаючи покарання підсудному ОСОБА_3 суд враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів, особу підсудного, те, що він раніше не судимий та вважає, що таке слід призначити в межах санкції статтей за якими кваліфіковано злочини у виді обмеження волі, позбавлення волі, відповідно.
Згідно ч.1 ст. 70 КК України призначити ОСОБА_3 остаточне покарання за принципом поглинання менш суворого покарання більш суворим. Враховуючи те, що ОСОБА_3 за місцем проживання та роботи характеризуються позитивно, щиро розкаявся у вчиненому та сприяв органам досудового слідства у розкритті злочинів суд приходить висновку про звільнення ОСОБА_3 від відбування покарання з випробуванням згідно ст.75 КК України.
Призначаючи покарання підсудному ОСОБА_4 суд враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів, особу підсудного, те, що він раніше не судимий та вважає, що таке слід призначити в межах санкції статтей за якими кваліфіковано злочини у виді обмеження волі, позбавлення волі, відповідно.
Згідно ч.1 ст. 70 КК України призначити ОСОБА_4 остаточне покарання за принципом поглинання менш суворого покарання більш суворим. Враховуючи те, що ОСОБА_4 за місцем проживання та роботи характеризуються позитивно, щиро розкаявся у вчиненому та сприяв органам досудового слідства у розкритті злочинів суд приходить висновку про звільнення ОСОБА_4 від відбування покарання з випробуванням згідно ст.75 КК України.
Цивільний позов слід задовольнити, стягнувши солідарно з підсудних ОСОБА_3, ОСОБА_4 в користь державного концерну «Укроборонпром» в особі ДП «Львівський бронетанковий завод» кошти в сумі 50 929, 84 грн. заподіяної матеріальної шкоди.
Долю речових доказів вирішити у відповідності зі ст. 81 КПК України.
Витрати на залучення експертів у зв"язку з проведенням судово-товарознавчої експертизи № 4918 від 29.12.2011 - 234,40 грн.; за проведення технічної експертизи документів № 586 від 31.05.2012 - 1029,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи № 585 від 29.05.2012 - 1078,00 грн.; за проведення криміналістичної експертизи матеріалів та відеозвукозапису № 2032/2033/2034 - 5 764,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи № 871 від 10.09.2012 - 980,00 грн.; за проведення технічної експертизи документів № 872 від 11.09.2012 - 735,00 грн.; за проведення судової компютерно - технічної експертизи № 3046 від 14.09.2012- 1839,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи №901 від 19.09.2012 - 980,00 грн. слід стягнути з ОСОБА_3 в сумі 6 319,70 грн. (шість тисяч триста дев'ятнадцять грн. 70коп.), з ОСОБА_4 в сумі 6 319,70 грн. (шість тисяч триста дев'ятнадцять грн. 70коп.) в користь НДЕКЦ при ГУМВС України у Львівській області.
Запобіжний захід засудженому ОСОБА_3 до вступу вироку в законну силу залишити підписку про невиїзд.
Запобіжний захід засудженому та ОСОБА_4 до вступу
вироку в законну силу залишити підписку про невиїзд.
Керуючись ст.ст.323,324 КПК України, суд,-
ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.366, ч.2 ст.191 КК України та призначити йому покарання:
за ч.1 ст. 366 КК 1 (один) рік обмеження волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1(один) рік;
за ч.2 ст.191 КК України 2 (два) роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1 (один) рік 1(один) місяць.
На підставі ч.1 ст.70 КК України за сукупністю злочинів ОСОБА_3 призначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді позбавлення волі на строк 2 (два) роки з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1 (один) рік 1(один) місяць.
На підставі ст.75 КК України ОСОБА_3 звільнити від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк на 1 (один) рік.
На підставі ст.76 КК України покласти на засудженого обов»язок не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти суд та кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання, періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції.
ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1, 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, та призначити йому покарання:
за ч. 1 ст. 358 КК України 2 (двох) років обмеження волі;
за ч. 3 ст. 358 КК України 1 (один) рік обмеження волі;
за ч.1 ст. 366 КК України 1 (один) рік обмеження волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1 рік;
за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 191 КК України 2 (два) роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1(один) рік.;
за ч. 1 ст. 209 КК України 3 (три) роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1 (один) рік 1(один) місяць без конфіскації майна.
