ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ 91016, м. Луганськ, пл. Героїв ВВВ, 3а. Тел./факс 55-17-32, inbox@lg.arbitr.gov.ua _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
29 жовтня 2013 року Справа № 22/75б
За заявою кредитора - Алчевської об'єднаної державної податкової інспекції
Луганської області
до боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства
"Авалон", м. Алчевськ Луганської області
Про банкрутство
Суддя М.Ю. Ковалінас
Секретар судового засідання Макаренко В.А.
У засіданні брали участь:
від кредиторів - Рева Ю.О., дов. №7313/12-06-11 від 27.09.2013 (Алчевська ОДПІ);
від боржника - не прибули;
розпорядник майна - Бойко Т.О.
ОБСТАВИНИ СПРАВИ: банкрутство, процедура розпорядження майном за нормами Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі за текстом - Закон), підсумкове засідання, розгляд клопотань розпорядника майна й комітету кредиторів.
Розглянувши матеріали справи та додатково надані, вислухавши присутніх, суд
За заявою кредитора - Алчевської ОДПІ Луганської області, господарським судом Луганської області, 20.09.2010 порушено справу № 22/75б про банкрутство боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, за нормами ст. ст. 6, 7, 11 Закону, у зв'язку з неспроможністю останнього сплатити у встановлений Законом строк, безспірну заборгованість по сплаті податків до бюджету в загальному розмірі 924958грн. 93коп., введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.
Ухвалою від 19.10.2010. судом визнано обґрунтованими грошові вимоги кредитора до боржника в заявленому розмірі; введено процедуру розпорядження майном боржника, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Бойко Т.О. (ліцензія серії АВ №271675 від 30.01.2006).
Ухвалою від 09.02.2012 господарським судом Луганської області затверджено реєстр вимог кредиторів у справі №22/75б про банкрутство Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області.
Відповідно до вимог ст. 16 Закону розпорядником майна Бойко Т.О. скликано та проведено загальні збори кредиторів (протокол загальних зборів кредиторів від 20.02.2012 №1 -а.с. 72-73 т.2) на яких обрано повноважний комітет кредиторів у складі представників кредиторів: Алчевської ОДПІ Луганської області, УПФУ в м. Алчевську Луганської області, Алчевського міського центру зайнятості Луганської області.
Комітетом кредиторів вирішено наступне: головою комітету кредиторів обрано Алчевську ОДПІ, прийнято до уваги поточний звіт розпорядника майна, встановлено розмір, порядок та джерела оплати послуг розпорядника майна (протокол засідання комітету кредиторів від 20.02.2012 №2 - а.с. 81-83 т.2).
За клопотанням розпорядника майна Бойко Т.О. розгляд справи у підсумковому засіданні суду неодноразово було відкладено, оскільки керівними органами боржника МПБП "Авалон" їй не надано документів, необхідних для проведення аналізу фінансово - господарського стану боржника з метою встановлення його активів та пасиву, наявності ознак надкритичної неплатоспроможності боржника, а також ознак фіктивного, приховуваного банкрутства або доведення до банкрутства (ухвали суду від 06.03.2012, 22.03.2012, від 15.05.2012 та інші).
У засіданні суду, яке відбулося 11.10.2012, розпорядник майна Бойко Т.О. подала до суду клопотання від 11.10.2012 б/н, про відкладення розгляду справи №22/75б на пізніший час та про зобов'язання керівника боржника МПБП "Авалон" Зубрицького Є.І. негайно надати їй, як розпоряднику майна, документацію боржника, необхідну для проведення аналізу фінансово-господарського стану МПБП "Авалон", оскільки розпорядником майна після ознайомлення з документацією, яка знаходиться в слідчому відділі Алчевської ОДПІ Луганської області, встановлено, що серед цих документів, документація, яка необхідна для проведення аналізу фінансово - господарського стану боржника відсутня, це підтверджується копіями описів документів, що знаходяться в матеріалах справи, складених о/у ОПНВ НДС ОНМ Ачевської ОДПІ ст. лейтенантом ПМ Ереміною І.І., ст. о/у ОПНВ НДС ОНМ Алчевської ОДПІ майором ПМ Перетятко О.В. (а.с. 1-20 т.3), дане клопотання судом було задоволено (ухвала від 11.10.2012).
За клопотанням розпорядника майна Бойко Т.О., згідно ухвали суду від 22.11.2012, було видано наказ на примусове вилучення у директора МПБП "Авалон" Зубрицького Є.Й., фінансово-господарської та іншої документації боржника за три останні роки, необхідної для проведення аналізу його фінансово-господарського стану.
За супровідним листом ВДВС Алчевського міського управління юстиції Луганської області від 28.12.2012 №40454, до господарського суду надійшла постанова ВДВС Алчевського міського управління юстиції Луганської області від 28.12.2012 ВП №35845664 про відкриття виконавчого провадження за наказом господарського суду Луганської області від 22.11.2012 у справі №22/75б.
Як вбачається з матеріалів справи №22/75б, листами Начальника слідчого відділу "ОВС та ОГ ЗО" Слідчого управління ГУМВС України в Донецькій області, від 12.09.2011 №4/8418, та від 10.05.2012 №4/5257, та листом від 16.01.2012 №4/430 ГУ МВС України в Донецькій області, господарському суду було повідомлено, що 28.05.2009 у ході обшуку МПБП "Авалон" за адресою м. Алчевськ, вул. Кірова, буд.86, слідчим ОВС Лашко А.В. було вилучену документацію підприємства за 2005-2009р.р., в подальшому у ході обшуку згідно протоколу виїмки документів від 16.08.2010, складеного у м. Єнакієве, слідчим СВ ПМ Алчевської ОДПІ Диким Д.Е. в приміщенні Єнакіївського УБОЗ ГУМВСУ В Донецькій області було вилучено вищевказані документи МПБП "Авалон" , зазначені документи були вилучені для залучення до матеріалів кримінальної справи №41/10/8039 та №80-1773, що свідчить про те, що керівник боржника Зубрицький Є.Й. навмисно вводить в оману органи Державної виконавчої служби та нехтує вимогами Закону.
На виконання вимог ухвали суду від 16.04.2013 Алчевською ОДПІ Луганської області ДПС за супровідним листом від 07.06.2013 №15344, надано письмові відомості щодо проведення документальної позапланової виїзної перевірки МПБП "Авалон" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 20.09.2010 по 01.06.2013, у т.ч. копії наказу від 22.05.2013 №390, направлень на перевірку, Акту від 03.06.2013 №86/223/30298756 "Про неможливість розпочати перевірку МПБП "Авалон", згідно якого при виході за юридичною адресою боржника: м. Алчевськ, вул. Московська, буд.14-а, кв.49, встановлено відсутність посадових осіб боржника, а також надано довідку без номеру та без дати, що останню податкову звітність МПБП "Авалон" було надано до Алчевської ОДПІ 20.01.2011р. за грудень 2010р. з ПДВ.
Станом на цей час до господарського суду надійшла наступна інформація стосовно пошуку бухгалтерської документації МПБП "Авалон":
- лист прокуратури Донецької області від 25.06.2013 №04/2/2-974вих-13, у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 на теперішній час перебуває у СВ Дебальцевського МВ ГУМВС України, 10.05.2010 досудове слідство у даній справи зупинено на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.); в матеріалах цієї справи в якості додатку до протоколу допиту Зубрицького Є.Й. наявна розписка останнього відповідно до якої він отримав від працівників міліції печатку та засновницькі документи МПБП "Авалон";
- лист Управління інформаційно-аналітичного забезпечення ГУ МВС України в Донецькій області, від 01.07.2013 №5/5-3001, у якому повідомлено, що кримінальна справа №41/10/8039 за обліками УІАЗ ГУМВСУ в Донецькій області не значиться.
Кримінальна справа №80-1773 була порушена 25.05.2009 за ч.2 ст.385 КК України слідчим відділу ОВС та ОЗ СУ ГУМВСУ Дідиком; 25.07.2009 провадження у цій справі зупинено на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.) слідчим відділу ОВС та ОЗ СУ ГУМВСУ Підгорним.;
- лист прокуратури м. Єнакієве Донецької області, від 03.07.2013 №6044, у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 зупинена 25.07.2009 на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.) та значиться по обліку за СУ ГУМВС України в Донецькій області;
- лист Головного управління МВС України в Донецькій області (Слідче управління), у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 була порушена за ч.2 ст.385 КК України та знаходилась в провадженні СВ "ОВС та ОГ ЗО" СУ ГУМВСУ в Донецькій області, за даною справою була вилучена наступна документація МПБП "Авалон": журнал реєстрації перевірок, головні книги за 2006-2009р.р. в кількості 4 од.; книга обліку валових доходів; касові книги 6 од.; журнал обліку податкових накладних; журнал реєстрації довіреностей за 2005р.; касові документи. Вищезазначені документи були вилучені 16.08.2010 та до цього часу не повертались. 10.03.2010 кримінальна справа №80-1773 в порядку ст.116 КПК України направлена до прокуратури м. Дебальцеве, для передачі її за належністю до СВ Дебальцевського МВ ГУМВСУ в Донецькій області, на теперішній час вказана справа в провадженні СВ "ОВС та ОГ ЗО" СУ ГУМВС України в Донецькій області, не перебуває;
- лист Головного управління Міндоходів у Донецькій області, від 14.06.2013 №438/7/05-99-09-113, у якому зазначено, що кримінальні справи №№ 80-1773, 41/10/8039 в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області не перебували;
- листи СВ Дебальцевського МВ ГУ МВС України в Донецькій області, від 31.07.2013 №12444 та від 21.08.2013 №14061, у яких повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 за ч. 3 ст. 358 КК України, знаходиться у СВ Дебальцевського МВ ГУ МВСУ, досудове слідство у цій справи зупинено 10.05.2010 на підставі п.3 ст. 206 КПКУ; 28.05.2009 проведено обшук за місцем фактичного знаходження офісу МПБП "Авалон", під час якого вилучено папки з юридичними та бухгалтерськими документами підприємства, також у матеріалах цієї кримінальної справи наявна розписка директора МПБП "Авалон" Зубрицького Є.Й., про отримання ним від працівників міліції печатки та папки із засновницькими документами свого підприємства;
- лист Головного управління юстиції у Луганській області від 04.10.2013 №31578/9/26, у якому повідомлено, що за результатами проведення позапланової невиїзної перевірки порушень законодавства з боку арбітражного керуючого Бойко Т.О. під час виконання нею повноважень розпорядника майна МПБП "Авалон" не встановлено;
- лист Слідчого відділу фінансових розслідувань Алчевської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Луганьскій області від 11.10.2013 №1148/12-06-09, у якому повідомлено, що описи документів, які знаходились у додатках до кримінальної справи №41/11/8006 (14 томів), не складались, а також повідомлено, що розпорядник майна Бойко Т.О. ознайомилась з усіма наявними документами у повному обсязі;
- супровідний лист Слідчого відділу Дебальцевського МВ ГУМВС України в Донецькій області від 23.10.2013 №17886, до якого додано завірену копію розписки директора МПБП "Авалон" Зубрицького Є.Й., про отримання ним від працівників міліції печатки, папки із засновницькими документами МПБП "Авалон" та трудових книжок у кількості 15 одиниць, а також завірену копію протоколу обшуку від 28.05.2009, під час якого відбулося вилучення документів МПБП "Авалон".
Розпорядник майна Бойко Т.О. надала у дане судове засідання, за супровідним листом від 29.10.2013 вих. №37, протокол засідання комітету кредиторів від 28.10.2013 №5, з доказами дотримання приписів ст. 16 Закону щодо порядку його організації та проведення, з тексту якого вбачається, що комітетом кредиторів розглянуто поточний звіт розпорядника майна Бойко Т.О., прийнято його до уваги без зауважень, а також вирішено клопотати перед судом про відкладення розгляду справи №22/75б з метою отримання відомостей, необхідних для прийняття рішення про подальшу судову процедуру. Аналогічне клопотання без дати та без номеру подано до суду й розпорядником майна Бойко Т.О.
З огляду на вищезазначене, у зв'язку з тим, що у справі ще не проведено аналізу фінансової, господарської діяльності боржника, й відповідно комітетом кредиторів не прийнято рішення щодо подальшої судової процедури банкрутства, та з метою отримання додаткової інформації, суд відкладає розгляд справи у підсумковому засіданні.
Керуючись ст. ст. 1, 3-1, 4, 16 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. ст. 38, 50, 77, 86 - 87 ГПК України, суд
1.Призначити розгляд справи у підсумковому засіданні суду на 28.11.2013, на 10 годин 40 хвилин, каб. №310.
