Справа №295/14339/13-к
1-кс/295/5849/13
Іменем України
12.09.2013 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Чайківській Н.М. за участю начальника відділу кримінальних розслдіувань СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Чепеля О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000001, старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФРГ У Міндоходів у Житомирській області Побігачем А.О., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Палій Л.Л., клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, а також додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -
Слідчий звернувся із вказаним клопотанням у якому зазначає, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 січня 2013 року щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Фокстрот Житомир Трейдінг» (код ЄДР 34687462, м. Житомир), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Фокстрот Житомир Трейдінг» протягом 2011-2012 рр., з метою ухилення від сплати податків, відображали по бухгалтерському обліку підприємства операції з придбання товарно - матеріальних цінностей від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності» ТОВ «Пулінг» (код ЄДР 32209212, м. Київ) та ТОВ «САВ - Дістрибьюшн» (код ЄДР 35625082, м. Київ), тим самим вносили до податкової декларації з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості та завищували податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в розмірі понад 2,5 млн. грн., що складає особливо великі розміри.
На теперішній час, у ході досудового розслідування встановлено ряд документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Пулінг» із ДП «Фокстрот Житомир» ТОВ «Фокстрот» та ТОВ «Фокстрот Житомир Трейдінг», підписаних від імені ОСОБА_4, справжність підписів якого викликає сумніви.
Разом з тим, встановлено, що 17.07.1999 Дніпровським РУ ГУ МВС України в м.Києві ОСОБА_4 видано паспорт громадянина України серії НОМЕР_1. Документи щодо видачі ОСОБА_4 паспорту громадянина України містять вільні зразки його підписів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.
Слідчий в клопотанні зазначає, що документи (форма №1, заява на видачу паспорту, заяви про втрату або заміну паспорту), перебувають у володінні та зберігаються лише у Дніпровському районному відділі ГУ Державної міграційної служби у м.Києві, та містять вільні зразки підписів ОСОБА_4, необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п.2.3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-
Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Побігачу Анатолію Олександровичу тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Дніпровського районного відділу ГУ Державної міграційної служби у м. Києві оригіналів документів щодо видачі ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 паспорту громадянина України серії НОМЕР_1, виданого 17.07.1999 Дніпровським РУ ГУ МВС України у м.Києві, а саме:
- форми № 1 щодо отримання ОСОБА_4 паспорту громадянина України;
- заяв ОСОБА_4 на отримання паспорту громадянина України;
- заяв ОСОБА_4 про втрату або заміну паспорту громадянина України.
Встановити строк дії ухвали до 12.10.2013 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя