Справа №1516/1852/13-к
пр. №1/505/99/13 г.
12.07.2013 года Котовский горрайсуд, Одесской области в составе :
пред-щей судьи Павловской Г.В.
при секретаре Мараренко О.Н.
с участием прокурора Дубровского А.В.
с участием адвокатов ОСОБА_1
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, пенсионера, женатого, проживающего и зарегистрированного в ІНФОРМАЦІЯ_4,
-в совершении преступлений, предусмотренных ст. 191 ч. 5, 222 ч.2, 366 ч. 2 УК Украины,
Как следует с обвинительного заключения ОСОБА_2А обвиняется в том, что согласно распоряжения Котовского городского головы Одесской области ОСОБА_3 от 14.03.2001 года, назначен на должность директора коммунального производственно-эксплуатационного предприятия «Котовсктеплокомунэнерго», и согласно последующих заключенных контрактов осуществлял руководство предприятием, организовывал его производственно-хозяйственную деятельность, социально-бытовую и другую деятельность, т.е. являлся должностным лицом.
Между КПЭП «Котовсктеплокомуненерго» в лице директора ОСОБА_2 с одной стороны и ОАО «Одессаоблэнерго» с другой стороны, 05.02.2008 года заключен договор №Кт-68 на поставку электроэнергии.
Согласно акта сверки от 05.04.2011 года по договору №68 от 05.02.2008 года дебиторская задолженность КПЭП «Котовсстеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго» по состоянию на 01.07.2008 год составляет 5211,22 грн., что соответствует данным бухгалтерского учета КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго».
Однако, ОСОБА_2, достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 5211,22 грн., в нарушении постановления КМУ от 25.04.2008 года №440 «О реализации ст. 54 ЗУ «О государственном бюджете на 2008 год», согласно которого предусмотрено перечисление субвенции с государственного бюджета на погашение задолженности с разницы в тарифах на оплату стоимости тепловой энергии в 2008 году, а также п. 2.29 Инструкции о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденной постановлением Правления НБУ от 21.01.2004 №22, с целью незаконного получения субвенции в сумме 364592,15 грн., умышленно, незаконно, примерно в октябре 2008 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, находясь в помещении ОАО «Одессаоблэнерго», расположенного по адрес, г. Одесса, ул. Боровского 28, внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о несуществующей кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго», в сумме 364592,15 грн., вместо фактической дебиторской задолженности в сумме 5211,22 грн., которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не погашена по состоянию на расчетную дату, после чего подписал вышеуказанный акт.
Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 49 от 16.01.2012 г подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_4, исполнена ОСОБА_4
Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 года задолженность ОАО «Одессаоблэнерго» по состоянию на 01.07.2008 в пользу КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» составляет 5 211,22 грн. как указано в обвинительном заключении, продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное получение субвенции ОСОБА_4 достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 155 135, 33 грн., в нарушение постановления КМУ от 05.03.2009 № 193 «О реализации ст. 53 ЗУ «О государственном бюджете на 2009», согласно которого предусмотрен порядок и перечисление в 2009 году субвенций с государственного бюджета на погашение задолженности по разнице в тарифах на оплату стоимости тепловой энергии, а также п. 2.29 Инструкции о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденной постановлением Правления НБК от 21.04.2004 № 22, с целью незаконного получения субвенции в сумме 462 500 грн., умышленно, незаконно примерно в октябре 2009 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, находясь в помещении ОАО «Одессаоблэнерго», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Боровского 28, внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о фиктивной кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 462 500 грн., вместо фактической дебиторской задолженности в сумме 155 135, 33 грн., которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату, который он подписал.
Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 49 от 16.01.2012 года подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_4, исполнена ОСОБА_4
Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 года задолженность ОАО «Одессаоблэнерго» по состоянию на 01.09.2009 в пользу КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» составляет 153923,35 грн.
Таким образом, как следует из обвинительного заключения, своими умышленными действиями по квалифицирующим признакам: служебный подлог, т.е. внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, действия которого повлекли тяжкие последствия, ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 366 УК Украины.
Далее, с целью реализации п. 3 Порядка № 440, согласно которого предусмотрено заключение договора об организации взаиморасчетов, который является основанием для проведения расчетов, ОСОБА_4 с целью незаконного получения субвенции предоставил вышеуказанный поддельный акт о наличии и размере задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 364 592,15 грн. по состоянию на 01.07.2008 в Одесскую областную государственную администрацию, т.е. органам государственной власти.
На основании вышеуказанного акта 21.11.2008 между КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго», Одесским Главным финансовым управлением облгосадминистрации, Главным управлением Госказначейства Украины в Одесской области, энергоснабжающей компанией ОАО «Одессаоблэнерго», ГП НАЭК «Энергоатом», ГП «Энергорынок» заключен шестисторонний договор № 440Е/213, согласно которого Одесское Главное финансовое управление областной государственной администрации 17.12.2008 перечислило на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго» 364 592,15 грн. на погашение задолженности прошлых лет с разницы в тарифах на услуги теплоснабжения КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго».
Таким образом, директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» ОСОБА_4 с целью получения субвенции в сумме 364 592,15 грн., предоставил заведомо ложную информацию органам государственной власти в виде акта о наличии кредиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 364 592,15 грн., на основании которого незаконно перечислена вышеуказанная сумма на погашение задолженности на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго», причинив тем самым ущерб государству, который в 500 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное получение субвенции, ОСОБА_4 с целью реализации Порядка № 193, согласно которого предусмотрено заключение договора об организации взаиморасчетов, который является основанием для проведения расчетов, ОСОБА_4 с целью получения субвенций предоставил акт о наличии и размере задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерерго» в размере 462 500 грн. по состоянию на 01.01.2009 в Одесскую областную государственную администрацию, т.е. органам государственной власти.
На основании вышеуказанного акта 03.09.2009 между КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго», Одесским Главным финансовым управлением облгосадминистрации, Главным управлением Госказначейства Украины в Одесской области, энергоснабжающей Компанией ОАО «Одессаоблэнерго», ГП НАЭК «Энергоатом», ГП «Энергорынок» заключен шестисторонний договор № 193Е/85, согласно которого Одесское Главное финансовое управление областной государственной администрации 28.09.2009 перечислило на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго» 462 500 грн. на погашение задолженности прошлых лет с разницы в тарифах на услуги теплоснабжения КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго».
Таким образом, директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» ОСОБА_4 с целью получения субвенции в сумме 462 500 грн., предоставил заведомо ложную информацию в виде акта о наличии кредиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 462 500 грн, на основании которого незаконно перечислена вышеуказанная сумма на погашение задолженности на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго», причинив тем самым ущерб государству, который в 500 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Согласно акта КРУ Одесской области от 16.09.2011, а также заключения судебно-экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 при наличии дебиторской задолженности и уплаченных денежных средств за потребленную электроэнергию, в сумме большей, чем сумма произведенных взаимозачетов КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» излишне получено бюджетных средств на общую сумму 827 092, 15 грн., из которых, в нарушение постановления Кабинета Министров Украины от 25.04.2008 № 440 "О реализации ст. 54 Закона Украины «О Государственном Бюджете на 2008 год и внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины» излишне получено субвенций в сумме 364 592, 15 грн, и в нарушение Порядка перечисления в 2009 году субвенции из Государственного бюджета местным бюджетам на погашение задолженности по разнице в тарифах на тепловую энергию, полсугы водоснабжения и водоотведения, которые разрабатывались, транспортировались и поставлялись населению, возникшей в связи с несоответствием фактической стоимости тепловой энергии, услуг по водоснабжению и водоотводу тарифам, которые утверждались или согласовывались соответствующими органами государственной власти или органами местного самоуправления, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 05.03.2009 года № 193 излишне получено субвенций в сумме 462 500 грн.
Таким образом, как указанно в обвинительном заключении, своими умышленными действиями по квалифицирующим признакам: предоставление служебным лицом субъекта хозяйственной деятельности заведомо ложной информации органом государственной власти с целью получения субвенции, действия которого причинили крупный материальный ущерб, ОСОБА_2 совершил преступление предусмотренное ч. 2 ст. 222 УК Украины.
Кроме того, на основании шестистороннего договора № 440Е/213 от 21.11.2008 года проведен взаиморасчет между сторонами на сумму 364 592,15 грн. в виде списания кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго».
Директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» ОСОБА_4 имея умысел на растрату имущества, находившегося в его ведении, действуя в интересах ОАО «Одессаоблэнерго» в нарушение п.п. 1, 2, 8 ст. 193 Хозяйственного кодекса Украины 18.10.2008 заключил с ОАО «Одессаоблэнерго» соглашение № 18 о проведении взаиморасчетов, согласно постановления КМУ № 440 от 25.04.2008 за потребленную электроэнергию.
Согласно данного соглашения КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» за счет собственных средств оплатило сумму компенсации ОАО «Одессаоблэнерго» от проведенных взаиморасчетов в размере 31,13 % от суммы перечисленной субвенции, что составляет 113 497, 54 грн.
Согласно заключения судебно - экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 года в нарушение п.п. 1, 2, 8 статьи 193 Хозяйственного кодекса Украины, при отсутствии документов, подтверждающих выполнение условия договора и получения услуг по возмещению потерь за счет собственных средств КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» 17.12.2008 излишне уплачены ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства в сумме 113 497,53 грн., чем причинен материальный ущерб КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» на вышеуказанную сумму.
Продолжая свои преступные действия, направленные на растрату имущества находившегося в его ведении, и понимая тот факт, что растрата денежных средств 17.12.2008 осталась скрытой, ОСОБА_4 25.09.2009 излишне уплатил ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства в сумме 143 976. 25 грн. при следующих обстоятельствах.
На основании шестистороннего соглашения № 193 Е/85 от 03.09.2009 проведен взаиморасчет между сторонами на сумму 462 500 грн. в виде списания кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомувэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго».
Директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» действуя в интересах ОАО «Одессаоблэнерго» в нарушение п.п. 1,2, 8 ст. 193 Хозяйственного кодекса Украины 03.09.2009 заключил с ОАО «Одессаоблэнерго» соглашение № 7 о проведении взаиморасчетов, согласно постановления КМУ № 193 от 05.03.2009 за потребленную электроэнергию.
Согласно данного соглашения КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» за счет собственных средств оплатило суму компенсации ОАО «Одессаоблэнерго» от проведенных взаиморасчетов в размере 31,13 % от суммы перечисленной субвенции, что составляет 143 976, 25 грн.
Согласно заключения судебно - экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 года в нарушении п.п. 1, 2, 8 статьи Хозяйственного кодекса Украины, при отсутствии документов подтверждающих выполнение условия договора и получения услуг по возмещению потерь за счет собственных средств КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» 25.09.2009 излишне уплачены ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства в сумме 143 976,25 грн., чем причинен материальный ущерб КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» на вышеуказанную сумму.
Продолжая свои преступные действия, направленные на растрату имущества находившегося в его ведении, и понимая тот факт, что растрата денежных средств 17.12.2008 осталась скрытой, ОСОБА_4 25.09.2009 излишне уплатил ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства в сумме 143 976. 25 грн. при следующих обстоятельствах.
На основании шестистороннего договора № 193 Е/85 от 03.09.2009 проведен взаиморасчет между сторонами на сумму 462 500 грн. в виде списания кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго».
Директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» действуя в интересах ОАО «Одессаоблэнерго» в нарушение п.п. 1,2, 8 ст. 193 Хозяйственного кодекса Украины 03.09.2009 заключил с ОАО «Одессаоблэнерго» соглашение № 7 о проведении взаиморасчетов, согласно постановления КМУ № 193 от 05.03.2009 за потребленную электроэнергию.
Согласно данного соглашения КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» за счет собственных средств оплатило суму компенсации ОАО «Одессаоблэнерго» от проведенных взаиморасчетов в размере 31,13 % от суммы перечисленной субвенции, что составляет 143 976, 25 грн.