2.Зобов'язати розпорядника майна боржника Бойко Т.О. - відповідно до п. 9 ст. 13 Закону скласти звіт з проведення процедури розпорядження майном боржника та провести аналіз фінансово-господарського стану боржника з виявлення ознак надкритичної неплатоспроможності боржника, наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства чи приховування банкрутства, та надати його комітету кредиторів та до суду, для прийняття рішення про подальшу судову процедуру банкрутства у справі; у разі неможливості проведення згаданого аналізу, представити до суду докази щодо активу та пасиву боржника, зокрема щодо наявного у боржника майна та грошових коштів й щодо розміру конкурсних (за реєстром затвердженим судом) та поточних грошових вимог кредиторів; відповідно до вимог ст. 16 Закону скликати та провести засідання комітету кредиторів, на якому комітету визначити подальшу судову процедуру банкрутства у справі (відкриття процедури санації або ліквідаційної процедури, укладення мирової угоди) та рекомендувати суду погоджену кандидатуру арбітражного керуючого - керуючого санацією або ліквідатора, відповідну письмову пропозицію та докази згоди арбітражного керуючого на участь у справі, протокол засідання комітету кредиторів з цих питань, - надати суду.
3.Комітету кредиторів - за результатами розгляду звіту розпорядника майна, даних аналізу фінансово-господарського стану боржника МПБП "Авалон" та висновків щодо активу та пасиву боржника, визначити подальшу судову процедуру банкрутства у справі (відкриття процедури санації або ліквідаційної процедури, укладення мирової угоди) та рекомендувати суду погоджену кандидатуру арбітражного керуючого - керуючого санацією або ліквідатора, відповідну письмову пропозицію та докази згоди арбітражного керуючого на участь у справі, - надати суду.
4.Керівнику боржника МПБП "Авалон" Зубрицькому Є.Й. - надати до господарського суду Луганської області, в строк до 25.11.2013, письмові пояснення щодо місцезнаходження у даний час фінансово-господарської документації боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", та щодо здійснення заходів щодо її повернення або відновлення (у разі її відсутності) й щодо ненадання цієї документації розпоряднику майна або до господарського суду для проведення аналізу фінансового стану боржника, який є необхідним для визначення подальшої судової процедури банкрутства у справі.
5.УБОЗ Єнакієвського МВ ГУМВСУ в Донецькій області - надати до господарського суду Луганської області, в строк до 25.11.2013, письмову інформацію щодо факту вилучення бухгалтерських та інших документів у директора МПБМ "Авалон" Зубрицького Є.Й. та щодо місцезнаходження на даний час бухгалтерської документації боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області.
6.Зобов'язати ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" в особі Луганської філії (вул. Оборонна, 7а, м. Луганськ, 91011), - надати господарському суду Луганської області та розпоряднику майна Бойко Т.О. в строк до 25.11.2013, відомості про фінансовий стан боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, вул. Кірова, 86 (вул. Московська, б. 14А, кв. 49), ідентифікаційний код 30298756, на даний час, а саме: довідку про рух та із зазначенням відомостей про залишок коштів на рахунках боржника, за період з 19.10.2010 по 15.11.2013.
7.Зобов'язати ПАТ КБ "ПриватБанк" в особі Луганської філії (вул. Челюскінців, 14, м. Луганськ, 91011), - надати господарському суду Луганської області та розпоряднику майна Бойко Т.О. в строк до 25.11.2013, відомості про фінансовий стан боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, вул. Кірова, 86 (вул. Московська, б. 14А, кв. 49), ідентифікаційний код 30298756, на даний час, а саме: довідку про рух та із зазначенням відомостей про залишок коштів на рахунках боржника, за період з 19.10.2010 по 15.11.2013.
8.Зобов'язати ПАТ "Банк Форум" в особі Луганської філії (вул. Совєтськая, 83, м. Луганськ, 91000), - надати господарському суду Луганської області та розпоряднику майна Бойко Т.О. в строк до 25.11.2013, відомості про фінансовий стан боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, вул. Кірова, 86 (вул. Московська, б. 14А, кв. 49), ідентифікаційний код 30298756, на даний час, а саме: довідку про рух та із зазначенням відомостей про залишок коштів на рахунках боржника, за період з 19.10.2010 по 15.11.2013.
9.Зобов'язати ПАТ "Укрінбанк" в особі Луганської філії (вул. Жовтнева, 3, м. Луганськ, 91055), - надати господарському суду Луганської області та розпоряднику майна Бойко Т.О. в строк до 25.11.2013, відомості про фінансовий стан боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, вул. Кірова, 86 (вул. Московська, б. 14А, кв. 49), ідентифікаційний код 30298756, на даний час, а саме: довідку про рух та із зазначенням відомостей про залишок коштів на рахунках боржника, за період з 19.10.2010 по 15.11.2013.
Явка у судове засідання розпорядника майна Бойко Т.О., членів комітету кредиторів та повноважних представників боржника є обов'язковою.
Суддя М.Ю. Ковалінас