Справа № 4-1104/11
іменем України
16.08.2011 року Суворовським районним судом м. Херсона
Головуючого судді Склярської І.В.
при секретарі Козачок В.Ю.
за участю прокурора Філімонова К.В.,
розглянувши подання в.о. заступника начальника слідчого відділу ПМ ДПА в Херсонській області Литвиненко С.А., про проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_2, суд -
В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Херсонській області перебуває кримінальна справа №330205-11, яка порушена за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.
Розслідуванням по справі встановлено, що група невстановлених слідством осіб, з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, без наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, організували створення та придбання ТОВ „Анадор” (код ЄДРПОУ 37630162), ПП „Галлєн і Ко” (код ЄДРПОУ 34285777).
В подальшому отримавши можливість здійснювати контроль над діяльністю вище зазначених підприємств, вказані вище особи використали дані підприємства для прикриття власної незаконної діяльності, пособництва в умисному ухиленні від сплати податків легально діючим підприємствам різних областей України, зокрема Херсонської області. При цьому, учасниками угрупування для досягнення вказаної злочинної мети розроблено злочинні схеми, згідно яких між підприємствами-вигодонабувачами та підконтрольним вказаним особамТОВ „Анадор” (код ЄДРПОУ 37630162), ПП „Галлєн і Ко” (код ЄДРПОУ 34285777) документально оформлювались операції з купівлі - продажу товарів (надання послуг, виконання робіт). Однак фактично вказаними підприємствами постачання товарів, виконання робіт та надання послуг не здійснювалось. Фактично ж невстановлені особи надавали послуги по „конвертації” грошових коштів з безготівкових в готівкові
Таким чином, дії невстановлених осіб, які направлені на прикриття, з допомогою придбаних та створених ними суб'єктів підприємницької діяльності -ТОВ „Анадор”, ПП „Галлєн і Ко” незаконної діяльності по умисному ухиленню від сплати податків, призвели до заподіяння державі великої матеріальної шкоди у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість за період з 28.04.11 по 29.07.11 на загальну суму 4 900 000 грн.
В ході досудового слідства встановлено, що за адресою АДРЕСА_1 проживає ОСОБА_3, який перевозить готівку зняту по поточним рахункам ТОВ „Анадор” (код ЄДРПОУ 37630162), ПП „Галлєн і Ко” (код ЄДРПОУ 34285777) та документи клієнтам «конвертаційного»центру.
На підставі вище викладеного, враховуючи, що в зазначеному вище приміщенні можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ „Анадор” (код ЄДРПОУ 37630162), ПП „Галлєн і Ко” (код ЄДРПОУ 34285777), а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у злочинній діяльності вказаних вище вказаних невстановлених слідством осіб та підконтрольних ним підприємств, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі, відповідно до вимог ст.ст. 177,130 КПК України, -
Подання В.О.заступника начальника СВ ПМ ДПА у Херсонській області ст. лейтенанта податкової міліції Литвиненко С.А задовольнити.
Провести обшук за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_2, з метою виявлення і вилучення предметів та документів та які призвели до заподіяння державі великої матеріальної шкоди у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість за період з 28.04.11 по 29.07.11., а саме: первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ „Анадор”, ПП „Галлєн і Ко”, технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток підприємств, чорнових записів та записних книжок, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, документів із вільними зразками підпису осіб причетних до незаконної діяльності, грошових кошти, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя:І. В. Склярська