СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4480/26
ун. № 759/12796/26
13 травня 2026 року м.Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72026102200000029 від 23.03.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
В провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72026102200000029 від 23.03.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивовано тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному №72026102200000029 від 23.03.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2025 по теперішній час з метою умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), здійснили дії щодо не відображення податкових зобов'язань, під час реалізації тютюнових виробів (сигарет, тютюновмісних виробів для електричного нагрівання ТВЕН, нікотиновмісні паучі, сигарили) без відображення зазначених операцій в податковому блоці, та фактично не сплатили податку на додану вартість на суму понад 30 млн. грн.
Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 №22/99-00-08-02-01-20/45602454 від 06.02.2026 згідно даних ЄРПН за період з 01.06.2025 по 31.12.2025 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено операції з придбання тютюнових виробів в асортименті (сигарети, тютюновмісні вироби для електронного нагрівання ТВЕН за допомогою підігрівача з електронним управлінням, нікотиновмісні паучі, сигарили) на загальну суму 987 792 882 грн. без ПДВ, в т.ч.: Сигарети (код УКТЗЕД 2402209020) - 8 131 271 пачок на суму 884 001 673,88 грн. Сигарили (код УКТЗЕД 2402100090) - 466 пачок на суму 54 016,42 грн. ТВЕН (код УКТЗЕД 2402100000) - 15 пачок на суму 7 816,41 грн. ТВЕН (код УКТЗЕД2404110010) - 796 325 пачок на суму 100 705 395,00 грн. Нікотиновмісні паучі, нікотинові порції ( код УКТЗЕД 2404120010) - 14 813 пачок на суму 2 980 462,29 грн. Одноразова електрона сигарети (код УКТЗЕД 2404120010) - 136 штук на суму 43 517, 28 грн.
Згідно даних ЄРПН даних декларацій з податку на додану вартість за період з 01.06.2025 по 31.12.2025 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не здійснювало реалізацію придбаних тютюнових виробів.
В ході проведення перевірок ІНФОРМАЦІЯ_3 не підтверджено наявність залишків тютюнових виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму 987 792 882 грн., що може свідчити про реалізацію тютюнових виробів без відображення зазначених операцій в податковому обліку, з метою ухилення від сплати відповідних податків.
Згідно даних про банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ,) рахунок № НОМЕР_3 .
З метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності, виникла необхідність у отриманні інформації, яка містить банківську таємницю, з метою перевірки відомостей про можливу злочинну діяльність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судове засідання детектив не з'явився, подав заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Слідчий суддя вважає, що з метою повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, необхідно надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки детективом доведено можливість використання, як доказів речей які будуть вилучені та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. 131, 132, 160-166, 245, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72026102200000029 від 23.03.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві, які входять до складу слідчої групи (групи детективів), що здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №72026102200000029 від 23.03.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей та документів і здійснення їх виїмки, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою його місцезнаходження, в електронному вигляді (форматі .xls та .xlsx) на магнітному носії (диску) щодо банківських рахунків (в т.ч. закритих) та операцій за рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 28.03.2025 по 20.04.2026, та копій документів:
реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств;
листів, заяв та інших документів, наданих посадовими особами, для відкриття рахунків;
листів, заяв, довіреностей та інших документів, наданих посадовими особами, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, перераховувати кошти, отримувати кошти, виписки банку тощо;
виписки про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 та інших наявних рахунках, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) і перерахування коштів по наявним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по даний час, в тому числі залишок грошових коштів на кінець і початок банківського дня, призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх реєстраційні коди, платіжні доручення в паперовому та електронному вигляді, за період з 28.03.2025 по 20.04.2026;
банківські виписки про видачу готівки та чеків з рахунків;
договорів та інших документів на встановлення системи дистанційного керування банківськими рахунками;
виписки з номерами телефонів (IP-адрес), за якими, відбувалось управління рахунком і датами проведення зазначених з'єднань, включаючи години та хвилини;
договорів, інших фінансових документів, що стали підставою для руху коштів по рахунках;
договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів, укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності з придбання та продажу цінних паперів;
документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку банківських операцій;
депозитні та кредитні договори з їх додатками, котрі укладені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 за період з 28.03.2025 по 20.04.2026.
Строк дії ухвали два місяці, тобто - до 13.07.2026 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1