Справа № 210/932/13-к
Провадження № 1-кс/210/142/13
"11" лютого 2013 р.
Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-
11 лютого 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000013 від 18.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4, працюючи директором Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» м. Кривого Рогу (код ЄДРПОУ 20282526), в період з червня 2010 року по грудень 2011 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в порушення вимог - п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та вимог п.п.5.3.1 п.5.3 ст.5 Закону України «Про порядок погашення зобов'язань платників податків перед бюджетом та державними цільовими фондами» від 21.12.2000р. №2181-ІІІ, не здійснила перерахування до державного бюджету України податку на додану вартість, зазначеного у поданих деклараціях з податку на додану вартість у звітних податкових періодах 2010-2011 р.р. на суму 2 358 821 грн., що знаходилось в межах її повноважень, та заподіяла державним інтересам збитки, які складають більше 5000 неоподатковуваних податком доходів громадян і є особливо великим розміром.
Також встановлено, що в Комунальному підприємстві «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» м. Кривого Рогу (код ЄДРПОУ 20282526) зберігаються платіжні документи, що підтверджують стан недоїмки та вказують осіб, якими здійснено погашення недоїмки, а також копій останніх судових рішень по стягненню заборгованості, графіків погашення податкового боргу за період з 2010 року по 2011 рік Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», протоколи проведення виробничих нарад робочих груп в Криворізькій північній МДПІ Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» з питань погашення податкового боргу підприємства за період з 2010 року по 2011 рік інших документів (переписку з податковими органами) з питань погашення податкової заборгованості, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.
Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань погашення податкової заборгованості КП «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», що надасть органу досудового слідства можливість встановити напрям погашення недоїмки службовими особами КП «Житлово-Експлуатаційна організація № 14».
У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів КП «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» (ЄДРПОУ 20282526), що знаходяться в Комунальному підприємстві «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» (ЄДРПОУ 20282526) м. Кривий Ріг, вул. Щорса 22, які підтверджують стан недоїмки та вказують осіб, якими здійснено погашення недоїмки, а також копій останніх судових рішень по стягненню заборгованості, графіків погашення податкового боргу за період з 2010 року по 2011 рік Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», протоколи проведення виробничих нарад робочих груп в Криворізькій північній МДПІ Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» з питань погашення податкового боргу підприємства за період з 2010 року по 2011 рік інших документів (переписку з податковими органами) з питань погашення податкової заборгованості, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину, з можливістю їх вилучення.
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000013 від 18.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,
Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів КП «Житлово-Експлуатаційна організація №14» (ЄДРПОУ 20282526), що знаходяться у володінні Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» (ЄДРПОУ 20282526) м. Кривий Ріг, вул. Щорса 22, а саме: документів які підтверджують стан недоїмки та вказують осіб, якими здійснено погашення недоїмки, а також копій останніх судових рішень по стягненню заборгованості, графіків погашення податкового боргу за період з 2010 року по 2011 рік Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», протоколи проведення виробничих нарад робочих груп в Криворізькій північній МДПІ Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» з питань погашення податкового боргу підприємства за період з 2010 року по 2011 рік інших документів (переписку з податковими органами) з питань погашення податкової заборгованості, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.
Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040230000013.
Надати розпорядження відповідним посадовим особам КП «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», м. Кривого Рогу (ЄДРПОУ 20282526), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040230000013) та надати йому можливість їх вилучення.
Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Суддя Н.Ю.Вікторович
Суддя:
ОСОБА_1