На підставі ч.1 ст.70 КК України за сукупністю злочинів ОСОБА_4 призначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій на строк 1 (один) рік 1 (один) місяць без конфіскації майна.
На підставі ст.75 КК України ОСОБА_4 звільнити від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк на 1(один) рік.
На підставі ст.76 КК України покласти на засудженого обов»язок не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти суд та кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання, періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції.
Цивільний позов задовольнити. Стягнути солідарно з ОСОБА_3, ОСОБА_4 в користь державного концерну «Укроборонпром» в особі ДП «Львівський бронетанковий завод» кошти в сумі 50929,84грн. (п"ятдесят тисяч дев"ятсот двадцять дев"ять гривень 84копійки) матеріальної шкоди.
Арешт на нерухоме майно ОСОБА_4, а саме: 7/10 земельної ділянки площею 0,0677га у АДРЕСА_2 (кадастровий номер 6810700000:01:008:0642) накладений постановою слідчого прокуратури Західного регіону України з нагляду за додержанням законів у воєнній сфері від 02 жовтня 2012 року та арешт на вклади ОСОБА_4 ідентифікаційний № НОМЕР_2 по всіх банківських, карткових, поточних рахунках на його ім'я у Хмельницькій області дирекції АТ «Райфайзен Банк Аваль - зняти.
Арешт на нерухоме майно ОСОБА_3, а саме: гараж АДРЕСА_3, на праві приватної власності на підставі свідоцтва про право власності №С-02300 від 06.10.2008 року та арешт на вклади ОСОБА_3 ідентифікаційний № НОМЕР_3 по всіх банківських, карткових, поточних рахунках на його ім'я у Львівській області дирекції ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» - зняти.
Речові докази по справі: «Книгу реєстрації договорів ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод за 2010 рік», «Договір поставки товару № 117 від 26.04.2010р. між СПДФО ОСОБА_4 та ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» у 2 прим., «Договір поставки товарів № 304 від 30.12.2010р. між ПП «Промресурс» та ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод», що зберігаються при справі - залишити при справі (Т. 24 A.C. 31,38-39).
«Журнал обліку ввозу матеріальних цінностей і реєстрації матеріальних накладних на ввіз ТМЦ через КПП ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 14.07.2010р. до 02.11.2010р.», «Журнал обліку ввозу матеріальних цінностей і реєстрації матеріальних накладних на ввіз ТМЦ через КПП ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 02.11.2010р. до 01.03.2011р.», що зберігається при справі - залишити при справі (Т. 24 A.C. 52-53).
«Видаткову накладну ТОВ «Компанія Вайліс» №0000000098 від 24 березня 2011 року», що приєднана до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 21 A.C. 137).
«Диск CD-R № 568 із наявними записами із мобільного оператора зв'язку «Київ - Стар» № +НОМЕР_6, який використовується гр. ОСОБА_3» «Диск CD-R № 569 із наявними записами із мобільного оператора зв'язку «МТС» № +НОМЕР_7, який використовується гр. ОСОБА_3», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. З A.C. 80).
«Книгу обліку прихідних документів „Львівський БТРЗ" з 31.08.2009 по 18.11.2010», «Книгу реєстрації прихідних документів ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 18.11.2010 по 20.05.2011», що зберігаються при справі - залишити при справі (Т. 24 A.C. 220).
«Посадову інструкція економіста відділу матеріально-технічного забезпечення ДП „Львівський БТРЗ" від 29.11.04», «Посадову інструкція економіста відділу матеріально-технічного забезпечення ДП „Львівський БТРЗ" від 24.09.10», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 192).
«Компакт диск CD-R, отриманий за вих. № 1587/10/01/03/00 від 28.12.2011 від оператора мобільного зв'язку Львівської філії ПрАТ „КИІВСТАР" на підставі постанови Апеляційного суду Львівської області від 02Л2.2011 року», що приєднаний до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 16 A.C. 119)
«Роздруківки вхідних та вихідних дзвінків абонента телефонного номеру 050-510-46-87, який належить ОСОБА_3 за період з 09.08.2010 по 01.04.2011 року», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 16 A.C. 127).
«Податкову накладну СПДФО ОСОБА_4 №64 від 12 серпня 2010 року, №127 від 23 грудня 2010 року, №128 від 24 грудня 2010 року», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 149, 154, 159).
«Видаткову накладну СПДФО ОСОБА_4 №№ ІВ- 00000064 від 12.08.2010, В-0000127 від 23.12.2010, ІВ-0000128 від 24.10.2010 ПП «Промресурс» № ПП-0000011 від 25.03.2011, що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 74-88).
«Рахунок - фактуру СПДО ОСОБА_4 №№ ІВ - 0000124 від 06.08.2010, ІВ-0000125 від 06.08.2010, ІВ-0000217 від 19.11.2010 ІВ-0000251 від 23.12.2010», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 104-106, 110-111, 116-117).
«Видаткову накладну ПП «КЛЕР ШАТО ФІОРД» № 100801 від 10 серпня 2010 року», «Рахунок-фактура ПП «КЛЕР ШАТО ФІОРД» №100810 від 10 серпня 2010 року», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 59-61).
«Видаткову накладну ПП «КЛЕР ШАТО ФІОРД» №131202 від 13 грудня 2010 року» у 2 прим., «Рахунок-фактура ПП «КЛЕР ШАТО ФІОРД» №131210 від 13 грудня 2010 року» у 2 прим, що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 24 A.C. 66-70).
«Виписку по особовому рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 відкритий в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» з 01.01.2010 по 30.06.2011» на 25 арк., «Виписку по особовому рахунку СПДФО ОСОБА_4 № НОМЕР_5 відкритий в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» з 01.01.2010 по 01.01.2012» на 55 арк., що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 26 A.C. 30-87).
«Довідку «Раййфайзен Банк Аваль» про рух коштів за картковим рахунком № НОМЕР_4 ОСОБА_3 за період з 01.01.2010 по 30.06.2011», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 16 A.C. 210-215).
«Виписка про рух коштів за картковим рахунком № НОМЕР_4 ОСОБА_3 в Раййфайзен Банк Аваль» за період з 01.01.2010 по 30.06.2011», що приєднана до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 17 A.C. 29-37,39-41).
«Виписку по особовому рахунку ПП «Промресурс» № 26001212055 відкритий в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» з 01.01.2010 по 30.06.2011» на 17 арк., «Виписку по особовому рахунку ПП «Промресурс» № 26001212055 з 01.01.2010 по 01.01.2012» на 50 арк., що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 26 A.C. 99-158).
«Грошовий чек СПДФО ОСОБА_4 серії ЛЖ № 2634267 від 10 грудня 2010 року», «Грошовий чек СПДФО ОСОБА_4 серії ЛЖ № 2634271 від 24 грудня 2010 року», що зберігаються при справі - залишити при справі (Т. 17 A.C. 228).
«Виписку по особовому рахунку ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» № 260463013731 відкритого в AT «Єврогазбанк» (МФО 380430) з 01.01.2010 по 31.12.2011, що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 27 A.C. 15-219).
«Виписку по особовому рахунку ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» № 26009002004607 відкритого в AT «Дельта Банк» з 01.01.2010 по 01.01.2012», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 28 A.C. 133-151).
«Виписка по особовому рахунку ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» № 2600501000355 відкритого в ПАТ «ОКСІ БАНК» з 01.01.2010 по 31.12.2011», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 28 A.C. 13-87).
«Реєстр оплачених платіжних документів із банківського рахунку № 2600501000355 ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» відкритого в ПАТ «ОКСІ БАНК» з 01.01.2010 по 31.12.2011», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т. 29 A.C. 9-229).
«Заяву на видачу готівки із РД ПАТ «Правекс -- БАНК» від 13.08.2010р. по банківському переказу № 06182201», «Заяву на переказ готівки через термінові грошові перекази «Правекс - Телеграф» від 12.08.2010р.», що приєднані до матеріалів справи - залишити при справі (Т.16 A.C. 168, 189).
ПЕОМ за інв.№45171, інв.№45102, що передані на відповідальне зберігання на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» - залишити на зберіганні на ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» (Т. 17 A.C. 124-126).
Книга реєстрації договорів ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод за 2010 », «Договір поставки товару №117 від 26.04.2010р. між СПДФО ОСОБА_4 та ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» у 2-х примірниках, «Договір поставки товарів №304 від 30.12.2010 року між ПП «Промресурс» та ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» - поміщені у конверт №1 - залишити при справі.
Журнал обліку ввозу матеріальних цінностей і реєстрації матеріальних накладних на ввіз ТМЦ через КПП ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 14.07.2010 року до 02.11.2010 року», Журнал обліку ввозу матеріальних цінностей і реєстрації матеріальних накладних на ввіз ТМЦ через КПП ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 02.11.2010 року до 01.03.2011 року» - поміщені у конверт №2 - повернути ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод».
Книгу обліку прихідних документів «Львівський БТРЗ» з 31.08.2009р. по 18.11.2010», Книгу реєстрації прихідних документів ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод з 18.11.2010 по 20.05.2011- поміщені у конверт №3 - повернути ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод».
Грошові чеки СПДФО ОСОБА_4 в кількості 2 шт. - поміщені у конверт №4 - залишити при справі.
Заяви ОСОБА_3 на перекази готівки в кількості 17 шт. - поміщені у конверт №5 - залишити при справі.
Заяви ОСОБА_3 на видачу готівки в кількості 49 шт. - поміщені у конверт №6 - залишити при справі.
Рахунки по взаєморозрахунках з організаціями:ВКП «Афродіта», СПДФО ОСОБА_4, ПП «Промресурс», ТОВ «Львів-авто», ТОВ «Олто» за період з 01.01.2010 року по 30.06.2011 року на 131 арк. поміщені у конверт №7 - залишити при справі.
Податкові накладні отримані ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» при розрахунках з постачальниках: ВКП «Афродіта», СПДФО ОСОБА_4, ПП «Промресурс», ТОВ «Львів-авто», ТОВ «Олто» за період з 01.01.2010 по 30.06.2011- поміщені у конверт №8 - залишити при справі.
Накладні по контрагентам ВКП «Афродіта», СПДФО ОСОБА_4, ПП «Промресурс», ТОВ «Львів-авто», ТОВ «Олто» за період з 01.01.2010 по 30.06.2011- поміщені у конверт №9- залишити при справі.
Грошові чеки в кількості 112 шт. поміщені у конверт №10 - залишити при справі.
Картки складського обліку матіріалів ДП «Львівський бронетанковий ремонтний завод» 10 шт. поміщені у конверт №11 - залишити при справі.
Витрати на залучення експертів у зв"язку з проведенням судово-товарознавчої експертизи № 4918 від 29.12.2011 - 234,40 грн.; за проведення технічної експертизи документів № 586 від 31.05.2012 - 1029,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи № 585 від 29.05.2012 - 1078,00 грн.; за проведення криміналістичної експертизи матеріалів та відеозвукозапису № 2032/2033/2034 - 5 764,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи № 871 від 10.09.2012 - 980,00 грн.; за проведення технічної експертизи документів № 872 від 11.09.2012 - 735,00 грн.; за проведення судової компютерно - технічної експертизи № 3046 від 14.09.2012- 1839,00 грн.; за проведення почеркознавчої експертизи №901 від 19.09.2012 - 980,00 грн. стягнути з ОСОБА_3 в сумі 6 319,70 грн. (шість тисяч триста дев'ятнадцять грн. 70коп.), з ОСОБА_4 в сумі 6 319,70 грн. (шість тисяч триста дев'ятнадцять грн. 70коп.) в користь НДЕКЦ при ГУМВС України у Львівській області.
Запобіжний захід засудженому ОСОБА_3 до вступу вироку в
законну силу залишити підписку про невиїзд.
Запобіжний захід засудженому ОСОБА_4 до вступу вироку
в законну силу залишити підписку про невиїзд.
На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області
протягом 15 діб з моменту проголошення.
Суддя: Мартьянова С.М.