ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
02 августа 2011 года г. Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с и.о. прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение в ПАО «ОТП Банк»выемки документов ООО «Днепровская стальная корпорация»,-
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов в ПАО «ОТП Банк» выемки документов ООО «Днепровская стальная корпорация».
В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.
Должностные лица ООО «Архиз Оил» (код ЕГРПОУ 35934972), злоупотребляя полномочиями, действуя с умыслом направленным на подрыв авторитета и престижа органов государственной власти, в нарушение Порядка заполнения и подачи налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утверждённого приказом ГНА Украины от 30.05.1997 г. № 166, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. № 168/97 ВР, с целью получения неправомерной выгоды для себя, что выразилось в незаконном уменьшении налоговых обязательств предприятия, предоставили в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровска, содержащие заведомо ложные данные, декларации по налогу на добавленную стоимость и приложение № 5 (расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов) за январь - февраль 2011 года, в которых не отразили финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Химтранс»(ЕГРПОУ 30493259) на общую сумму налога на добавленную стоимость 83 943, 00 грн. и ООО «Днепровская стальная корпорация»(ЕГРПОУ 32343213) на общую сумму налога на добавленную стоимость 81 862, 57 грн.
Своими действиями, выразившимися в безосновательном занижении налога на добавленную стоимость, должностные лица ООО «Архиз Оил» причинили ущерб государственным интересам на общую сумму налога на добавленную стоимость 165 805, 57 грн., что является тяжкими последствиями.
В ходе досудебного следствия установлено, что при осуществлении противоправной деятельности ООО «Архиз Оил»(код ЕГРПОУ 35934972), имели взаимоотношения с ООО «Днепровская стальная корпорация» (код ЕГРПОУ 32343213), которая осуществлялась с использованием расчетного счёта № 26003002324040 открытом в ПАО «ОТП Банк», МФО 300528.
Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -
Разрешить проведение в ПАО «ОТП Банк», МФО 300528, выемки документов ООО «Днепровская стальная корпорация» (код ЕГРПОУ 32343213), по счёту № 26003002324040 содержащих банковскую тайну, а именно:
- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счёта, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчётно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание по системе "Клиент-Банк", актов приёма-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей, должностных лиц предприятий, доверенностей на право управления счётом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нём;
- платежных документов, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия текущего счёта до момента предъявления постановления, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ЕГРПОУ, сумма, назначение платежа по счёту № 26003002324040 на бумажном и магнитном носителях;
- документов, послуживших основанием и подтверждающие выдачу и получение наличных денежных средств по счёту № 26003002324040 -заявлений, платёжных поручений, чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д., за период с момента открытия текущего счёта по дату предъявления в банк постановления о проведении выемки.
А так же:
- протоколов работы системы «Клиент-Банк»(административный и технический);
- распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк»;
- протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк»;
- распечатку базы данных операционного дня, за весь период обслуживания ООО «Днепровская стальная корпорация» (код ЕГРПОУ 32343213).
2. Проведение выемки поручить сотрудникам следственного отдела прокуратуры Днепропетровской области и Управления Службы безопасности Украины в Днепропетровской области.
Выемку провести в десятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.
Судья Е.А. Башмаков