Справа № 1-302/12
23.05.2012 Печерський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді
секретаряЧорному В.В.
за участі прокурораБайдюка Д.А.
та захисника- адвоката ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню
ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, українця, громадянина України, освіта повна загальна середня, неодруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого в АДРЕСА_1, раніше не судимого,
вчинені злочинів , передбачених ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 358 КК України, -, -
Так, в травні 2011 року ОСОБА_4, знаходячись у м. Києві, вступив у попередню змову з невстановленими слідством особами спрямовану на придбання ТОВ «Укртрейдком»з метою прикриття незаконної діяльності останніх та без наміру здійснення господарської діяльності, вчинивши дії по перереєстрації суб'єкта підприємництва ТОВ «Укртрейдком». При цьому, ОСОБА_4 підписав 06.05.2011 року Протокол №1 Загальних зборів учасників ТОВ «Укртрейдком», яким призначив себе на посаду директора вказаного товариства і нібито вніс до статутного капіталу 960,00 грн., що складає 100% всього статутного капіталу, довіреність, якою уповноважив громадянина ОСОБА_5 представляти його інтереси при перереєстрації товариства в органах державної влади, чим вчинив дії, направлені на придбання фіктивного суб'єкта підприємництва - ТОВ «Укртрейдком». Також, в офісному приміщенні нотаріуса Київського міського нотаріального округу 06.05.2011року ОСОБА_4 підписав Статут ТОВ «Укртрейдком»без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом підприємства.
Підписання ОСОБА_4 реєстраційних документів ТОВ «Укртрейдком»дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, користуватися печаткою підприємства, прикриваючись фактом реєстрації вказаного товариства.
Також, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, 06.05.2011 року прибув в офісне приміщення приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, заздалегідь усвідомлюючи, що ТОВ «Укртрейдком» придбано для прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб та він в цілому, набув право власності на товариство, достовірно знаючи, що придбав товариство без наміру зайняття підприємницької діяльністі, яка передбачена Статутом ТОВ «Укртрейдком», та що Товариство не буде знаходитись за адресою: АДРЕСА_2 підписав нову редакцію Статуту ТОВ «Укртрейдком», який був посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, а також довіреність, якою уповноважив громадянина ОСОБА_7 та громадянку ОСОБА_8 представляти його інтереси при внесенні змін до реєстраційних документів товариства в органах державної влади.
Дії ОСОБА_4, що придбав (набув права власності) ТОВ «Укртрейдком»здійснювалися в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:
- статті 1 Закону України "Про підприємництво" № 698-ХІІ від 02.07.1991 року, із змінами та доповненнями, яка визначає, що "підприємництво -це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик діяльність з метою виробництва продукції, виконання робіт, чи надання послуг та заняття торгівлею з метою одержання прибутку";
- статті 14 Закону України "Про підприємництво" № 698-ХІІ від 02.07.1991 року, із змінами та доповненнями, яка визначає, що управління підприємством здійснюється відповідно до статуту на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна. Власник здійснює свої права по управлінню підприємством безпосередньо, або через уповноважені ним органи;
- пункту 3 статті 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХІV від 16.07.1999 р., згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;
- пункту 1 статті 9 Закону України "Про систему оподаткування" №1251-ХІІ від 25.06.1991 р., із змінами та доповненнями, згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.
- статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.
- статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено: «Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації».
- статті 88 Цивільного кодексу України якою встановлено: «У засновницькому договорі товариства визначаються … умови передання товариству майна учасників…»
- статті 89 Цивільного кодексу України якою встановлено: «Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи».
- статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.
- статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено: «Установчими документами суб'єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб'єкта господарювання.
В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб'єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом.
У засновницькому договорі засновники зобов'язуються утворити суб'єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб'єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб'єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону.
Статут суб'єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб'єкта господарювання, а також інші відомості, пов'язані з особливостями організаційної форми суб'єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству».
- статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.
- статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобов'язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства.
- статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.
- статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.
- пункту 3 статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 р., відповідальність за відповідність установчих документів законодавству, несуть засновники (учасники) юридичної особи.
- статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів. Частиною 4 цієї ж статті визначено, що у разі державної реєстрації юридичної особи, для якої законом встановлено вимоги щодо формування статутного фонду (статутного або складеного капіталу), крім документів, які передбачені частиною першою цієї статті, додатково подається документ, що підтверджує внесення засновником (засновниками) вкладу (вкладів) до статутного фонду (статутного або складеного капіталу) юридичної особи в розмірі, який встановлено законом.
- статті 4 Закону України «Про господарські товариства»N 1576-XII від 19.09.1991 р. якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.
