№2035\778\2012
26.01.2012 года город Харьков
Судья Червонозаводского суда г. Харькова Шулика Ю.В., с участием секретаря Евсюковой Ю.В., прокурора Белашова А.Н., рассмотрев представление следователя по особо важным делам прокуратуры Харьковской области Горгуля Д.В. о проведении документальной проверки, в связи с расследованием уголовного дела №18120004,-
Отделом по расследованию преступлений в сфере коррупции прокуратуры Харьковской области проводится досудебное следствие по уголовному делу №18120004 в отношении начальника отдела погашения просроченных налоговых обязательств СГНИ КНП в г. Харькове ОСОБА_2, в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.368-2 УК Украины.
Установлено, что в период марта -ноябре 2011 года ОСОБА_2 из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения используя предоставленные ей служебные полномочия звонила представителям предприятий, находящихся на учете в СГНИ КНП в г. Харькове и предлагала перечислять на банковский счет ОСОБА_3 НОМЕР_1 в «Райфайзен банке Аваль»денежные средства с в размере от 1000 до 2000 гривен. В качестве оплаты за ремонт принтера.
В дальнейшем в указанный период времени перечисленные предприятиями: АО «Лизинговая компания «Сприяння»-1000 грн., ТДВ «Спецбуд-3»-1000 грн., ООО «Ист-форт»4000 грн., ПАТ «Интеркондиционер»-5000 грн., ПРАТ «Волчанский ОЕЗ»-2000 грн., ООО «Марбел-Рогань»-8500 грн., ООО Фирма «Фокс»-3000 грн., ООО «Вестрон»-1500 грн., ПРАТ «Харьковская книжная фабрика «Глобус»-1000 грн., ГП Украинский государственный проектный институт «Укргорстройпроект»-1000 грн., ОО Производственная компания «Полипак ЛТД»- 1000 грн., ПАТ «Харьковгоргаз»-1000 грн., ООО «ЦПТБ ТА РАД»- 5000 грн., ГП «Харьковский облавтодор»- 3500 грн., ЧФ «Галс»- 1000 грн., ПАТ «Свет Шахтера»-5000 грн., «Пассажирская служба ЮЖД»- 2500 грн., «Мостостроительный поезд»-4000 грн., СКУ ООО «Пирамида»-4000грн., всего на общую сумму 55000 грн. ОСОБА_2 получала с банковской карточки ОСОБА_3 НОМЕР_2 «Райфайзен банк Аваль». Также по поручению ОСОБА_2 указанные денежные средства получали ОСОБА_3, сотрудники СГНИ КНП г.Харькова -секретарь ОСОБА_4. и главный государственный налоговый ревизор-инспектор ОСОБА_5.
Материалами уголовного дела подтверждается отсутствия фактических хозяйственных отношений предприятий ДП "ХМЗ ФЕД" (код. 14310052) с ЧП ОСОБА_3 и факт не правильного отображения по бухгалтерскому и налоговому учету хозяйственных операций.
Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются достаточные основания полагать, что ДП "ХМЗ ФЕД" (код. 14310052) может уклоняться от уплаты налогов, в целях всестороннего, полного и объективного расследования настоящего уголовного дела необходимо провести внеплановую проверку финансово-хозяйственной деятельности предприятия ДП "ХМЗ ФЕД" (код. 14310052) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства Украины за период с 01.02.2011 года по 01.12.2011 года.
Изучив материалы дела суд пришел к выводу о необходимости проведения проверки финансово-хозяйственной деятельности ДП "ХМЗ ФЕД" (код. 14310052) по вопросу соблюдения требований налогового законодательства Украины, за период с 01.02.2011 г. по 01.12.2011 г.
На основании изложенного, руководствуясь ст.11-1 Закона Украины «О государственной налоговой службе Украины»№83/98-ВР от 05.02.1998 г. с изменениями и дополнениями, ст. 78.1.11 Налогового Кодекса Украины, ст.ст.66, 130 УПК Украины, -
Провести внеплановую документальную проверку финансово-хозяйственной деятельности ДП "ХМЗ ФЕД" (код. 14310052) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства Украины за период с 01.02.2011 года по 01.12.2011 года.
Проведение проверки поручить сотрудникам ГНА в Харьковской области.
Постановление обжалованию не подлежит
Судья