Справа № 1-45/11
м.Луцьк 04 липня 2011 року
Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням судді Каліновської В.С.
за участі секретаря Лунь О.В.
прокурора Ващук І.В.
захисника ОСОБА_1
розглянувши в відкритому судовому засіданні кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Луцька, гр. України, вища освіта, одруженого, має на утриманні двох малолітніх дітей, непрацюючого, несудимого, мешканця АДРЕСА_1,-
- у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України;
встановив :
ОСОБА_2, займаючи посаду директора ТзОВ «Еко-Фактор», яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 123, а фактично здійснювало свою господарську діяльність за адресою: м.Луцьк, вул. І. Франка, 33 та є учасником зовнішньоекономічної діяльності, виконуючи згідно рішення Зборів засновників даного товариства організаційно -розпорядчі функції, на підставі зовнішньоекономічного контракту № 06-05 від 16 травня 2005 року про поставку з України в адресу французької фірми «SAS AB COURTAGE BOIS»( 16 Boulevard Danton 10000 Troyes France) товару «Пиломатеріали дубові обрізні ( заготовка)», об'ємом 300 м.куб., на загальну суму 64797 євро, в період з 30 червня по 16 листопада 2006 року, організував та вчинив незаконне переміщення через митний кордон України товару «Пиломатеріали дубові обрізні ( заготовка)»у великому розмірі, митною вартістю 237034, 5 грн., що становить більше як 1000 разів неоподаткованих мінімуму доходів громадян з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу семи офіційних документів, а саме сертифікатів про походження зазначеного товару, отриманих ним особисто незаконним, шляхом зловживання своїм службовим становищем.
Так, він, діючи з єдиним умислом, спрямованим на організацію та вчинення незаконного переміщення не облікованих на вищевказаному товаристві пиломатеріалів, які були ним придбані в невстановлених досудовим слідством осіб, з України в адресу французької фірми «SAS AB COURTAGE BOIS»( 16 Boulevard Danton 10000 Troyes France) на підставі зовнішньоекономічного контракту № 06-05 від 16 травня 2005 року, будучи обізнаним про порядок експорту за межі України лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, а саме, про те, що митне оформлення експорту даного товару згідно закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-ІV від 08.09.2005 р., Постанови Кабінету міністрів України «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій»№ 1260 від 21.12.2005 р., Наказу Державної Митної служби України «Про затвердження Переліку документів, які видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів із використанням вантажної митної декларації відповідно до заявленого митного режиму»№ 202 від 20.03.2006 р., здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів в тому числі сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій ( надалі, Сертифікат), маючи в своєму розпорядженні сім отриманих ним незаконним шляхом офіційних документів -Сертифікатів серії 001 №№ 004165 від 29.06.2006 р., 004651 від 19.07.2006 р., 006210 від 16.10.2006 р., 006533 від 30.10.2006 р., 006911 від 14.11.2006 р., виданих Волинським обласним управлінням лісового господарства ( надалі, ОУЛГ), а також №№ 002571, 002574 від 30.08.2006 року, виданих Київським ОУЛГ, на підставі поданих ним службовим особам для оформлення та видачі сертифікатів для здійснення експортних операцій, фіктивних документів, що йому було завідомо відомо , оскільки ним вони були пред»явлені в основному повторно та підроблені , а саме,товаро-транспортних накладних про походження лісоматеріалів :
1/-серії 02 АБВ № 453256 від 24.05.2006р. та серії 02 АБВ № 881985 від 08.06.2006р., виданих Горохівським ЛГ, що посвідчували про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства лісоматеріалів відповідно :об'ємом 16,43 м.куб. на суму 4644,43 грн. та 7,65 м.куб. лісоматеріалів вартістю 3966,48 грн.;
-серії 02 АБВ №923268 від 15.06.2006р., виданої Володимир-Волинським ЛГ, яка посвідчувала про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 18,42 м.куб. лісоматеріалів на суму 10000 грн.,-
повторно ним використаних для отримання сертифікатів і на підставі яких 29 чернвя 2006 року ОСОБА_2 був знову виданий Київським ОУЛГ сертифікат серії 001 № 004165 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів об»ємом 21,653 м.куб.;
2/- серії 02 АБВ №881989 від 14.06.2006р., виданої Горохівським ЛГ, про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 13,14 м.куб. лісоматеріалів вартістю 7671,02 грн.,
- серії 02 АБВ №160590 від 16.06.2006р., виданої Ківерцівським ЛГ, яка посвідчувала придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у зазначеного господарства 4,66 м.куб. лісоматеріалів на суму 3029 грн.,
- серії 02 АБВ № 160592 від 05.06.2006р., виданої Ківерцівським ЛГ, про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 4,12 м.куб. лісоматеріалів вартістю 494,4 грн., 21.06.2006р. ,-
повторно ним використаних для отримання сертифікатів і на підставі яких 19 липня 2006 року Волинським ОУЛГ був виданий ОСОБА_2 знову сертифікат серії 001 № 004651 про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 21,445 м.куб.;
3/- завідомо підроблену ТТН № 004803 від 30.05.2006р., яку він отримав у невстановлених досудовим слідством осіб, яка нібито була видана 30.05.2006р. Володимирецьким ЛГ та свідчила про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” лісоматеріалів у приватного підприємця ОСОБА_3 загальним об'ємом 11,33 м.куб. , вартістю 3770 грн., на підставі накладної № 17 від 03.07.2006р. ,-
на підставі якої ОСОБА_2 30.08.2006 року Київським ОУЛГ був виданий сертифікат серії 001 № 002571 про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 21,445 м.куб.;
4/- завідомо анульовану ТТН № 340 від 04.05.2006р., про придбання ТзОВ «Еко-Фактор»18,11 м.куб. пиловника дуба вартістю 11433 грн., видану Володимир-Волинським ЛГ, в якій, як встановлено в ході досудового слідства, дані щодо виду, кількості та вартості лісоматеріалів були завищеними та не відповідали дійсній ТТН № 340 від 04.05.2006р.,-
на підставі якої ОСОБА_2 Київським ОУЛГ 30.08.2006 р. був виданий сертифікат сертифікат серії 001 № 002574, про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 21,965 м.куб.;
5/- № 00716 від 07.08.2006р., виданої Клеванським ЛГ про придбання ТзОВ «Еко-Фактор»7,77 м.куб. лісоматеріалів вартістю 3885,04 грн.,
- № 003477 від 23.08.2006р., виданої Рівненським ЛГ, яка посвідчувала про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 20 м.куб. лісоматеріалів на суму 10000 грн.,
- № 002511 від 20.06.2006р., виданої Рівненським ЛГ про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 20 м.куб. лісоматеріалів на суму 10000 грн.,-
повторно використаних ОСОБА_2 для отримання сертифікатів і на підставі яких 16.10.2006 року Волинським ОУЛГ ОСОБА_2 знову був виданий сертифікат серії 001 №006210 про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 21,546 м.куб.;
6/- серії 02 АБВ № 288212 від 04.08.2006р., 02 АБВ № 288213 від 07.08.2006р., 02 АБВ № 288214 від 07.08.2006р., виданих Ківерцівським ЛГ, які посвідчували про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у зазначеного господарства лісоматеріалів :4,19 м.куб. , вартістю 1902 грн.; 4,32 м.куб., вартістю 1536 грн.; 3,34 м.куб. , вартістю 1132,2 грн., № 00684 від 31.07.2006р., виданої Клеванським ЛГ, яка посвідчувала про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у зазначеного господарства 7,09 м.куб. лісоматеріалів, вартістю 3545,03 грн; ТТН № 00618 від 20.07.2006р. та № 300652 від 26.07.2006р., виданої Клеванським ЛГ про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства лісоматеріалів: 9,19 м.куб. ,вартістю 4595,04 грн. та 7,81 м.куб. ,вартістю 3905,03 грн.; серії АА № 346482 від 18.08.2006 р. , виданої Острозьким ЛГ, яка посвідчувала про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 14 м.куб. лісоматеріалів на суму 2778,97 грн.; ТТН № 00648 від 25.07.2006р., виданої Клеванським ЛГ, яка посвідчувала про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 8,01 м.куб. лісоматеріалів на суму 2550,91 грн.,-
повторно використаних ОСОБА_2 для отримання сертифікатів і на підставі яких30.10.2006 року ОСОБА_2 знову Волинським ОУЛГ був виданий сертифікат серії 001 №006533, про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 23,386 м.куб.;
7/ - серії 02 АБВ №881858 від 20.06.2006р. та 02 АБВ №881903 від 23.06.2006р., виданих Горохівським ЛГ про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства лісоматеріалів : 11,9 м.куб., вартістю 7219,02 грн. та 12,02 м.куб.,вартістю 6060,8 грн. ;№ 003116 від 06.07.2006р., виданої Володимирецьким ЛГ про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у вказаного господарства 12,02 м.куб. лісоматеріалів вартістю 6060,8 грн. , повторно ОСОБА_2пред»явлених для видачі сертифікату ; підробленої ТТН № 004603 від 30.05.06р., яку він отримав у невстановлених досудовим слідством осіб, що нібито була видана Володимирецьким ЛГ та свідчила про придбання ТзОВ “Еко-Фактор” у приватного підприємця ОСОБА_3 лісоматеріалів загальним об'ємом 11,33 м. куб. та вартістю 3770 грн., на підставі накладної № 17 від 03.07.2006р. (як було встановлено, що Володимирецьким ЛГ чи приватним підприємцем ОСОБА_3 лісоматеріали згідно ТТН № 004603 від 30.05.2006р. ТзОВ “Еко-Фактор”, не відпускались),-
на підставі яких 14.11.2006 року ОСОБА_2 знову Волинським ОУЛГбув виданий сертифікат серії 001 № 006911 про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів об'ємом 22,539 м.куб..
В подальшому ОСОБА_2 використав дані сертифікати, надавши їх разом з необхідними документами для оформлення товаро - супровідних документів, митним брокерам ТзОВ «Брок- Сервіс»( м.Луцьк) ОСОБА_4, ОСОБА_5, яким не було відомо про його злочинні наміри і які в свою чергу на підставі наданих їм товаро-супровідних документів, в період з 30 червня по 16 листопада 2006 року підготовили та подали митному органу для проведення митного оформлення вантажно-митні декларації ( надалі, ВМД), на підставі яких ТзОВ «Еко- Фактор»здійснило сім незаконних експортних операцій пиломатеріалів в Республіку Франція, а саме:
1/30 червня 2006 року, митним брокером ОСОБА_5 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого сертифікату серії 001 №№ 004165 від 29.06.2006 р., комерційного інвойсу № 23 від 29.06.2009 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 073781 від 30.06.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/008156 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Ягодинської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубової обрізні»в об'ємі 21, 653 м.куб., митною вартістю 43024,08 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Ягодин»Ягодинської митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_9/НОМЕР_10, під керуванням водія ОСОБА_7;
2/21 липня 2006 року, митним брокером ОСОБА_4 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 №№ 004651 від 19.07.2006 р., комерційного інвойсу № 24 від 19.07.2009 р., міжнародної товаро-транспортної накладної б/н від 21.07.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/009324 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Яворівської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубової обрізні»в об'ємі 21, 445 м.куб., митною вартістю 37444, 95 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Краковець»Яворівської митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_1/НОМЕР_8, під керуванням водія ОСОБА_8;
3/05 вересня 2006 року, митним брокером ОСОБА_4 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 №№ 002571 від 30.08.2006 р., комерційного інвойсу № 26 від 30.08.2009 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 0231121 від 04.09.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/011730 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Закарпатської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубової обрізні»в об'ємі 21, 445 м. куб., митною вартістю 34100, 02 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Тиса»Закарпатської області транспортним засобом р.н. НОМЕР_11/НОМЕР_12, під керуванням водія ОСОБА_9;
4/08 вересня 2006 року, митним брокером ОСОБА_4 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 № 002574 від 30.08.2006 р., комерційного інвойсу № 29 від 30.08.2009 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 089385 від 08.09.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/011872 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Ягодинської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубові обрізні»в об'ємі 21, 965 м.куб., митною вартістю 34598,18 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Ягодин»Ягодинської митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_2/НОМЕР_4, під керуванням водія ОСОБА_10;
5/17 жовтня 2006 року, митним брокером ОСОБА_5 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 № 006210 від 16.10.2006 р., комерційного інвойсу № 39 від 16.10.2009 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 089379 від 17.10.2006 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010005/6/ 014121 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Ягодинської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубові обрізні»в об'ємі 21, 546 м.куб., митною вартістю 34043,08 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Ягодин»Ягодинської митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_3/НОМЕР_5, під керуванням водія ОСОБА_11;
6/31 жовтня 2006 року, митним брокером ОСОБА_4 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 № 006533 від 30.10.2006 р., комерційного інвойсу № 38 від 30.10.2006 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 138061 від 31.10.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/ 014975 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Ягодинської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубові обрізні»в об'ємі 21, 965 м.куб., митною вартістю 27033, 64 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Ягодин»Ягодинської митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_6/НОМЕР_7, під керуванням водія ОСОБА_12;
7/16 листопада 2006 року, митним брокером ОСОБА_4 на підставі наданого ОСОБА_2 пакету документів, в т.ч. незаконно отриманого Сертифікату серії 001 № 006911 від 14.11.2006 р., комерційного інвойсу № 39 від 14.11.2006 р., міжнародної товаро-транспортної накладної № 138034 від 15.11.2008 р. та інших документів, було заповнено та оформлено на Волинській митниці ВМД № 201010004/6/015889 для відправки лісоматеріалів за межі України. В подальшому, після проведення представником Ягодинської митниці митного оформлення, товар «Заготовки дубові обрізні»в об'ємі 22, 539 м.куб., митною вартістю 26790, 55 грн. був вивезений ОСОБА_2 за межі України через митний пост «Ягодин»Ягодинської
митниці транспортним засобом р.н. НОМЕР_6/НОМЕР_7, під керуванням водія ОСОБА_12
В судовому засіданні підсудний свою вину визнав частково.
Вина підсудного у вчиненому повністю підтверджується зібраними по справі і дослідженими в судовому засіданні доказами.
Підсудний показав, що він працював директором ТзОВ «Еко-Фактор»з 2002 р. по 2007 р. В 2006 році уклав договір на поставку лісоматеріалів з французькою фірмою 300м.куб., а потім даний контракт доповнювався додатковими угодами, всього на 500 м.куб. В 2006 році у виконання умов даного контракту здійснював поставку лісоматеріалів і виготовлених з них пиломатеріал в Республіку Франції через кордон України. По всіх епізодах , вмінених в обвинувачення надавав службовим особам митниці про походження сировини та інші необхідні для митного оформлення по здійсненню експортних операцій , документи, зокрема, сертифікати. Дані сертифікати також виготовлялись відповідними управліннями лісового господарства на підставі , поданих ним ,документів в т.ч.товаро-транспортних накладних на їх поставку від поставщиків.Стосовно назви митниць ,які оформляли митні декларації, переміщення через митні пости кордону, дат переміщення,кількості та вартості поставлених ним французькій фірмі лісоматеріалів не заперечує. По всіх сертифікатах,які вмінені йому в обвинувачення ,поставляв лісоматеріали в одну закордонну фірму, по одному і тому ж конракту.
Свідки в стадії досудового слідства : ОСОБА_13- начальник відділення Київського ОУЛГ ( т.2а.с.14-20),ОСОБА_14- головний спеціаліст відділу лісових ресурсів Волинського ОУЛГ ( а.с.21-25 т.2) підтвердили факт оформлення ними в 2006 році на підставі поданих ОСОБА_2, а ОСОБА_15- інженер ДП «Волиньмаркетліс»в судовому засіданні -поданих бухгалтером ТзОВ «Еко-Фактор»ОСОБА_16 від імені ОСОБА_2 оригіналів заяв, інвойсів, товаро-транспортних накладних, на підставі яких були ними оформлені та видані належно завірені сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, для здійснення експортних операцій . При цьому ніхто не повідомляв про недостовірність відомостей в товаро-транспортних накладних.
Покази вищезазначених свідків підтверджуються сертифікатами:
1/вилученими в Київському ОУЛГ,завіреними відтиском печатки даного управління, скріплені підписом посадової особи ОСОБА_13 та отриманих ОСОБА_2 для здійснення експорту товару «заготовка дубова»отриманих:
-№ 001833 від 21.06.2006 р. ,- на підставі товарно-транспортних накладних, серед яких -02 АБВ № 923268 від 15.06.2006р., об'ємом 21,143 м.куб. вартістю 4585,07 євро(т. № 5, а.с. 72);
- № 001834 від 21.06.06 р. ,- на підставі товарно-транспортних накладних: 02 АБВ 453256 від 24.05.2006р., 02 АБВ № 881985 від 08.06.2006р., 02 АБВ №160590 від 16.06.2006р., 02 АБВ №881989 від 14.06.2006р., 02 АБВ № 160592 від 05.06.2006р., об»ємом 20,295 м.куб. вартістю 2046,67 євро (т. № 5, а.с. 78);
- № 002571 від 30.08.2006 р. на підставі товарно-транспортних накладних: 02 АБВ № 288212 від 04.08.2006р., 02 АБВ № 288213 від 07.08.2006р., 02 АБВ № 288214 від 07.08.2006р., № 002511 від 20.06.2006р., № 004803 від 30.05.2006р. , об»емом 21,445 м.куб. вартістю 5254,03 євро (т. № 5, а.с. 87);
- № 002572 від 30.08.06 р. на підставі товарно-транспортних накладних: № 003116 від 06.07.2006р., № 003477 від 23.08.2006р., № 00716 від 07.08.2006р., об'ємом 22,102 м.куб. вартістю 5415,01 євро (т. № 5, а.с. 97);
- № 002573 від 30.06.2006 р., на підставі товарно-транспортних накладних: № 00684 від 31.07.2006р., 02 АБВ №881858 від 20.06.2006р., 02 АБВ №881903 від 23.06.2006р., об'ємом 21,510 м.куб. вартістю 5270 євро (т. № 5, а.с. 106);
- № 002574 від 30.08.2006 р. на підставі товарно-транспортних накладних: № 00618 від 20.07.2006р., № 00652 від 26.07.2006р., 02 АБВ № 160597 від 26.06.2006р., № 340 від 04.05.2006р., об'ємом 21,965 м.куб. вартістю 5381,45 євро (т. № 5, а.с. 114);
- № 002575 30.08.2006 р. на підставі товарно-транспортних накладних: серії АА №346482 від 18.08.2006р., № 00648 від 25.07.2006р., об'ємом 20,259 м.куб. вартістю 2032,71 євро (т. № 5, а.с. 121);
2/вилученими у Волинському ОУЛГ,завіреними відтиском печатки даного управління, скріплені підписом посадової особи ОСОБА_14 та отриманих ОСОБА_2 для здійснення експорту товару «заготовка дубова»отриманих:
-№ 004165 29.06.2006 р. на підставі повторно використаних ним товарно-транспортних накладних: серії 02 АБВ № 453256 від 24.05.2006р. та № 881985 від 08.06.2006р., серії 02 АБВ №923268 від 15.06.2006р., об'ємом 21,653 м.куб. вартістю 6799,92 євро (т. № 5, а.с. 9);
- № 004651 від 19 липня 2006 року на підставі повторно використаних ним товарно-транспортних накладних: серії 02 АБВ №881989 від 14.06.2006р., видана Горохівським ЛГ, серії 02 АБВ №160590 від 16.06.2006р. та № 160592 від 05.06.2006р., об'ємом 21,445 м.куб. вартістю 5864,78 євро (т. № 5, а.с. 18);
- № 006533 від 30.10.2006 р. на підставі повторно використаних ним товарно-транспортних накладних: серії 02 АБВ № 288212 від 04.08.2006р., 02 АБВ № 288213 від 07.08.2006р., 02 АБВ № 288214 від 07.08.2006р., № 00684 від 31.07.2006р., № 00618 від 20.07.2006р., № 00652 від 26.07.2006р., серії АА №346482 від 18.08.2006р., ТТН № 00648 від 25.07.2006р., об'ємом 23,386 м.куб. вартістю 4209,48 євро (т. № 5, а.с. 27-28);
- № 006911 від 14.11.2006 р., на підставі повторно використаних ним товарно-транспортних накладних: серії 02 АБВ №881858 від 20.06.2006р., 02 АБВ №881903 від 23.06.2006р., № 003116 від 06.07.2006р., а також підробленої -№ 004603 від 30.05.06р., об'ємом 22,539 м.куб. вартістю 4147,17 євро ( т. № 5, а.с. 43);
- № 006210 від 16 .10.2006 р. на підставі повторно використаних ним товарно-транспортних накладних: № 00716 від 07.08.2006р., № 003477 від 23.08.2006р., № 002511 від 20.06.2006р.,об»мом 21,546 м.куб. вартістю 5386,5 євро ( т.5 а.с.54).
Згідно висновку експерта № 54/15/6-78 від 01.12.2009р., експертного сектору УНДІСТ та СЕ СБ України підписи в графах про отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії 001 №№ 004165 від 29.06.2006р., 004651 від 19.07.06р., 006210 від 16.10.2006р., 006533 від 30.10.2006р., 006911 від 14.11.2006р., виданих Волинським обласним управлінням лісового господарства, а також 001833, 001834 від 21.06.2006р., 002571, 002572, 002573, 002574 та 002575 від 30.08.2006р., виданих Київським обласним управлінням лісового господарства, виконані ОСОБА_2.(т. № 2, а.с. 187-189).
Свідок ОСОБА_16- бувший бухгалтер ТзОВ «Еко-Фактор»в стадії досудового слідства ( т.2а.с.10-13) показала, що всіма питаннями придбання лісоматеріалв і переробки в подальшому їх займався особисто директор -ОСОБА_2. За вказівкою останнього в 2006 році вона надавала йому товаро-транспортні накладні на поставку лісоматеріалів без відміток про їх використання.
Свідки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19- митні брокері ТзОВ «Брок-Сервіс»в судовому засіданні , а в стадії досудового слідства : ОСОБА_20 (т.2а.с.104-106), ОСОБА_21.( а.с.2а.с.116-118), ОСОБА_23( т.2а.с.123-126) ,ОСОБА_22( т.2а.с.14-143) інспектори митниць ,відповідно : Ягодинської, Чопської,Львівської показали,що вони дійсно на підставі ,поданих ОСОБА_2 оригіналів документів ,вт.ч.сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів ,оформляли вантажно-митні декларації,на підставі яких ОСОБА_2через кордон України були здійснені експортні операції.
Покази свідків -працівників митниць підтверджуються вантажно-митними деклараціями, на підставі яких ТзОВ «Еко-Фактор»здійснило експертні операції в адресу одержувача - фірми “SAS AB COURTAGE BOIS” (Франція) по поставці товару -пиломатеріалів дубових обрізних:
№201010005/6/007703 від 22.06.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 001833 від 21.06.2006р., об'ємом 21,143 м.куб., митною вартістю -29598,90 грн.(т. № 1, а.с. 155, т. № 3, а.с. 48);
- №201010005/6/007824 від 23.06.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 001834 від 21.06.2006р., об'ємом 20,295 м.куб., митною вартістю -13004,36 грн.(т. № 1, а.с. 165);
- №201010005/6/001703 від 05.09.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 002571 від 30.08.2006р., об'ємом 21,445 м.куб., митною вартістю -34100,02 грн.(т. № 1, а.с. 91, т. № 3, а.с.76);
- №201010005/6/011729 від 05.09.2006 року на підставі Сертифікату серії 001 № 002572 від 30.08.2006р., об'ємом 22,102 м.куб., митною вартістю -35144,82 грн.(т. № 1, а.с. 196, т. № 3, а.с. 84);
- №201010005/6/011871 від 08.09.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 002573 від 30.08.2006 р. об»емом 21,51 м. .куб., митною вартістю -33881,65 грн.(т. № 1, а.с. 185, т. № 3, а.с. 18);
- №201010005/6/01187 від 05.09.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 002574 від 30.08.2006р., , об'ємом 21,965 м.куб., митною вартістю -34598,18 грн.(т. № 1, а.с. 105, т. № 3, а.с. 94);
- №201010005/6/011576 від 01.09.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 002575 від 30.08.2006р., об'ємом 20,259 м.куб., митною вартістю -13191,79 грн.(т. № 1, а.с. 175);
- №201010005/6/008156 від 01.09.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 002575 від 30.06.2006р., об'ємом 21,653 м.куб., митною вартістю -43024,08 грн. (т. № 1, а.с. 74, т. № 3, а.с. 56);
- №201010005/6/009324 від 21.07.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 004651 від 19.07.2006р., об'ємом 21,445 м.куб., митною вартістю -37444,95 грн. (т. № 1, а.с. 82, т. № 3, а.с. 64);
- №201010005/6/014121 від 17.10.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 006210 від 16.10.2006р.,об»емом 21,546 м.куб., митною вартістю -34743,08 грн.(т. № 1, а.с. 141, т. № 3, а.с. 27);
- №201010005/6/014975 від 31.10.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 006533 від 30.10.2006р., об'ємом 23,386 м.куб., митною вартістю -27675,85 грн. (т. № 1, а.с. 114, т. № 3, а.с. 41);
- №201010005/6/015889 від 16.11.2006 р. на підставі Сертифікату серії 001 № 006911 від 14.11.2006р., об'ємом 22,539 м.куб., митною вартістю -27436,55 грн. ( т. 1 а.с. 129, т.3 а.с. 33).
Свідки в стадії досудового слідства : ОСОБА_12 ( т.2а.с.52-55), ОСОБА_8(т.2а.с.68-70), ОСОБА_9 ( т.2 а.с.80-83) ,ОСОБА_7( т.2а.с.92-95), ОСОБА_10 та ОСОБА_11 в судовому засіданні - водії транспортних засобів підтвердили факт транспортування через митні пости кордону України лісоматеріалів з пилорами ТзОВ «Еко-Фактор( с.Прилуцьке) у Французьку Республіку.
Вина підсудного підтверджується і іншими доказами по справі:
1/протоколами огляду документів :
- від 25.10.2007р., вилучених в ході обшуку приміщення ТзОВ «Еко-Фактор»документів, якими повністю підтверджуються вищенаведені факти використання ОСОБА_2 документів із недостовірними відомостями, заволодіння сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій та подальшої контрабанди лісоматеріалів(т. № 4, а.с. 216-261);
- від 26.10.2007р., вилучених у Волинському ОУЛГ , з яких вбачаються факти повторного використання ОСОБА_2 товарно-транспортних накладних та однієї підробленої - № 004603 від 30.06.2006р.(т. № 5, а.с. 61-66);
- від 08.11.2007р., вилучених у Київському ОУЛГ, з яких вбачаються факти використання ОСОБА_2 товарно-транспортних накладних, які ним в подальшому були використані повторно, а також і ті, що свідчать про використання ним анульованої ТТН № 340 від 04.05.2006р. та завідомо підробленої № 004803 від 30.05.2006р.(т. № 5, а.с. 129-130);
- матеріалами ревізії КРУ у Волинській області № 070-15/6695 від 13.12.2007р. щодо результатів фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Еко-фактор», з яких вбачається, що в період 2006 року зазначеним товариством шляхом подвійного використання товарно-транспортних накладних для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, здійснено сім експортних операцій по вивозу лісоматеріалів з використанням п'яти Сертифікатів, виданих Волинським ОУЛГ, та двох, виданих Київським ОУЛГ.
Зазначені Сертифікати містили дані про повторне використання товарно-транспортних накладних, у яких вказана лісопродукція на дату видачі Сертифікатів, вже була перероблена і раніше використана при отриманні інших Сертифікатів (т. № 4, а.с. 11-77);
- матеріалами виконаного клопотання про надання правової допомоги, отриманими від уповноважених органів Французької Республіки, з яких вбачається, що фірма “SAS AB COURTAGE BOIS” (16 Boulevard Danton 10000 Troyes France) дійсно уклала з ТзОВ «Еко-Фактор»зовнішньоекономічний контракт №06-05 від 16.05.2005р. та відповідні додатки до нього про поставку з України в її адресу товару “Пиломатеріали дубові обрізні (заготовка)” об'ємом 300 м.куб., на загальну суму 64797 євро, на підставі яких отримувала партії лісоматеріалів.
Розрахунки за поставлені ТзОВ «Еко-Фактор» лісоматеріали, зазначеною французькою фірмою проведені в повному обсязі(т. № 4, а.с. 78-215);
- матеріалами реєстраційної справи ТзОВ «Еко-Фактор», вилученими у Відділі державної реєстрації суб'єктів господарювання Департаменту підприємництва Луцької міської ради, на підставі постанови про проведення виїмки від 25.11.2009р., з яких вбачається, що 08.04.2002р., на підставі рішення Зборів засновників вищезгаданого товариства (Протокол № 1), створено ТзОВ «Еко-Фактор», директором якого призначено ОСОБА_2, та протоколом їх огляду від 26.11.2009р(т. № 5, а.с. 180-244);
- листом Регіональної інформаційної митниці ДМС України № 31/18-18-5644 від 17.10.2007р., з якої вбачається, що на підставі вантажно-митних декларацій ТзОВ «Еко-Фактор»було експортовано лісоматеріали, а саме:
- №201010005/6/001703, на підставі Сертифікату серії 001 № 002571 від 30.08.2006р.;
- №201010005/6/011729, на підставі Сертифікату серії 001 № 002572 від 30.08.2006р.;
- №201010005/6/011871, на підставі Сертифікату серії 001 № 002573 від 30.08.2006р.; - №201010005/6/011872, на підставі Сертифікату серії 001 № 002574 від 30.08.2006р.; - №201010005/6/011576, на підставі Сертифікату серії 001 № 002575 від 30.08.2006р.; - №201010005/6/008156, на підставі Сертифікату серії 001 № 002575 від 30.06.2006р.; - №201010005/6/009324, на підставі Сертифікату серії 001 № 004651 від 19.07.2006р.; - №201010005/6/014121, на підставі Сертифікату серії 001 № 006210 від 16.10.2006р.;
- №201010005/6/014975, на підставі Сертифікату серії 001 № 006533 від 30.10.2006р.;
- №201010005/6/015889, на підставі Сертифікату серії 001 № 006911 від 14.11.2006р.(т. № 2, а.с. 97-101).
Суд не бере до уваги і розцінює їх , як намагання зменшити міру своєї відповідальності за вчинене покази підсудного про те, що він , подаючи документи для митного оформлення ,не переслідував умислу незаконного переміщення вантажу через митний кордон України, а просто не контролював належне оформлення товаро-транспортних накладних , які стали підставою для видачі сертифікатів для митного оформлення вантажу; йому не було відомо, що накладні підроблені, або використовувались повторно, оскільки вони спростовуються вищезазначеними доказами по справі.
Крім того, по факту підробки і видачі фіктивних вищезазначених товаро-транспортних накладних про походження лісоматеріалів згідно яких були видані сертифікати, що стали підставою для митного оформлення для здійснення ОСОБА_2 незаконних експортних операцій в Республіку Францію , обставини були встановлені вироком Луцького міськрайонного суду від 08 жовтня 2010 року , яким останній був засуджений за ч.1 ст. 357 і ч. 3 ст. 358 КК України і даний вирок вступив в законну силу , що спростовує покази підсудного про те, що він не вчиняв ніяких протизаконних дій по підробці товаро-транспортних накладних.
І в зв»язку з тим, суд не дає оцінку доказам ( покази свідків ОСОБА_3, ОСОБА_6 а.с. відповідно 38-45, 49-51 т.2 та інші докази, письмові ) , які були досліджені в суді , в підтвердження вищезазначених фактів.
В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_2, використавши фіктивні товаро- транспортні накладні , оформив сертифікати про походження лісоматеріалів, які подав знову ж для митного оформлення вантажу ,таким чином , незаконно неодноразово перемістив через митний кордон України лісоматеріали та виготовлені з них пиломатеріали , однак , в адресу однієї фірми у виконання укладеного з нею одного контракту, що підтверджує єдиний умисел на поставку ОСОБА_2 даних лісоматеріалів, у великих розмірах.
Висновки суду ґрунтуються на тих поясненнях очевидців і учасників події, які послідовні в своїй основі,детальні і не містять будь-яких істотних протиріч,доповнюють одне одного і узгоджуються між собою, а також з доказами по справі.
Оцінюючи всі зібрані і досліджені по справі докази в їх сукупності, суд приходить до висновку, що підсудний ОСОБА_2 своїми умисними діями, що виразились в переміщенні товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу документів, одержаних незаконним шляхом -сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, вчиненими в великих розмірах, вчинив злочин, передбачений ст. 201 ч.1 КК України.
Обираючи вид і міру покарання, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого, те, що злочин відноситься до категорії тяжких та особу підсудного, зокрема, те, що він не працює.
Обтяжуючих та пом'якшуючих покарання підсудного обставин по справі суд не вбачає.
Приймаючи до уваги, що ОСОБА_2 позитивно характеризується, має на утримані двох малолітніх дітей, суд приходить до висновку, що його виправлення та перевиховання можливе без ізоляції від суспільства. Тому йому слід призначити покарання в межах санкції ст. 201 КК України -позбавлення волі з конфіскацією предметів котрабанди, із застосуванням ст. 75 КК України -звільнення від відбуття покарання з випробуванням, з іспитовим строком і виконанням певних обов'язків згідно ст. 76 КК України.
Речові докази, згідно ст. 81 КПК України: документи, які знаходяться при матеріалах справи, - залишити при справі.
Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд ,-
ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України, призначивши йому покарання - 3 роки позбавлення волі з конфіскацією предметів котрабанди.
На підставі ст. 75 КК України звільнити засудженого від відбуття призначеного за даним вироком основного покарання, якщо він протягом 1 року 6 місяців не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього згідно ст. 76 КК України обов'язки : не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи; повідомляти ці органи про зміну місця роботи, проживання; періодично з'являтись для реєстрації в зазначені органи.
Запобіжний захід до набрання вироком законної сили засудженому залишити попередній - підписку про невиїзд.
Речові докази: документи, які знаходяться при матеріалах справи, - залишити при справі.
Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Волинської області шляхом подачі апеляції через Луцький міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту його проголошення.