Так, в діях ОСОБА_4, що придбав ТОВ «Укртрейдком»для прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб, достовірно знаючи, що придбаває товариство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом ТОВ «Укртрейдком», що Товариство не буде знаходитись за вище зазначеними адресами, а також те, що він, як одноособовий учасник товариства ніякого майна до Статутного фонду ТОВ «Укртрейдком»не вносив та вносити не буде, реалізовуючи свій злочинний умисел направлений на прикриття незаконної діяльності, що призвело до несплати в листопаді 2011 року податку на додану вартість на загальну суму 807,280 грн., чим заподіяв велику матеріальну шкоду державі.
Крім того, в червні 2011 року знаходячись у м. Києві вступив у попередню змову з невстановленими слідством особами спрямовану на придбання ТОВ «Укртрейдком»(код 37701730) з метою прикриття незаконної діяльності останнього та без наміру здійснення господарської діяльності, вчинивши дії по реєстрації суб'єкта підприємництва ТОВ «Укртрейдком»(код 37701730). При цьому, ОСОБА_4 знаходячись в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 підписав 06.05.2011 року Статут ТОВ «Укртрейдком»без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом підприємства чим вчинив дії, направлені на придбання фіктивного суб'єкта підприємництва - ТОВ «Укртрейдком»(код 37701730). Реалізовуючи свій злочинний умисел направлений на підробку офіційних документів, які надають право на придбання юридичної особи, підписав наступні документи ТОВ «Укртрейдком»:
Статут ТОВ «Компанія ТОВ «Укртрейдком»(код 37701730) редакція 2011 року, який містить завідомо неправдиві відомості стосовно призначення директором вказаного підприємства ОСОБА_4, передачі до статутного фонду грошових коштів та майна у розмірі 960,00 грн. що становить 100% від статутного капіталу товариства, хоча в дійсності зазначені кошти та майно на загальну суму 960,00 грн. ОСОБА_4 як директором зазначеного підприємства не вносились.
Так, ОСОБА_4 діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами 06.06.2011 року прибув в офісне приміщення приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, заздалегідь усвідомлюючи, що ТОВ «Укртрейдком»придбувається для прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб та він в цілому, набуває право власності на товариство, достовірно знаючи, що придбає товариство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом ТОВ «Укртрейдком», що Товариство не буде знаходитись за адресою: АДРЕСА_2 а також те, що він, як одноособовий учасник товариства ніякого майна та коштів до Статутного фонду ТОВ «Укртрейдком»не вносив та вносити не буде, реалізовуючи свій злочинний умисел направлений на підробку офіційних документів, які надають право на реєстрацію (придбання) юридичної особи, підписав в приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, Статут ТОВ «Укртрейдком», який містив завідомо неправдиві відомості, а саме те, що ОСОБА_4, сформував статутний капітал, у розмірі 960, 00 грн. за рахунок грошових (майнових) внесків, який був посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6
Так, вище зазначені документи містили завідомо неправдиві відомості, а саме те, що:
- в розділі 2 п.2.4 Статуту ТОВ «Укртрейдком»зазначено місце знаходження Товариства: АДРЕСА_2 що не відповідало дійсності;
- в розділі 4 п. 4.1 Статуту ТОВ «Укртрейдком»зазначено, що для забезпечення діяльності Товариства за рахунок внесків Учасників створено Статутний капітал Товариства у розмірі 960, 00 грн., при цьому 100% частки належить ОСОБА_4;
- в розділі 5 п. 5.1, п. 5.2 Статуту ТОВ «Укртрейдком»зазначено мету та предмет діяльності, які ОСОБА_4 та невстановлені слідством особи виконувати наміру не мали;
- в ст.1 п.1.3 Статуту ТОВ «Укртрейдком»- Товариство керується в своїй діяльності чинним законодавством України, в тому числі Цивільним кодексом України, Господарським кодексом України, Законом України «Про господарські товариства», Законом України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», положенням чинного Статуту.
Згідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №102 від 23.03.2012 року встановлено, що підписи в документах ТОВ «Укртрейдком»виконані громадянином ОСОБА_4, а саме: в статуті ТОВ «Укртрейдком»нова редакція 2011 рік; протоколі №1 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Укртрейдком»від 06.05.2011 року, про призначиння ОСОБА_4 на посаду директора ТОВ «Укртрейдком».
Підроблення ОСОБА_4 офіційних документів ТОВ «Укртрейдком», які посвідчувалися приватними нотаріусами, дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, користуватися печаткою підприємства, прикриваючись фактом реєстрації вказаного товариства.
Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_4 свою вину у вчиненому визнав повністю, щиро розкаявся, підтвердив обставини зазначені в обвинувальному висновку та покази, які він давав під час досудового слідства про те, що в 2011 році він, через свого знайомого, познайомився з ОСОБА_10, який запропонував йому зареєструвати на своє ім'я підприємство, за грошову винагороду у розмірі 500 гривень на місяць, поясниши, що в цьому немає нічого кримінального. Він погодився і на початку літа 2011 року вони разом з ОСОБА_10 поїхали до нотаріуса, де він підписав документи по реєстрації на своє ім'я підприємства. Підписавши статутні документи він набув права власності на підприємство та став директором ТОВ «Укртрейдком». Приблизно через тиждень йому знову зателефонував ОСОБА_10 та повідомив про необхідність відкриття розрахункового рахунку ТОВ «Укртрейдком». Зустрівшись з ОСОБА_10 вони поїхали до ПАТ «Полтава - Банк», де він підписав документи по відкриттю рахунку.
Також підсудний пояснив, що він не вносив і не збирався вносити ніякого майна, а також грошових коштів, а саме: суму у розмірі 960 гривень, яка зазначена в Статуті ТОВ «Укртрейдком»як статутний фонд підприємства. Він лише підписував деякі документи, які привозив до нього ОСОБА_10, приблизно 3-4 рази. Суті даних документі він не знав. Людей на підприємство він не наймав. Печатку підприємства він ніколи не бачив. Де знаходиться офісне приміщення ТОВ «Укртрейдком»йому не відомо та він там ніколи не був.
В судовому засіданні визнано недоцільним дослідження інших доказів по справі, а саме показів свідків та письмових доказів, оскільки фактичні обставини ніким не оспорюються та відсутні сумніви стосовно добровільності та істинності позиції підсудного.
Оцінюючи докази зібрані в судовому засіданні, суд находить винність підсудного ОСОБА_4 в скоєні злочинів повністю доведеною.
Умисні дії підсудного ОСОБА_4, які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, які заподіяли велику матеріальну шкоду державі, суд кваліфікує за ч.2 ст. 205 КК України.
Умисні дії підсудного ОСОБА_9 , які виразилися у підробленні документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, який надає права, з метою використання його як підроблювачем, так і іншою особою, суд кваліфікує за ч.1 ст. 358 КК України.
При призначенні міри покарання підсудному, суд враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів те, що скоєні злочини є злочинами- один невеликої та інший середньої тяжкості, а також особу підсудного, який вину свою визнав повністю, позитивно характеризується за місцем проживання, на спеціальних обліках не перебуває, до кримінальної та адміністративної відповідальності не притягувався, раніше не судимий, а також те, що останній не працює.
У відповідності до ст. 66 КК України суд визнає обставиною, що пом'якшує відповідальність підсудного - його щире каяття.
У відповідності до ст. 67 КК України обставин, що обтяжує відповідальність підсудного не встановлено.
Суд також вввжає, що матеріальна шкода державі в сумі 807 280 грн. насам перед спричинена діями невстановленими досудовим слідством особами, при цьому роль підсудного, як виконавця злочину, є незначною.
З урахуванням вищевикладеного, суд вважає, що підсудному необхідно обрати покарання, з урахуванням положення ч.2 ст. 53 КК України, у виді штрафу в розмірі, передбаченому санкцією ч. 2 ст. 205 КК України, без урахування розміру майнової шкоди, завданої злочином та в межах санкції ч.1 ст. 358 КК України, застосувавши положення ст. 70 КК України та остаточно призначивши покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, оскільки зазначене покарання буде необхідним та достатнім для його виправлення, яке можливе без ізоляції підсудного від суспільства та попередження нових злочинів.
З підсудного підлягають стягненню судові витрати за проведення судово-почеркознавчої експертизи.
Питання щодо речових доказів вирішити у відповідності до положень ст. 81 КПК України.
Керуючись ст. ст. 323,324 КПК України, суд, -
ОСОБА_4 визнати винним в скоєні злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.1ст.358 КК України та призначити покарання:
- за ч.2 ст.205 КК України, з застосуванням ч.2 ст. 53 КК України, у виді штрафу в розмірі трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 51 000 грн. ;
- за ч.1 ст. 358 КК України у виді тридцяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 510 грн. .
На підставі ст. 70 КК України остаточно призначити покарання ОСОБА_4 за сукупністю вчинених злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим , у виді штрафу в розмірі трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 51 000 грн.
Міру запобіжного заходу засудженому ОСОБА_4 до набрання вироком законної сили залишити без зміни -підписку про невиїзд з постійного місця проживання. .
Речові докази по справі , які знаходяться при матеріалах справи ( т.1, а.с. 29-75, 81-141) -залишити при матеріалах справи.
Стягнути з ОСОБА_4 судові витрати за проведення почеркознавчої експертизи в сумі 490.00 грн. ( отримувач НДЕКЦ при УМВС України на ПЗЗ , Банк ГУДКУ в Київській області, р/р 31257272210703,код 25576445, МФО 821018 ( почеркознавча експертиза).
Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва, через районний суд, протягом 15 днів з моменту його проголошення .
Суддя