Согласно заключения судебно - экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012 года в нарушении п.п. 1, 2, 8 статьи Хозяйственного кодекса Украины, при отсутствии документов подтверждающих выполнение условия договора и получения услуг по возмещению потерь за счет собственных средств КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» 25.09.2009 излишне уплачены ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства в сумме 143 976,25 грн., чем причинен материальный ущерб КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» на вышеуказанную сумму.
Таким образом, как следует из обвинительного заключения 17.12.2008, 25.09.2009 директор КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» ОСОБА_4 совершили растрату денежных средств на общую сумму 257 473, 79 грн., что в 600 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Своими умышленными действиями по квалифицирующим признакам: растрата имущества находившегося в ведении лица, совершенные путем злоупотребления служебным положением в особо крупном размере, ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ч. 5 ст. 191 УК Украины.
По совокупности содеянного согласно обвинительного ОСОБА_2 совершил преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222, ч. 5 ст. 191 УК Украины.
В судебном заседании подсудимый ОСОБА_2 свою вину в инкриминируемых деяниях не признал. Суду показал, что согласно распоряжения Котовского городского главы Одесской области ОСОБА_3 от 15.03.2001 года, назначен на должность директора КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» и согласно последующих заключенных контрактов осуществлял руководство предприятием. Контракт продлевался ежегодно до 02.01.2013 года. В обязанности ОСОБА_2, как директора КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» входит: текущее руководство предприятием, организация его производственно - хозяйственной, социально - бытовой и другой деятельностью, обеспечение выполнения задач предприятием, предусмотренных законодательством и уставом предприятия; эффективная и стабильная работа; сохранение и рациональное использование имущества, передаваемого предприятию на условиях полного хозяйственного владения; постоянное повышение эффективности производства; эффективное и рациональное использование финансовых и материальных ресурсов предприятия; получение соответствующей прибыли предприятия; соблюдение действующего законодательства, эффективное использование правовых мер для совершенствования управления, укрепления трудовой дисциплины; своевременную и полную оплату налогов, внесения других обязательных платежей в бюджет, выплату заработной платы работникам предприятия в установленные сроки; улучшение нормирования труда на предприятии; выполнение экологических программ и задач; выполнение условий коллективного и трудового договора. 13.03.2001 года было разделение предприятия Одессакомунэнерго на КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» и другие. В процессе роботы предприятия ежегодно формировалась разница в тарифах. Разница в тарифах, которая образуется ежегодно из-за того, что в течении года стоимость за кубометр воды, газа, электроэнергии растет, в связи с чем растет стоимость тепла. Ежемесячно, поквартально, полугодично, годично бухгалтером КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» подаются отчеты о задолженности предприятия перед другими предприятиями, предоставляющими газ, воду. Отчеты подаются в главное управление инфраструктуры и энергообеспечения Одесской областной государственной администрации. Отчеты проверяются и подаются в Финансовое управление. По всем отчетам (задолженностям) предприятий Одесской области заседает комиссия. На комиссии на которой утверждается разница в тарифах и протокол выдается на руки должностному лицу предприятия. Разница в тарифах возникает в результате того, что тарифы на поставку тепла занижены и не отвечают фактическим затратам, т.е. предприятие тратит на поставку тепла населению больше, чем получает. Главное управление инфраструктуры и энергообеспечения Одесской областной государственной администрации подает решения в Финансовое управление Одесской области, из которых видна задолженность на предприятии. Участие КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» заключается в том, что предприятие предоставляет схему расчет о разнице в тарифах, согласно которой можно увидеть вышеуказанный долг. В расчетах задолженности за прошлые года в разнице тарифов на поставку теплоэнерги выводится общая сумма. На момент 2008-2009 г. разница в тарифах составляла около 9000000 грн. В апреле 2008 году вышло ОСОБА_5 КМУ №194 о разнице в тарифах, где указано, если нет долгов по электроэнергии, заработной плате, то эти долги закрываются через газ. Собрав пакет документов он с главным бухгалтером ОСОБА_6 поехали в «ОдессаГаз» закрывать долги по тарифам, где были подписаны документы в «Одессаоблэнерго», областном казначействе, «ОдессаГаз». В конце июня 2008 года в Киев в ДК «ГазУкраина», им было отказано в связи с тем, что «ОдессаГаз» является частным предприятием и в Одесской области никому не провели взаимозачетов по разнице в тарифах. В г. Котовске он доложил мэру города ОСОБА_3, что взаимозачет не проведен и по каким причинам. В начале июля 2008 года его и главного бухгалтера вызвали в областное финансовое управление, где были заместитель начальника инфраструктуры и ОЖКХ Одесской области ОСОБА_7 и заместитель финансового директора «Одессаоблэнерго» ОСОБА_8 Они предложили провести взаимозачет по разнице в тарифах по электроэнергии, теплокомунэнерго и водоканала. Порекомендовали, что необходимо сделать переброску денег с января, февраля, марта, октября, ноября и декабря 2008 года. Это значит, что нужно сделать искусственный долг по предприятию перед «Одессаоблэнерго». ОСОБА_8 со стороны «Одессаоблэнерго» и ОСОБА_9, фамилию он не помнит, со стороны областного финансового управления, сказали, что это законно на основании ОСОБА_5 НБУ от 26.09.2005 года №25113/1506-9580. Для проведения взаимозачета по разнице в тарифах, нужно было про платить с предприятия 31,13 % от суммы долга (364 000 грн. - 31,13% = 133 000 грн.). Но письменного разъяснения им не дали. 31,13 % на основании ОСОБА_5 национальной комиссии №1419 по регулированию цен в энергетике Украины. ОСОБА_5 № 1419 продлевается до 31.12.2008 г., а не на июль месяц как указывает следователь в обвинительном заключении. После зачета в октябре 2008 г. предприятие согласно договора оплатило 31,13% по двум платежным поручениям на сумму 113497 грн. 54 коп. Так прошел зачет в 2008 году. Согласно постановления КМУ № 193 от 05.03.2009 г. «О погашении задолженности по разнице в тарифах», ему с главным бухгалтером снова отказали в Киеве провести взаимозачет. В конце июля 2009 г. в Одессе на совещании им предложили тот же вариант погашения долгов, где присутствовал финансовый директор «Одессаоблэнерго», который сказал, что все законно ( как и в 2008 году). Разницу в тарифах проверяли также финансовое управление г. Котовска и экономический отдел Котовского горисполкома, и утверждали в горсовете. После этого, он с главным бухгалтером отвезли пакет документов в Одессу. После этого документы были переданы на утверждение в областное финансовое управление. О том, что у предприятия не было долгов по электроэнергии, подтверждалось письмами. Также не было долгов по газу, заработной плате, электроэнергии и воде.
Исследовав доказательства по делу, представленные органом досудебного следствия, и доказательство, добытые в во время судебного следствия, заслушав показания подсудимого и свидетелей, суд приходит к выводу, что предъявленное ОСОБА_2 обвинение по ч. 5 ст.191, ч.2 ст. 222, ч.2. ст..366 УК Украины не нашло своего подтверждения.
Свидетель ОСОБА_6 суду пояснила, что в настоящее время находиться в неприязненных отношениях с подсудимым. С июля 2008 года по 31.05.2011г. работала на должности главного бухгалтера КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго». Директором данного предприятия является ОСОБА_4 В ее обязанности как главного бухгалтера КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» входило: ведение бухгалтерского учета, начисление основных средств, оформление декларация по налогу. Разница в тарифах за 2008-2009 г. считалась главным бухгалтером. Пакет документов по разнице в тарифах был согласован с Котовским финансовым управлением и городским советом. Расчеты проверялись в финансовом управлении и в городском совете в экономическом кабинете. В управлении развития инфраструктуры в Одесской области проверялись расчеты и была согласована разница в тарифах. В «Одессаоблэнерго» и «ОдессаГаз» заключили договор на проведение разницы в тарифах (шестисторонний договор - они, областное финансовое управление, областное казначейство, «Одессаоблэнерго», «ОдессаГаз», Киев «энергорынок» и Котовский РЭС). Чтоб провести этот взаимозачет, должны быть долги по электроэнергии. Долга по электроэнергии у них не было, так как платили всегда авансом наперед. В кабинете у ОСОБА_8 в «Одессаоблэнерго» заключили шестисторонний договор, где составился акт сверки о несуществующей задолженности. ОСОБА_8 знала, что у них нет долгов по электроэнергии. Речь шла о сумме около 460 000 грн., около 30 %, которую должны были оплатить на какой-то расчетный счет. 460 000 грн. не поступило на счет предприятия, а на счет в Киев. Разница в тарифах образовывалась поскольку населению г. Котовска продавали тепловую энергию дешевле, чем по себе стоимости. Горисполком утверждал тариф на тепловую энергию по себестоимости. На КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» были большие долги, особенно за газ. Субвенция предприятием получается от государства, в связи с возникновением разницы в тарифах на тепловую энергию по населению. Схема получения субвенции следующая: после принятия постановления Кабинета Министров Украины (№440, № 193) предприятием в лице директора подается ходатайство на имя городского головы, который выносит данное ходатайство на обсуждение на сессию, где с принимается предложение о принятии субвенции от государства, после чего экономистами предприятия проводятся расчеты по разнице в тарифах и вышеуказанные расчеты подаются в Управление развития и инфраструктуры Одесской области. В Управлении развития и инфраструктуры Одесской области создается комитет, в котором проверяют расчеты, правильность составления, достоверность данных, после чего утверждают данные расчеты и только после этого предприятие КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» может заключить договор с другими предприятиями, такими как ОАО «Одессаоблэнерго», КПЭП «Котовскводоканал», ОАО «Одессагаз». При заключении договоров подписывались акты сверок. Было две субвенции, для их предприятия одна 364000 грн., другая 460000 грн. По второй субвенции была проверка КРУ в 2009 году или 2010 году, более точной даты не помнит. При проверки получения субвенции, КРУ выяснило отсутствие задолженности за электроэнергию, а акт сверки был подписан. Этот документ составлялся у ОСОБА_8 в кабинете. КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» на свои счета этих денег не получало, а только предприятие получило акт проведения взаимозачетов с областного финансового управления и областного финансового управления о том, что у Котовского РЭС числится переплата за электроэнергию. Все расчеты согласовывали и проверялись в финансовом управлении и в Котовском горисполкоме в экономическом отделе.
Свидетель ОСОБА_10 суду пояснил, что летом в 2010 или 2011 году, более точную дату не помнит, был на ревизии в КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго», которая проводилась по Котовскому району. Он проверял исследование субвенции, полученные КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго», где было установлено, что в 2008-2009 г. более 100000 грн. было выделено субвенции, при условии, и при наличии кредиторской задолженности, согласно ОСОБА_5 Кабинета Министров от 25.04.08 года №440 и от 05.03.2009 года №193. В ходе ревизии было установлено, что поданным бухгалтерского учета предприятия, числилась дебиторская задолженность за потребительскую электроэнергию. Направлен запрос в Котовский РЭС, где подтверждена сумма задолженности. Данные их совпадали. Было установлено, что при наличии дебиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» при получении субвенции, должна быть кредиторская. Он написал об этой проверке справку и отдал руководителю ревизионной комиссии ОСОБА_11 Через некоторое время был приглашен в качестве специалиста УБЭП в Одесской области. В период 31.08.2011 по 12.09.2011 года он написал справку и отправил в КРУ. В акте о наличии задолженности на 01.07.2008 г. были внесены данные о наличии кредиторской задолженности, но по данным бухгалтерского учета их не было. А также по данным бухгалтерского учета не было задолженности перед облэнерго и «Одессагаз».
