Справа № 211/1560/13-К
19 березня 2013 року слідчий суддя Довгинцівського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, при секретарі Нікітенковій М.М., без участі слідчого та представника Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби, відповідно до вимог ч.ч.2,4 ст.163 КПК України, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Довгинцівського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання доступу до документів, -
19.03.2013 року слідчий СВ Довгинцівського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2, в межах кримінального провадження № 120120407200000221, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.175 КК України звернувся до Довгинцівського районного суду міста ОСОБА_3 із клопотанням погодженим із прокурором прокуратури Довгинцівського району м. Кривого Рогу ОСОБА_4 про надання доступу до документів, які знаходяться в Криворізькій центральній МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби, розташованій у м. Кривому Розі, проспект Дзержинського, 42.
В клопотанні слідчого зазначено, що ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає у м. Кривому Розі на мікрорайоні Сонячному, 58/81, являючись директором ТОВ «Самсон», ідентифікаційний код № 31123466, юридична адреса: м. Кривий Ріг, вулиця Лісового, 9/109 та будучи посадовою особою, з використанням свого службового становища, в період часу з серпня 2011 року по березень 2012 року, маючи заборгованість з виплати заробітної плати перед працівниками підприємства в сумі 11840 грн., за період більш ніж один місяць, діючи умисно, в порушення ст.ст.43,46 Конституції України, ст.ст.3,15,21,23,24 Закону України «Про оплату праці», ст.ст.2,94,97,115,127,253,256 КЗпП, ст.ст.1-3 Закону України «Про пенсійне забезпечення», ст.6 Указу Президента України від 12.05.1996 року «Про невідкладні заходи щодо забезпечення своєчасної виплати заробітної плати, пенсій, стипендій та інших соціальних виплат», ст.ст.2-3 Указу Президента України від 07.05.2004 року «Про невідкладні заходи щодо прискорення погашення заборгованості із заробітної плати» безпідставно не виплачував заробітну плату працівникам ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2 у розмірі 4440 грн., ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3 у розмірі 2960 грн. та ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_4 у розмірі 4440 грн., чим заподіяв істотну шкоду охоронюваним законом правам та інтересам громадян.
При цьому ОСОБА_5 діючи умисно, з метою ухилення від сплати обов'язкових платежів і відрахувань з доходів співробітників, вирішив здійснювати діяльність ТОВ «Самсон» і використовувати найману працю працівників без офіційного оформлення з ними трудових правовідносин.
В зв'язку з викладеними обставинами автор подання просить зобов'язати заступника начальника Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_9, надати йому тимчасовий доступ до документів у паперовому варіанті у вигляді звітів, довідок, листів тощо, які могли бути надані до Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби від ТОВ «Самсон» щодо сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку протягом 2011 - 2012 років, з можливістю їх тимчасового вилучення для використання як доказу у даному кримінальному провадженні.
Дослідивши клопотання та додані до нього документи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Згідно із ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ст.160 цього ж Кодексу, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Приймаючи до уваги, те, що згідно із п.2 ч.2 ст.242 КПК України слідчий зобов'язаний звернутися до експерта щодо встановлення тяжкості та характеру тілесних ушкоджень, а для повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні є потреба у встановленні ступеню тяжкості та характеру завданих потерпілому тілесних ушкоджень.
При прийнятті рішення про задоволення клопотання, слідчим суддею приймається до уваги лист заступника начальника Криворізької центральної МДШ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_9 за № 699/10/171 від 21.01.2013 року, з якого вбачається, що ТОВ «Самсон» (ЄДРПОУ 31123466) протягом 2011-2012 років до інспекції звітності за формою 1-ДФ (податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку) не надавало, відповідно відрахування до бюджету по працівникам ОСОБА_6, ОСОБА_8 та ОСОБА_7 не здійснювалось.
Тому, з метою об'єктивного та всебічного розгляду даного кримінального провадження, а також отримання будь-яких інших доказів щодо ухилення від сплати податків ТОВ «Самсон» протягом 2011 - 2012 років, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів які надавало (могло надавати) ТОВ «Самсон» та які перебувають у володінні Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби, які можуть мати істотне значення для встановлення істини по справі та суттєве значення для встановлення всіх обставин злочину, тому з метою виконання завдань кримінального провадження щодо повного, всебічного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає можливим задовольнити вказане клопотання.
На підставі вищенаведеного, керуючись вимогами ст.ст.107,131,159-160,163-165 КПК України, -
клопотання слідчого СВ Довгинцівського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 - задовольнити.
Зобов'язати заступника начальника Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_9, юридична адреса: м. Кривий Ріг, проспект Дзержинського, 42, надати слідчому СВ Довгинцівського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів у паперовому варіанті у вигляді звітів, довідок, листів тощо, які могли бути надані до Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби від ТОВ «Самсон» щодо сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку протягом 2011 - 2012 років, з можливістю їх тимчасового вилучення для використання як доказу у даному кримінальному провадженні.
Роз'яснити, що відповідно до вимог ст.165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Зазначена в ухвалі слідчого судді, особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Повідомити, що згідно зі ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. У разі, якщо дозвіл на проведення обшуку надано за клопотанням сторони захисту, слідчий суддя, доручає забезпечення його проведення слідчому, прокурору або органу внутрішніх справ за місцем проведення цих дій. Проведення обшуку здійснюється за участю особи, за клопотанням якої надано дозвіл на його проведення, згідно з положеннями цього Кодексу.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня її ухвалення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Козак А.В.
Суддя:
ОСОБА_1