Справа № 755/20284/13-к
"24" серпня 2013 р. Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва Марченко М.В., при секретарі Дем'яненку В.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені №32013110040000091 від 14 червня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-
Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва ОСОБА_1 за погодженням з прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва ОСОБА_2 звернувся до суду в рамках кримінального провадження №32013110040000091 від 14 червня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: інформації що міститься в документах клієнта банку ТОВ «ФГ 2011», яка знаходиться в банківській установі Філії АБ «Південний» в м.Запоріжжя (МФО 313753), що розташована за адресою: м.Запоріжжя, проспект Леніна, 226 та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва знаходяться матеріали кримінального провадження №32013110040000091 за фактом заниження службовими особами ТОВ «ФГ 2011» в період з 23.01.2012 року по 31.12.2012 року податку на прибуток у сумі 1085332 гривні та завищення податкового кредиту, що підлягає сплаті до бюджету на суму 1965590 гривень, а всього на загальну суму 3050922 гривні, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
За вказаним фактом було розпочато кримінальне провадження №32013110040000091 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про що внесено відповідні дані до Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Крім того, в обгрунтування подання, слідчий посилається на те, що по даному кримінальному провадженню виникла необхідність тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «ФГ 2011», яким було відкрито банківський рахунок №26000310082801 у Філії АБ «Південний», що розташована за адресою: м.Запоріжжя, проспект Леніна, 226 в тому числі необхідність у вилученні документів, в яких містяться відомості про відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображають надходження та списання за період з 01.01.2012 року по 01.01.2013 року грошових коштів по рахунку №26000310082801, відкритому у Філії АБ «Південний», що розташована за адресою: м.Запоріжжя, проспект Леніна, 226, власником якого є ТОВ «ФГ 2011» (код ЄДРПОУ: 38013283).
Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обгрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Верхоляк І.І., яка підтримала клопотання та в обгрунтування послались на доводи наведені в клопотанні, суд приходить до наступного.
Так, відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Разом з тим, положеннями ч.2 ст.160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Як вбачається зі змісту клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, слідчий, зазначивши в клопотанні, які саме відомості щодо клієнта банківської установи ТОВ «ФГ 2011», що становлять банківську таємницю має намір отримати слідчий у випадку надання йому тимчасового доступу до документів вказаного товариства, які знаходяться у володінні Філії АБ «Південний», навів формальні дані щодо можливості використання таких відомостей як доказів, в тому числі чітко не зазначив у клопотанні, які саме обставини передбачається довести у кримінальному провадженні за допомогою відомостей, що містяться в документах, які знаходяться у володінні Філії АБ «Південний».
Поряд з цим, слід зазначити, що до клопотання не долучені документи на підтвердення повноважень прокурора прокуратури Дніпровського району м.Києва ОСОБА_2, який погодив клопотання слідчого.
На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим не доведено у клопотанні, що інформація, яка знаходиться у володільця Філії АБ «Південний», яку передбачається отримати слідчим у разі надання йому тимчасового доступу до документів, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Таким чином, враховуючи відсутність належного обґрунтування слідчим в клопотанні достатності підстав для надання тимчасового доступу до документів, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, вважаю, що клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-164 КПК України 2012 року, слідчий суддя,-
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів а саме: інформації що міститься в документах клієнта банку ТОВ «ФГ 2011», яка знаходиться в банківській установі Філії АБ «Південний» в м.Запоріжжя (МФО 313753), що розташована за адресою: м.Запоріжжя, проспект Леніна, 226 у кримінальному проваджені №32013110040000091 від 14 червня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: