Справа № 1522/8756/12
4/1522/2257/12
03 травня 2012 року суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., розглянувши подання УСБУ в Одеській області в особі заступника начальника управління підполковника Шевченко О.В. про надання дозволу на витребування документів,
Заступник начальника УСБУ в Одеській області підполковник Шевченко О. звернувся до суду з поданням, згідно якого Управлінням СБ України в Одеській області, в рамках КРС № 3/1210, здійснюється документування протиправної діяльності посадових осіб СФГ «Вікторія»(ЄДРПОУ 21014414, зареєстроване за адресою: Одеська область Татарбунарський район с. Баштанівка вул. Леніна, 48) та осіб, які організували протиправну схему з переведення у готівку бюджетних коштів в особливо великих розмірах та можливим подальшим їх привласненням, чим державі нанесено значних збитків.
Так, встановлено, що СФГ «Вікторія», згідно постанови Кабінету міністрів України від 15.07.2005 року №587 одержало з бюджету грошову компенсацію на підтримку розвитку садівництва в Одеському регіоні в 2010 році в розмірі -152 тис. грн., а в 2011 році -1 млн. 40 тис. грн.
За отриманими даними, за вищевказаний період, на розрахункові рахунки транзитних фіктивних структур від СФГ «Вікторія»надходили грошові кошти, які були виділені державою на підтримку розвитку садівництва в Одеському регіоні. У подальшому, зазначені кошти перераховувались на рахунки «кінцевих» підприємств, з розрахункових рахунків яких знімалися готівкою. Після зняття готівки грошові кошти поверталися замовнику -тобто СФГ «Вікторія»за винагороду у розмірі 10-20 % від суми.
Таким чином, в діях посадових осіб СФГ «Вікторія»вбачаються окремі ознаки вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України «привласнення, розтрата або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем».
З метою перевірки наявної інформації, на підставі вимог п. 5 ст. 7 Закону України «Про контррозвідувальну діяльність», в рамках справи Голові Татарбунарської районної державної адміністрації в Одеській області ОСОБА_2, дружині директора СФГ «Вікторія»ОСОБА_3, було направлено відповідний запит від 09.02.2012 року № 3/1/2-918 щодо виділення завірених копій документальних матеріалів, що стали підставою для прийняття рішення про надання бюджетних коштів СФГ «Вікторія», в рамках державної програми -за кодом КПКВ 2801350 «Закладення молодих садів, виноградників та ягідників і нагляд за ними»за 2010-2011 рік.
Згідно відповіді від 21.02.2012 року № 411/01-261560 Татарбунарська районна державна адміністрація в Одеській області відмовила в наданні необхідних документів у повному обсязі.
З метою отримання необхідних документальних матеріалів Управлінням направлено лист від 06.03.2012 року за №3/1/2-1642 на ім'я директора СФГ «Вікторія»ОСОБА_3 щодо надання завірених копій: головної книги, оборотно-сальдових відомостей по всім балансовим рахункам, журналів-ордерів за рахунками № 311, 361, 631 та первинних документів щодо взаєморозрахунків з комерційними структурами (накладні, акти виконаних робіт, угоди) за 2010-2011 рік.
Однак, згідно листа № 61 від 19.03.2012 р. директор СФГ «Вікторія»в особі ОСОБА_3 відмовив Управлінню СБ в Одеській області надавати необхідні документи.
Згідно отриманої оперативної інформації, на даний час існує загроза вилучення та приховування або знищення відповідних документів СФГ «Вікторія», які підтверджують факти взаємовідносин з фіктивними комерційними структурами, їх використання для проведення безтоварних операцій та отримання готівки, без яких проведення всебічної перевірки неможливе.
Враховуючи викладене, з метою запобігання приховання або знищення зазначених документів, які можуть бути використані для розкриття й розслідування злочинної діяльності, на підставі п. 5 ст. 7 Закону України «Про контррозвідувальну діяльність», УСБУ просить надати дозвіл та винести постанову на витребування копій документів СФГ «Вікторія».
Вивчивши подання та надані матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки вбачається, що документи, які можуть бути використані в розкритті протиправної діяльності можуть бути знищені або втрачені посадовими особами СФГ «Вікторія».
На підставі викладеного, керуючись п. 4 ч. 1 ст. 8 Закону України "Про оперативно-розшукову діяльність", п. 3 ч. 1 ст. 25 Закону України "Про Службу безпеки України",
Надати дозвіл УСБУ в Одеській області на витребування копій наступних документів СФГ «Вікторія»:
1.Реєстраційні та уставні документи СФГ «Вікторія»;
2.Дані бухгалтерського обліку по оприбуткуванню та списанню сировини, матеріалів, виконаних робіт, наданих послуг (оборотно-сальдові відомості по рахункам бухгалтерського обліку) по контрагентах за 2010-2011 роки.
3. Первинна документація на прихід та списання сировини, матеріалів (договори, накладні, податкові накладні, сертифікати);
4. Первинна документація по складському обліку сировини, матеріалів (картки складського обліку товарно-матеріальних цінностей, прибуткових та видаткових відомостей, журналів обліку);
5. Головна книга за 2010-2011 рік;
6. Наказ про облікову політику підприємства;
7. Оборотно-сальдові відомості по рахунку № 631 з первинною документацією по розрахункам з постачальниками (договори з постачальниками, накладні, товаротранспортні накладні на доставку сировини, матеріалів, акти прийому, тощо);
10. Рух по розрахунковому рахунку (виписки банку) на якому здійснюються розрахунки з покупцями та постачальниками за сировину, матеріали, виконані роботи та відшкодування витрат на утримання садів;
11.Реєстри податкових накладних (за всі місяці 2010-2011року) і податкові накладні, отримані і виписані по операціях з постачальниками;
12. Декларації по ПДВ за 2010-2011роки (з додатками);
13. Штатний розклад;
14. Звіт по формі 1-ДФ (розрахунок сум нарахованих та виплачених доходів, нарахованих та перерахованих податків фізичних осіб);
15. Журнал обліку господарських договорів (завірена виписка за 2010-2011 роки);
16. Журнал реєстрації виданих доручень (завірена виписка);
17. Розрахунки витрат, пов'язаних з утриманням садів та заяви на їх відшкодування;
16. Рішення на відшкодування витрат, пов'язаних з утриманням садів;
17. Жорсткі магнітні диски та електронні носії інформації, які використовуються в підприємницької діяльності СФГ «Вікторія».
Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами СФГ "Вікторія".
Постанова оскарженню не підлягає, на неї не може бути винесено подання прокурором.
Суддя:
03.05.2012