Из показаний свидетеля ОСОБА_8 оглашенных в судебном заседании следует, что с 2006 года по настоящее время является начальником финансового отдела ОАО «Одессаоблэнерго». В ее обязанности как начальника финансового отдела ОАО «Одессаоблэнерго» входит: расчеты с энергорынком Украины, в том числе и по постановлениям Кабинета Министров Украины; контроль за взаимоотношениями с банковскими учреждениями, в том числе зарплатные проекты; ведение кредитной документации ОАО «Одессаоблэнерго», без подписи договоров; контроль за использованием кредитных средств. ОАО «Одессаоблэнерго» обеспечивает надежным, бесперебойным электроснабжением потребителей Одесской области. В адрес ОАО «Одессаоблэнерго» 28.10.2008 года поступило письмо об изменении назначений платежа, в ранее проведенных платежах, которые поступили в первом полугодии на протяжении с января по июнь 2008 года, таким образом, КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» просил засчитать платежи ранее выплаченные, как оплата текущего расчетного периода. Она составляла акт сверки, а сумму определила на основании письма КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго». Акт подписывался ею и финансовым директором ОАО «Одессаоблэнерго» ОСОБА_12, действующий на основании доверенности. Данный акт был подписан в помещении ОАО «Одессаоблэнерго» и составлялся данный акт примерно в конце октября, начале ноября 2008 года, точную дату не помнит. В ОАО «Одессаоблэнерго»был составлен протокол об изменении назначения платежа 03.09.2009 года, согласно которого было изменено назначение платежа, в ранее проведенных платежах, которые поступили во второе полугодие 2008 года с апреля по ноябрь Таким образом, КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» просило засчитать платежи ранее выплаченные, как оплата текущего расчетного периода. На основании письма Национального банка Украины № 25-113/1506-9580 от 26.09.2005 КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» могло изменить назначение платежа по собственному усмотрению, ЧТО и произошло, т.е. было изменено назначение платежа, таким образом, образовав кредиторскую задолженность перед ОАО «Одессаоблэнерго» за один период и дебиторскую задолженность будущих периодов. В результате взаиморасчета за электрическую энергию за 2008-2009 года в сумме 827092,15 грн. на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго», дополнительно было уплачено 257473 грн. 79 коп., которые эквивалентны 31,13% от суммы взаиморасчета полученной КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» субвенции. Согласно распечаток движения денежных средств по расчетному счету 26001001048002, это возмещение потерь в результате проведения расчета согласно договора №18 от 28.10.2008 года, а также №7 от 03.09.2009 года. При проведении взаиморасчетов денежных средств полученные КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» были в полном объеме перечислены в ГП «Энергорынок», а ГП «Энергорынок» рассчиталось с генерирующими компаниями, которые направили денежные средства, в специальный фонд государственного бюджета. Субвенция не имеет никакого отношения к денежным средствам, эквивалентным 31,13 %. Независимо от того заплатил или нет, ОСОБА_4 ОАО «Одессаоблэнерго» денежные средства, эквивалентной 31,13 %, он мог получить субвенцию.
Из показаний оглашенных в судебном заседании свидетеля ОСОБА_13 следует, что является оперуполномоченным управления по борьбе с экономическими преступлениями ГУМВД Украины в Одесской области. 25.07.2011 года по вх. № 3257 в УГСБЭП ГУМВД Украины в Одесской области с контрольно ревизионного управления в Одесской области поступил акт, а также материалы на незаконные действия совершенные директором КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» ОСОБА_2 В ходе проверки выводов КРУ в Одесской области и доработки вышеуказанных материалов, доследственной проверкой было установлено, что выводы в акте КРУ нашли свое подтверждение в части незаконного получения ОСОБА_4 субвенции от государства за 2008 и 2009 года, а также в растрате денежных средств, вверенных ОСОБА_4 как директору предприятия. В ходе доследственной проверкой было установлено, что между КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» в лице директора ОСОБА_4 с одной стороны и ОАО «Одессаоблэнерго» с другой, 05.02.2008 заключен договор № Кг-68 на поставку электроэнергии. Согласно предоставленных актов по договору № 68 от 05 02.2008 который находился в материалах КРУ в Одесской области у КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» имелась лишь дебиторская задолженность перед ОАО «Одессаоблэнерго» по состоянию, что соответствует данным бухгалтерского учета КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго, а также бухгалтерского учета ОАО «Одессаоблэнерго». У КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго» не было долгов. ОСОБА_4, достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 5 211, 22 грн., с целью незаконного получения субвенции за 2008 год в внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о фиктивной кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомуэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго», в сумме 364 592,15 грн., которая возникла по состоянию на 01.07.2008 года и не погашена по состоянию на расчетную дату. Сумма получаемой субвенции в акте фактически являлась сумма получаемой субвенции, а именно 364 592 грн. Впоследствии данный акт был предоставлен директором ОСОБА_4 в органы государственной власти, а именно Одесскую областную администрацию (Госказначейсвто), которое и перечислило денежные средства. ОСОБА_4 достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 155 135, 33 грн., с целью незаконного получения субвенции в сумме 462 500 грн., умышленно, незаконно внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о фиктивной кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 462 500 грн., которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату. Данные, содержащиеся в вышеуказанных актах, не соответствуют действительности, так как в них содержатся ложные сведенья, внесенные директором ОСОБА_4 Вышеуказанные акты, в которых содержалась ложная информация, ОСОБА_4 предоставил в Одесскую областную государственную администрацию. Таким образом, было установлено, что ОСОБА_2 незаконно получил от государства субвенцию в виде денежных средств. При этом, под понятием незаконно получил субвенцию, следует понимать тот факт, что ОСОБА_4 не должен был получать ее и предпринял все возможные действия на ее получение. Действиями ОСОБА_4 государству был причинен материальный ущерб на вышеуказанную сумму, так как денежные средства фактически были израсходованы на предоставляемую энергию, за которую платить не следовало, так как у КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» отсутствовали какие либо задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго».
Из показаний свидетеля ОСОБА_12 оглашеных в судебном заседании следует, что акт о наличии и размере задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго», которая возникла по состоянию на 01.07.2008 года, подписывал он и ОСОБА_8. Данный акт является подтверждением того, что КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» имеет кредиторскую задолженность перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 364592,15 грн. и не погашена.
Акт о наличии и размере задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго», которая возникла по состоянию на 01.01.2009 год, подписан ими ОСОБА_8. С другой стороны он подписан ОСОБА_2 и ОСОБА_14 ОСОБА_5 акт является подтверждением того, что КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» имеет кредиторскую задолженность перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 462500 грн..
Денежные средства в сумме 257473,79 грн., согласно соглашения №18 от 28.10.2008, а также №7 от 03.09.2009 года были оплачены, как сумма компенсации на покрытие затрат компании ОАО «Одессаоблэнерго» для осуществления лицинзированной деятельности о поставке и передаче электрической энергии исходя из утвержденных тарифов, а также исходя из расчета согласно с постановлением НКРЭУ №1419 от 26.10.2006.
Денежные средства в сумме 257473,79 грн. коммунальным предприятием «Котовсктеплокомунэнерго» были перечислены на расчетный счет ОАО «Одессаоблэнерго» на основании соглашения №18 от 28.10.2008 года и №7 от 03.09.2009 года.
При расчете суммы компенсации из постановления НКРЭ №782 был использован механиз расчета, утвержденный постановлением НКРЭ №1419 от 26.10.2006 года.
В ходе судебного следствия были исследованы следующие доказательства:
- акт объединенного Котовского контрольно ревизионного отдела в Одесской области № 910-39/048 от 15.06.2011, согласно которого уплачено 257 473,79 грн., в т.ч.: 113 497, 54 грн. Оплачена 17.12.2008 и 143 976, 25 грн., оплачено 25.09.2009.
Указанное нарушение привело к материальному ущербу (убытку) на общую сумму 257 473,79 грн., и излишне полученных бюджетных денежных средств в сумме 827 092, 15 грн.
(т. 1 л.д. 27-74);
- справка о результатах проверки правомерности использования средств субвенций, выделенной с государственного бюджета КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» от 16.09.2011, согласно которой на погашение задолженности по разнице в тарифах на тепловую энергию, услуги водоснабжения и водоотведения, которые производились, транспортировались и поставлялись населению, возникшей в связи с несоответствием фактической стоимости тепловой энергии, услуг по водоснабжению и водоотводу тарифам, которые утверждались или согласовывались соответствующими органами государственной власти или органами местного самоуправления «КПЭП Котовсктеплокомунэнерго» далее «Предприятие» из государственного бюджета была выделена субвенция (взаимозачет) в общей сумме 1,093,742,63 грн.
(т. 2 л.д. 79-85)
- акт сверки от 05.04.2011 расчетов по договору № 68 от 05.02.2008, согласно которого дебиторская задолженность КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» по состоянию на 01.07.2008 составляет 5 211,22 грн., что соответствует бухгалтерской документации КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго».
(т. 2 л.д. 130)
- акт сверки от 05.04.2011 расчетов по договору № 68 от 05.02.2008, согласно которого дебиторская задолженность КПЭП Котовсктеплокомунэнерго» по состоянию на 01.01.2009 составляет 15513533 грн., что существует бухгалтерская документация ЮТЭДТ КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго».
- письмо ОАО «Одессаоблэнерго» № 31/251 от 13.12.2011, согласно которого КПЭП «Котовсктеилокомунэнерго» своевременно оплачивало потребление энергию, поэтому задолженность по потребленной энергии у предприятия в период времени с 05.02.2008 по 01.09.2011 отсутствует.
(т. 2 л.д. 196)
- акт о наличии и размере задолженности в сумме 364 592, 15 грн., которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату.
(т. 2 л.д. 209, т. 3 л.д. 10)
- акт о наличии и размере задолженности в сумме 462 500, 00 грн., которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не погашена по состоянию на расчетную дату.
(т. 2 л.д. 238)
- выписка по расчетному счету 26001001048002, а также 26000001048003, согласно которой КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» 17.12.2008 года ОАО «Одессаоблэнерго» уплаченные денежные средства в общей сумме 113 497,54 грн. Назначение платежа - возмещение потерь, понесенных в результате расчета согласно соглашения № 18 от 28.10.2008.
(т. 2 л.д. 251)
- выписка по расчетному счету 26002001048001, согласно которой КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» 25.09.2009 ОАО «Одессаоблэнерго» были уплаченые денежные средства в общей сумме 143 976,25 грн. Назначение платежа - возмещение потерь, понесенных в результате расчета согласно соглашения № 7 от 03.09.2009.
(т. 2 л.д. 254)
- платежное поручение № 27 от 17.12.2008, согласно которого Одесское главное финансовое управление перечислило на расчетный счет ОАО Одессаоблэнерго» 364 592,15 грн.
(т. 3 л.д. 30)
- платежное поручение № 38 от 28.09.2009, согласно которого Одесское главное финансовое управление перечислило на расчетный счет ОАО Одессаоблэнерго» 462 500,15 грн.
(т. 3 л.д. 34)
- протокол осмотра и приобщения в качестве вещественных
доказательств документов от 20.10.2011.
- письмо ОАО «Одессаоблэненерго» № 39/13-52 от 16.02.2012, согласно которого денежные средства в сумме 257 473, 79 грн. были получены от КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» на основании соглашений № 7 от 03.09.2009 года, а также № 18 от 28.10.2008.
(т. 3 л.д. 147)
- письмо национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере энергетики (НКРЕ) № 946/10/47-12 от 20.02.2012, согласно которого комиссия, согласно действующему законодательству об электроэнергетике ежемесячно принимает постановление, которым устанавливается алгоритм распределения уполномоченным банком средств, поступающих от потребителей на текущий счет со специальным режимом использования в течение одного расчетного месяца, согласно с которым устанавливается доля средств, которая направляется на текущие счета поставщиков электрической энергии по регулируемому тарифу и на текущий счет со специальным режимом использования оптового поставщика электрической энергии.
(т. 3 л.д. 150)
- заключение судебно - почерковедческой экспертизы №49 от 16.01.2012 года, согласно которой: подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не, погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_2, исполнена ОСОБА_2; подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.09.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_4, исполнена ОСОБА_4;
(т. 3 л.д. 81-85)
- заключение судебно - экономической экспертизы № 142 от 19.01.2012, согласно которой выводы КРУ в Одесской области, указанные в справке о результатах проверки правомерности использования средств субвенций, предоставленной из государственного бюджета коммунальному производственно- эксплуатационному предприятию от 16.09.2011 в части лишнего получения субвенции в сумме 364 592,15 и 462 500,00 грн., и нанесение материального ущерба (убытков) на общую сумму 827 092,15 грн., подтверждаются в полном объеме, при условий подтверждения регистрами аналитического бухгалтерского учета КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» по счету 63 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками. Выводы КРУ в Одесской области, указанные в справке о результатах проверки правомерности электроэнергии и попросту были уплачены ОАО «Одессаоблэнерго» за проведение договоров.
- акт ревизии финансово-хозяйственной деятельности КПЭП«Котовсктеплокомунэнерго» за период 01.05.2007 года по оканчиваемый отчетный период 2009 года № 910-40/036 от 19.02.2010 года
л.д. (232-235)
Судом было установлено, что КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» является структурным подразделением Котовского городского исполнительного комитета. Согласно распоряжения Котовского городского головы Одесской области ОСОБА_3 от 14.03.2001 года, подсудимый ОСОБА_2 назначен на должность директора коммунального производственно-эксплуатационного предприятия «Котовсктеплокомунэнерго», и согласно последующих заключенных контрактов осуществлял руководство предприятием, организовывал его производственно-хозяйственную деятельность, социально-бытовую и другую деятельность, т.е. являлся должностным лицом.
Его умысел был направлен не на совершение инкриминируемых преступлений, а на то, чтоб в предусмотренном законном порядке получить субвенции от государства на покрытие разницы в тарифах для предприятия, а предприятие в свою очередь получило возможность без перебойно функционировать. Подготовив необходимый пакет документов ОСОБА_2 согласовывал свои действия с мэром г.Котовска, экономическим отделом горсовета народных депутатов, сессией Котовского горсовета, областным финансовым управлением, государственной казначейской службой Одесской области, управлением жилищно - комунального хозяйства «Одессагаз», «Одессаоблэнерго» и другими организациями.
Именно с этими организациями согласовывались суммы субвенций, оговаривался порядок подготовки документов и сроки их подписания . Они руководствовались в своей деятельности ОСОБА_5 КМУ №440 от 25.04.2008 года «О реализации ст. 54 ЗУ «О государственном бюджете на 2008 год» и № 193 от 05.03.2009 года « О реализации ст. 53 ЗУ « О государственном бюджете на 2009 год» и ОСОБА_5 НКРЕ № 1419 от 26.10.06 г.
Как достоверно установлено в судебном заседании, КПЭП подавая согласованные документы на получение субвенций, передвинул годы платежей. После этого, КПЭП согласовав сумму полученной субвенции, подало пакет необходимых документов. Фактически наличных денег никто из подписантов Договоров на получение субвенций не получал. Эти деньги из одного счета бюджета Украины перешли на другой счет бюджета Украины. КПЭП « Котовсктеплокомунэнерго» лишь получило авизо о том, что ему было зачислено субвенцию.
Поскольку других доказательств, которые бы подтверждали предъявленное подсудимому ОСОБА_2 обвинение по ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366 УК Украины прокурор не представил, то исследовав доказательства, оценив их по своему внутреннему убеждению, которые основываются на всестороннем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств дела в их совокупности, суд приходит к выводу, что в действиях подсудимого ОСОБА_2 отсутствуют составы преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366 УК Украины.
Таким образом, суд приходит к выводу, что во время судебного следствия было установлено, что ОСОБА_2, достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 5211,22 грн., в нарушении постановления КМУ от 25.04.2008 года №440 «О реализации ст. 54 ЗУ «О государственном бюджете на 2008 год», согласно которого предусмотрено перечисление субвенции с государственного бюджета на погашение задолженности с разницы в тарифах на оплату стоимости тепловой энергии в 2008 году, а также п. 2.29 Инструкции о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденной постановлением Правления НБУ от 21.01.2004 №22, с целью незаконного получения субвенции в сумме 364592,15 грн., умышленно, незаконно, примерно в октябре 2008 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, находясь в помещении ОАО «Одессаоблэнерго», расположенного по адрес, г. Одесса, ул. Боровского 28, внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о несуществующей кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго», в сумме 364592,15 грн., вместо фактической дебиторской задолженности в сумме 5211,22 грн., которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не погашена по состоянию на расчетную дату, после чего подписал вышеуказанный акт.
Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 49 от 16.01.2012 г подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.07.2008 и не погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_4, исполнена ОСОБА_4
Кроме того подсудимый ОСОБА_2 достоверно зная о существующей дебиторской задолженности перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 155 135, 33 грн., в нарушение постановления КМУ от 05.03.2009 № 193 «О реализации ст. 53 ЗУ «О государственном бюджете на 2009», согласно которого предусмотрен порядок и перечисление в 2009 году субвенций с государственного бюджета на погашение задолженности по разнице в тарифах на оплату стоимости тепловой энергии, а также п. 2.29 Инструкции о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденной постановлением Правления НБК от 21.04.2004 № 22, с целью получения субвенции в сумме 462 500 грн., умышленно, незаконно примерно в октябре 2009 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, находясь в помещении ОАО «Одессаоблэнерго», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Боровского 28, внес в акт о наличии и размере задолженности заведомо ложную информацию о фиктивной кредиторской задолженности КПЭП «Котовсктеплокомунэнерго» перед ОАО «Одессаоблэнерго» в сумме 462 500 грн., вместо фактической дебиторской задолженности в сумме 155 135, 33 грн., которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату, который он подписал.
Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 49 от 16.01.2012 года подпись в «акте о наличии и размере задолженности, которая возникла по состоянию на 01.01.2009 и не погашена по состоянию на расчетную дату» напротив фамилии ОСОБА_4, исполнена ОСОБА_4
С учетом изложенных доказательств, суд считает, что в действиях ОСОБА_2А усматривается состав преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 366 УК Украины -как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений.
В соответствии с требованиями ст. 62 Конституции Украины обвинение не может основываться на доказательствах, полученных незаконным путем, а также на предположениях. Все сомнения относительно доказанности вины лица истолковываются в его пользу.
В соответствии с требованиями ст. 323 УПК Украины, приговор суда должен быть законным и обоснованным.
Таким образом, суд приходит к выводу, что подсудимого ОСОБА_2 необходимо оправдать по ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 222, УК Украины, а ч.2 ст. 366 УК Украины переквалифицировать на ч.1 ст. 366 УК Украины.
В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 49 УК Украины, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения ним преступления и до дня вступления приговора в законную силу истекли следующие строки: три года - в случае совершения преступления небольшой тяжести, за который предусмотрено наказание в виде ограничения или лишения свободы.
Согласно ч. 2 ст. 12 УК Украины преступлением небольшой тяжести является преступление, за которое предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок не более двух лет или иное, более мягкое наказание, за исключением основного наказания в виде штрафа в размере свыше трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан.
Санкция ч. 1 ст. 366 УК Украины предусматривает максимальное наказание в виде ограничения свободы сроком до трех лет и не предусматривает основное наказание в виде штрафа в размере свыше трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан, т.е. преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 366 УК Украины, является преступлением небольшой тяжести, при этом со дня совершения подсудимым ОСОБА_2, указного преступления и до настоящего времени прошло более трех лет.
Согласно п. 5 ч. 1 ст. 7-1 УПК Украины (в редакции 1960г.), производство по уголовному делу может быть прекращено в связи с истечением сроков давности.
В соответствии с ч. 2 ст. 11-1 УПК (в редакции 1960 г.), суд в судебном заседании при наличии оснований, указанных в ч. 1 ст. 49 УК Украины, прекращает уголовное дело в связи с истечением сроков давности в случаях, когда дело поступило в суд с обвинительным заключением.
Согласно ч. 1 ст. 282 УПК Украины (в редакции 1960 г.), если в ходе судебного разбирательства дела будет установлены основания для прекращения дела, предусмотренные, в том числе, ст. 11-1 УПК Украины (в редакции 1960 г.), суд, выслушав мнение участников судебного разбирательства и заключение прокурора, мотивированным определением, а судья - постановлением, прекращает дело.
Пленум Верховного суда Украины в своем постановлении №12 от 25.12.2005 года «О практике применения судами Украины законодательства об освобождении лица от уголовной ответственности» разъяснил, что освобождение от уголовной ответственности - это отказ государства от применения в отношении лица, которое совершило преступление, установленных законом ограничений определенных прав и свобод путем прекращения уголовного дела, которое осуществляет суд в случаях предусмотренных Уголовным кодексом Украины и в порядке установленном Уголовно-процессуальным кодексом Украины.
Пленум Верховного ОСОБА_13 Украины также отметил, что освобождение лица от уголовной ответственности в случаях предусмотренных Уголовным кодексом Украины, осуществляет исключительно суд в порядке, установленном статьями 6, 7, 7-1, 7-2, 8-10, 11 УПК Украины (в редакции 1960 г.), во время предварительного судебного рассмотрения дела, апелляционного, кассационного исключительного производства в соответствии со статьями 248, 282, 376, 400-1 и п. 2 ч. 1 ст. 400-4 УПК Украины (в редакции 1960 г.).
Также в п. 8 указанного постановления Пленума Верховного ОСОБА_13 Украины содержит разъяснение о том, что в соответствии со ст. 11-1 УПК Украины (в редакции 1960 г.), освобождения лица от уголовной ответственности является обязательным, за исключением случаев применения давности, предусмотренных п. 4 ст. 49 УК Украины (особо тяжкие преступления с наказанием в виде пожизненного лишения свободы).
На основании Пленума Верховного суда Украины №12 от 25.12.2005 года «О практике применения судами Украины законодательства об освобождении лица от уголовной ответственности», ст. ст. 44, 49 УК Украины, руководствуясь ст.ст. 71, 111, ст. 282, ст.ст. 321 - 324, 327, 330, 331 УПК Украины, суд -
Признать виновным ОСОБА_2 по ч.1 ст. 366 УК Украины и назначить наказание в виде ограничения свободы сроком на 2 (два) года с лишением права занимать руководящие должности в сфере экономической деятельности сроком на 2 (два) года.
На основании ст. 75 УК Украины освободить ОСОБА_2 от основного назначенного наказания, если в течении 1 (одного ) года испытательного срока он не совершит нового преступления.
ОСОБА_2 по ст. 191 ч. 5 УК Украины - оправдать.
ОСОБА_2 по ст. 222 ч. 2 УК Украины - оправдать.
Освободить ОСОБА_2 от уголовной ответственности предусмотренной ст. 366 ч. 1 УК Украины в связи с истечением сроков давности.
Прекратить производство по уголовному делу в отношении ОСОБА_2 по ч. 1 ст. 366 УК Украины в связи с окончанием сроков давности согласно п. 5 ч. 1 ст. 71 УПК Украины.
Меру пресечения в отношении ОСОБА_2 - подписку о невыезде - отменить.
Снять арест с транспортного средства, зарегистрированного на праве частной собственности за ОСОБА_2, а именно: автомобиль НОМЕР_1, кузов №JMBXTCW5W9Z008220, зарегистрированного 27.05.2010 года; автомобиль НОМЕР_2, кузов №WV2ZZZ70ZSH072163, зарегистрирован 11.01.2008 года; прицеп к легковому автомобилю НОМЕР_3, идентификатор Y6CP3504090002802, зарегистрирован 11.05.2010 года.
Снять арест с земельного участка, согласно государственного акта серии ЯЕ 658318 регистрационный номер 010852500015, который принадлежит на праве частной собственности ОСОБА_2, зарегистрированный по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_5, идентификационный код №1920621291.
Снять арест с жилого дома №22 по ул. Молодежной в г. Котовске, Одесской области, который принадлежит на основании свидетельства о праве собственности ОСОБА_2, идентификационный код №1920621291.
На приговор может быть подана апелляция в апелляционный суд Одесской области в течении 15 суток со дня его оглашения, а осужденным в тот же срок с момента вручения ему копии приговора.
Судья -