Справа № 161/10267/13-к
Провадження № 1-кс/161/2413/13
13 червня 2013 року м. Луцьк
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Артиш Я.Д., при секретарі Марчак Е.Є., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області ОСОБА_1, начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,
Начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2, за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів про використання рахунку Приватного акціонерного товариства "Гнідавський цукровий завод" (код ЄДРПОУ - 00372658) №26004500051597, відкритого в ПАТ "Креді ОСОБА_3" (МФО - 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська 42/4), а також про проведення вилучення таких документів, а саме:
?? юридичної справи, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, наказів про призначення службових осіб;
?? платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);
?? роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
?? копій паспортів засновників та службових осіб товариства;
?? банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;
?? листів, заяв та інші документів наданих для відкриття рахунків службовими особами товариства;
?? банківських виписок про видачу готівки та чеків за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;
?? договорів на встановлення системи "Банк-Клієнт", актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ?банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства;
?? протоколів системи "Банк-Клієнт" в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;
?? документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб товариства;
?? заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи "Банк-Клієнт") за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
?? угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов'язаних з проведенням банківських операцій;
?? копій записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами товариства;
?? грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку - з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
?? документів кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застав, інших документів кредитної та депозитної справи, документів, підтверджуючих стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документів, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.
Оскільки, на думку начальника слідчого відділу, документи про використання ПАТ "Гнідавський цукровий завод" вказаного банківського рахунку в кримінальному провадженні № 12013020020000084 від 17 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ "Гнідавський цукровий завод" - існує необхідність у їх вилученні. Іншим способом отримати тимчасовий доступ та вилучити вказані документи неможливо, так як відповідно до ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду. Факт скоєння злочину за ч. 3 ст. 212 КК України, пов'язаного із ухиленням від сплати податків за наслідками здійснення протиправної діяльності ПАТ "Гнідавський цукровий завод" - підлягає доказуванню під час досудового розслідування і в суді, у зв'язку з чим, відомості щодо обставин здійснення такої діяльності є доказом у даному кримінальному провадженні, що в свою чергу доводить те, що саме через отримання тимчасового доступу до документів про використання рахунку ПАТ "Гнідавський цукровий завод", зазначеного у клопотанні, може бути виконано завдання, для досягнення якого, начальник слідчого відділу звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.
Згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.
Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме представника ПАТ "Креді ОСОБА_3", оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку начальника слідчого відділу та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.
Так, згідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Водночас ч. 7 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе, зокрема, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч. 5 ст. 163, п. 5 ст. 162 КПК України та водночас не доведено наявність підстав, передбачених ч. 7 ст. 163 КПК України, начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2, слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів про використання рахунку Приватного акціонерного товариства "Гнідавський цукровий завод" (код ЄДРПОУ - 00372658) №26004500051597, відкритого в ПАТ "Креді ОСОБА_3" (МФО - 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська 42/4), а також можливість отримання належним чином завірених копій документів, без надання можливості вилучення (проведення виїмки) оригіналів вказаних документів.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-167 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" -
Клопотання задовольнити частково.
Надати (забезпечити) начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів про використання рахунку Приватного акціонерного товариства "Гнідавський цукровий завод" (код ЄДРПОУ - 00372658) №26004500051597, відкритого в ПАТ "Креді ОСОБА_3" (МФО - 300614, адреса: м. Київ, вул.Пушкінська 42/4), а також можливість отримання належним чином завірених копій документів, а саме:
?? юридичної справи, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, наказів про призначення службових осіб;
?? платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);
?? роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
?? паспортів засновників та службових осіб товариства;
?? банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;
?? листів, заяв та інші документів наданих для відкриття рахунків службовими особами товариства;
?? банківських виписок про видачу готівки та чеків за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
?? договорів на встановлення системи "Банк-Клієнт", актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ?банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства;
?? протоколів системи "Банк-Клієнт" в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;
?? документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб товариства;
?? заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи "Банк-Клієнт") за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;
?? угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов'язаних з проведенням банківських операцій;
?? записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами товариства;
?? грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку - з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
?? документів кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застав, інших документів кредитної та депозитної справи, документів, підтверджуючих стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документів, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.
В частині вилучення (проведення виїмки) оригіналів документів про використання рахунку Приватного акціонерного товариства "Гнідавський цукровий завод" (код ЄДРПОУ - 00372658) №26004500051597, відкритого в ПАТ "Креді ОСОБА_3" (МФО - 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська 42/4), начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 - відмовити.
Тимчасовий доступ до документів провести до 10 липня 2013 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя: /підпис/
Згідно з оригіналом:
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Я.Д. Артиш