05.11.2013
№ 522/27592/13-к
1-«кс»/522/11033/13
05 листопада 2013 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Добриніні М.Є., за участю слідчого Попова К.О., захисника адвоката ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, за погодженням зі прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 1 класу ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування за №32013170000000282 від 16.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, КК України,-
З клопотання слідчого вбачається, що в провадженні СУ ФР Головного управління Міндоходів в Одеській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №3201317000000282 від 16.04.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 у 2009 та у 2011 отримала на власні банківські рахунки грошові кошти у сумі 14 929 237 грн.
Разом з тим встановлено, що гр. ОСОБА_4 у 2009 та у 2011 не подавала до податкових органів за місцем реєстрації податкові декларації з доходів фізичних осіб в яких мала відобразити вищевказану суму коштів як дохід та джерело її надходження.
Таким чином, гр. ОСОБА_4 порушила вимоги Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб» та Податкового кодексу України в результаті чого, ОСОБА_4 не сплатила до державного бюджету податок з доходів фізичних осіб на загальну суму 2 307 359 грн.
Будучи допитаною, ОСОБА_4, показала, що у 2007 році її мати, ОСОБА_5 отримала велику суму коштів від продажу об'єкта нерухомості за адресою: м. Одеса, вул. Польська 12, який належив їй на праві власності.
Даний об'єкт був проданий «ОСОБА_6 ОСОБА_1» приблизно за 70 (сімдесят) млн. грн. з яких був сплачений податок з фізичних осіб.
У 2008 році її мати ОСОБА_5, передала їй на підставі договору дарування грошові кошти у еквіваленті приблизно 40 (сорок) мільйонів гривень, точно сказати у якій валюті не можу, оскільки пройшло багато часу з моменту передачі.
Допитана у якості свідка громадянка ОСОБА_5, показала, що в 2003 році точної дати не пам'ятає, на підставі договору купівлі - продажу купила не жилу будівлю за адресою: м. Одеса, вул. Польська, 12 у ПП «МТН». Кошти на купівлю даної будівлі вона взяла у банку на що був оформлений та підписанний нею кредитний договір з ОСОБА_6 банком.
З метою встановлення істини по справі, необхідно отримати кредитну справу ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_1) та дослідити чи дійсно ОСОБА_5 мала достатньо грошових коштів для придбання нежилої будівлі за адресою: м. Одеса, вул. Польська, буд.12
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до кредитної справи ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_1), яка знаходиться у ООДАТ «ОСОБА_6 банк ОСОБА_1» м. Одеса (МФО 328351
Слідчий у судовому засіданні підтримав клопотання та просив задовольнити його у повному обсязі.
Захисник адвокат ОСОБА_1 заперечував проти задоволення клопотання слідчого.
Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №32013170000000282 від 16.04.2013 року, вважаю необхідним у задоволенні клопотання слідчого відмовити з наступних підстав.
Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:
1) перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В своєму клопотанні, слідчий не достатньо обґрунтовує наявність підстав для вилучення кредитної справи ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_1), яка знаходиться у ООДАТ «ОСОБА_6 банк ОСОБА_1» м. Одеса (МФО 328351).
Крім того, в клопотанні, слідчий не зазначає, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, які він вважає необхідним вилучити, неможливо.
Також, слід зазначити, що згідно п. 5 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться законодавством до охоронюваної законом таємниці. Згідно п. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В своєму клопотанні слідчий не обґрунтовує необхідність надання тимчасового дозволу до речей і документів, які між іншим становлять собою охоронювану законом таємницю.
Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що у задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, за погодженням зі прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 1 класу ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування за №32013170000000282 від 16.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України необхідно відмовити.
На підставі викладеного вище, керуючись ст.ст.160,163 КПК України,-
У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, за погодженням зі прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 1 класу ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування за №32013170000000282 від 16.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: