Справа № 1111/9576/12
3/1111/2720/12
03.12.2012 суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А. В., за участю прокурора: Риби О.В., представника Кіровоградської митниці: Сікори С.В., розглянувши матеріали, які надійшли з Кіровоградської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Кіровограда, працюючого директором ПП «Карпетс», проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, у вчиненні правопорушень, передбачених ч.1 ст.483, ст.485 Митного кодексу України ,-
Кіровоградською митницею до суду направлено протокол про порушення митних правил відносно ОСОБА_2, згідно якого вбачається, що 23.08.07 року українським суб'єктом підприємницької діяльності ПП «Карпетс» зареєстрованим за адресою: Україна, АДРЕСА_2, в особі директора ОСОБА_2, було укладено зовнішньоекономічний контракт № 003, з підприємством «GUMUSOGLU IC DIS TICARET LTD. STI.», зареєстрованим за адресою: 3 ORGANIZE SANAYI BOLGESI 22 NOLU CAD.NO: 8, в особі директора ОСОБА_3, про поставку в Україну товару на загальну суму 1 050 000 (один мільйон п'ятдесят тисяч ) дол. США. У відповідності до пункту 1.2. вказаного контракту - «Найменування «товару», кількість і розміри зазначаються в специфікаціях до даного Контракту, які складають його невід'ємну частину».
07.10.09 року на виконання вищевказаного контракту та додатку до нього № 2 від 01.04.08, згідно CMR № 000057 від 02.10.09 року у зоні діяльності Херсонської митниці на митну територію України вантажним автомобілем р/н 27BU690/27PF038 ввезені товари - «Килимове покриття для підлоги, ткане, машинного виробництва, типу «Вільтон», нетафтингове, нефлаковане, готове, ворсове з різнокольоровим малюнком (візерунком)» (далі по тексту - товари), які були доставлені в зону діяльності Кіровоградської митниці.
16.10.09 року згідно вантажної митної декларації (далі по тексту - ВМД) № 901000002/9/005802 в митному режимі ІМ 40 (з метою вільного використання на території України), товари на підставі договору - доручення № 6/2009 від 14.01.09 між ПП «Карпетс» в особі керівника ОСОБА_2 та ПП «Бомонд» в особі директора ОСОБА_4, були задекларовані Кіровоградській митниці. Як підставу для митного оформлення товарів в заявлений митний режим митним брокером ОСОБА_4 були надані Кіровоградській митниці наступні документи: контракт № 003 від 23.08.07; CMR № 000057 від 02.10.09; Carnet TІR № XN.61067086 від 12.10.09; Invoicе № 084384 від 02.10.09 на ввезення вказаного товару площею 16 894,50 метрів квадратних, загальною вартістю 17 739,23 дол. США або 141 559,06 грн.; сертифікат походження форми А № В 0130274 від 02.10.09; сертифікат якості від 02.10.09, б/н до товару «Килимове покриття для підлоги, ткане, машинного виробництва, типу «Вільтон», нетафтингове, нефлаковане, готове, ворсове з різнокольоровим малюнком (візерунком)», який переміщувався в автомобілі р/н 27BU690/27PF038.
27.08.12 року до Кіровоградської митниці надійшов лист Держмитслужби України № 20/1-11/08881 від 13.08.12 з відповіддю міністерства митної справи та торгівлі Республіки Туреччини вих. № В.21.0.АBD.0.01.01.00/724-01-03-UA-6811-4431/4561-6189 від 02.07.2012 року, до якого були надані завірені копії декларацій, на підставі яких здійснено митне оформлення вказаного товару в Туреччині. Проведеним порівняльним аналізом наданих документів встановлено, що документи надані до митного оформлення ПП «Карпетс», а саме Invoicе № 084384 від 02.10.09, містять неправдиві відомості, в частині вартості товару, а саме (58 091,92 дол. США), або згідно курсу долара станом на момент митного оформлення становить - 500 984,06 грн.
Таким чином, директор ПП «Карпетс» ОСОБА_2, вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шліхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо їх митної вартості.
Крім того, на підставі проведеного аналізу встановлено, що надання до митного оформлення документів що містять неправдиві відомості щодо їх митної вартості, призвела до ухилення від сплати митних платежів в розмірі 78 136,25 грн., тобто заявлення в митній декларації з метою неправомірного звільнення від сплати митних платежів чи зменшення їх розміру неправдивих відомостей та надання з цією метою митному органу документів, що містять неправдиві відомості щодо їх митної вартості.
В судовому засіданні представник митниці просив направити матеріали справи про порушення митних правил до слідчого відділу управління податкової міліції ДПС України в Кіровоградській для проведення досудового слідства.
Враховуючи викладене вище, а також те, що Кіровоградською митницею до управління податкової міліції ДПС України в Кіровоградській області направлено повідомлення про кримінальне правопорушення або ознак, що можуть свідчити про його вчинення та вказане повідомлення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201210000000012, вважаю за необхідне направити матеріали справи про порушення митних правил до слідчого відділу управління податкової міліції ДПС України в Кіровоградській області для проведення досудового слідства.
На підставі та керуючись 283 Кодексу України про адміністративні правопорушення, -
Матеріали справи про порушення митних правил, передбачених ч.1 ст.483, ст.485 МК України відносно ОСОБА_2 направити до слідчого відділу управління податкової міліції ДПС України в Кіровоградській області для проведення досудового слідства.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Ленінського районного
суду м. Кіровограда Загреба