17.12.2012
Справа № 232/4616/12
Провадження № 1-кс/232/135/12
17 грудня 2012 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковальчук О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів ПАТ (ВАТ) “Ладижинський завод силікатної цегли” та здійснення їх виїмки у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ,
До суду надійшло вказане клопотання, яке погоджене з прокурором Зоновим С.М., мотивоване тим, що в слідчому управлінні Державної податкової служби у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32012010000000012 за матеріалами перевірки УПМ ДПС у Вінницькій області про умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” (код ЄДРПОУ 00294020, Вінницька область, м. Ладижин, вул. Промислова, 1). Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 3 ст. 212-1 КК України.
В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” (код ЄДРПОУ 00294020, Вінницька область, м. Ладижин, вул. Промислова, 1), в період з 01.01.2008 по 22.11.2012 року, в порушення вимог ст.20 Закону України „Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування”, п.п.5.1.4 п.5.1 ст.5 Інструкції про порядок обчислення і сплати страхувальниками та застрахованими особами внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування до Пенсійного фонду України, яка затверджена постановою правління ПФУ №21-1 від 19.12.2003 року та ст.9 Закону України „Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування”, при нарахуванні та виплаті страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування (єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування), не перерахували до Пенсійного фонду України, страхові внески на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування в сумі -1547 тис. грн., єдині внески на загальнообов'язкове державне соціальне страхування -6429 тис. грн., відшкодування пільгових пенсій -76 тис. грн., а всього на загальну суму -8052 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” (код ЄДРПОУ 00294020) проводили розрахунки та отримували готівкою кошти через рахунок № 26008027016001 (валюта -українська гривня), відкритий у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ (МФО 302355, адреса: м. Вінниця, площа Жовтнева, 1).
З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з'ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, слідчий вважає за необхідне провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли”, відкритому у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ (МФО 302355, адреса: м. Вінниця, площа Жовтнева, 1), та здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” вказаного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.
До судового засідання слідчий не з'явився, подавши до суду заяву, відповідно до якої клопотання підтримав.
Представник Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ також не з'явилася, подавши заяву, відповідно до якої просила розглянути клопотання у її відсутність, при вирішенні клопотання поклалася на розсуд суду.
Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши кримінальне провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ, оскільки це документи, що пов'язані з банківським обслуговуванням ПАТ (ВАТ) “Ладижинський завод силікатної цегли” вказаною банківською установою.
Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Судом встановлено, що документи ПАТ (ВАТ) “Ладижинський завод силікатної цегли”, про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ та містять банківську таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1О на тимчасовий доступ до документів ПАТ (ВАТ) “Ладижинський завод силікатної цегли” та здійснення їх виїмки у Відділенні ПАТ КБ «Надра»Вінницького РУ (МФО 302355, адреса: м. Вінниця, площа Жовтнева, 1), зокрема, відомостей про рух грошових коштів по рахунку: № 26008027016001 (валюта -українська гривня), відкритому ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” (код ЄДРПОУ 00294020), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 року по 26.11.2012 року; копії карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаним рахунком: № 26008027016001 (валюта -українська гривня), відкритому ПАТ (ВАТ) „Ладижинський завод силікатної цегли” (код ЄДРПОУ 00294020, Вінницька область, м. Ладижин, вул. Промислова, 1) за період з 01.01.2010 року по 26.11.2012 року.
Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя: