Справа № 1804/1291/2012
№ 4/1804/44/2012
про надання дозволу на проведення виїмки документів,
що становлять банківську таємницю
28.03.2012 м. Глухів
Суддя Глухівського міськрайсуду Сумської області ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ Глухівського МВ УМВС України в Сумській області про розкриття банківської таємниці і надання дозволу на проведення виїмки в банківській установі документів, що становлять банківську таємницю,
Як вбачається із подання слідчого і постанови про порушення кримінальної справи, за фактом підроблення невстановленими особами документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, виконаних від імені службових осіб ПП «Евіка»та ТОВ «Інтер груп союз»за ознаками злочинів, передбачених ст. 358 ч.ч. 2,3 КК України було порушено кримінальну справу.
Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що на протязі червня-жовтня 2011 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Ексім Брок», використовуючи реквізити ТОВ «Інтер групп союз»та ПП «Евіка»підробили угоди та інші документи про начебто надання цими підприємствами рекламних послуг ТОВ «Ексім Брок», достовірно знаючи, що насправді даних господарських операцій не відбулося.
В подальшому підроблені невстановленими особами від імені службових осіб ТОВ «Інтер групп союз»та ПП «Евіка»документи про начебто надання рекламних послуг використані службовими особами ТОВ «Ексім Брок»в бухгалтерському та податковому обліку підприємства з метою ухилення від сплати податків.
Крім цього, в ході розслідування кримінальної справи було встановлено, що службові особи ТОВ «Ексім Брок» на протязі 2009-2011 років з метою ухилення від сплати податків використали в бухгалтерському та податковому обліках підприємства підроблені від імені службових осіб ПП «Кампус-21»(код ЄДРПОУ 36440367), ПП «ДСН-Оптстрой»(код ЄДРПОУ 36094491), ПП «Альта Віста»(код ЄДРПОУ 36640379), ПП «Кармін»(код ЄДРПОУ 36726749), ТОВ НВП «Дніпроелектрокомплекс (код ЄДРПОУ 20230386), ТОВ «Твін Таун»(код ЄДРПОУ 36906621), ТОВ «Камелія-Еліт»(код ЄДРПОУ 31751440), ТОВ «Мозаїк технолоджи» (код ЄДРПОУ 37100359), ТОВ «Уніконсульт паблік»(код ЄДРПОУ 37100364) документи про начебто надання цими підприємствами агентських послуг по пошуку клієнтів-споживачів послуг ТОВ «Ексім Брок», достовірно знаючи, що насправді даних господарських операцій не відбувалося. Згідно даних документів вказані підприємства начебто виконали відповідні роботи та знайшли для ТОВ «Ексім Брок»підприємство ТОВ «Проктер енд Гембл Україна», з яким в подальшому ТОВ «Ексім Брок»уклало довгострокові угоди про надання даному підприємству митно-брокерських послуг з обслуговування вантажів, хоча насправді ТОВ «Ексім Брок»самостійно заключало відповідні угоди з ТОВ «Проктер енд Гембл Україна»і надавало даному підприємству митно-брокерські послуги з обслуговування вантажів до укладання фіктивних угод з вищевказаними підприємствами.
Тому, з метою перевірки реальності проведення вказаних господарських операцій виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Евіка»№ 26007001303354 (980) відкритому у ПАТ «Актабанк»(МФО 307394), в тому числі проведеного за допомогою електронного розрахунково-інформаційного програмного продукту «Клієнт-банк», документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»ТОВ «Евіка», документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Евіка», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Евіка», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», а також документів юридичної справи ТОВ «Евіка».
Так, відповідно до постанови про скасування постанови про відмову в порушенні кримінальної справи від 13.02.2012 р. і постанови слідчого про прийняття кримінальної справи до провадження від 18.02.2012 р. вбачається, що кримінальна справа порушена по факту підроблення невстановленими особами документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, виконаних від імені службових осіб ПП «Евіка»та ТОВ «Інтер груп союз»за ознаками злочинів, передбачених ст. 358 ч. 2, 3 КК України, з метою всебічного і повного дослідження всіх обставин вчиненого злочину, і встановлення об'єктивної істини, слід провести виїмку документів, що становлять банківську таємницю.
Керуючись ст. ст. 22, 177, 178 КПК України, -
Дати згоду на проведення виїмки в ПАТ «Актабанк»(МФО 307394) за адресою:
м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, 7, документів, що становлять банківську таємницю, а саме:
- документів, які були надані ТОВ «Евіка»(код ЄДРПОУ 31953902), місце реєстрації: м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 114, до ПАТ «Актабанк»(МФО 307394), для відкриття розрахункового рахунку № 26007001303354 (980), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»ТОВ «Евіка»;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Евіка», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Евіка», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);
- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток);
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 26007001303354 (980) ТОВ «Евіка»(код ЄДРПОУ 31953902), за період з 01.06.2011 р. по 31.07.2011 р.;
- матеріалів юридичної справи ТОВ «Евіка»(код ЄДРПОУ 31953902)
- чеків про зняття готівки за період з 01.06.2011 р. по 31.07.2011 р.
Постанова оскарженню не підлягає.