Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/4559/26
Номер провадження 1-кс/711/1431/26
05 травня 2026 року м.Черкаси
Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,
за участі
секретаря судових засідань - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 12026250000000080 від 26.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 12026250000000080 від 26.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, вказуючи, що СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.
В обґрунтування клопотання вказано, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали обґрунтованого висновку Національного агентства з питань запобігання корупції щодо внесення депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 недостовірних відомостей до щорічної декларації особи, уповноваженої на виконання функцій місцевого самоврядування за 2023 рік на суму 4 328 111,13 грн.
Так, ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідно до ст. 51 Закону України «Про запобігання корупції» (далі - Закон), Порядку проведення контролю щодо повноти заповнення декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, затвердженого наказом Національного агентства від 31.08.2021 № 553/21 (далі - Порядок), провело контроль щодо повноти заповнення декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, щорічної за 2023 рік, унікальний ідентифікатор документа - 909е3071-6047-4Ьс14-Ь67а-ае7746891а1Ь (далі - декларація), поданої ОСОБА_5 , як депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 .
За результатами контролю Національним агентством встановлено, що суб'єкт декларування подав у декларації недостовірні відомості, які відрізняються від достовірних на загальну суму 4 328 111,13 грн, що становить розмір від 750 до 2 500 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, встановлених на дату подання декларації за 2023 рік, що містить ознаки корупційного кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 Кримінального кодексу України.
Так, згідно висновку НАЗК ОСОБА_5 не зазначив відомості про земельні ділянки, та інші об'єкти нерухомості, які знаходяться у користуванні ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та у користуванні ОСОБА_5 як фізичної особи відповідно до договорів, укладених у 2022 році.
На теперішній час з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, підтвердження чи спростування фактів подання ОСОБА_5 недостовірних відомостей до щорічної за 2023 рік декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, виникла необхідність в отриманні доступу до документів обліково-реєстраційної справи та податкової звітності Сімейного фермерського господарства ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2022 по 31.12.2023, шляхом вилучення копій наступних документів у паперовому або електронному вигляді:
- відомостей про діючі у зазначений період банківські рахунки;
- відомостей про систему оподаткування за вказаний період;
- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку, осіб, що отримували ключі доступу до електронного кабінету платника податків);
- матеріалів податкових перевірок у разі їх проведення;
- податкових декларацій з податку на додану вартість з відповідними додатками, уточненнями та квитанціями, та податку на прибуток з додатками;
- документів податкової звітності, у тому числі інформація, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних (інформація щодо податкових накладних, в яких суб'єкт господарської діяльності є покупцем та продавцем, у тому числі: статус податкової накладної, дата реєстрації податкової накладної в ЄРПН, дата виписки накладної, індивідуальний податковий номер продавця, індивідуальний податковий номер покупця, ЄДРПОУ продавця, ЄДРПОУ покупця, назва продавця, назва покупця, номер накладної, загальна сума ПДВ за накладною, номенклатура товарів/послуг, код товару згідно з УКТЗЕД, код послуги згідно з ДКПП, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об'єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/ послуги, код ставки, код пільги, обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, ПДВ за основною ставкою);
- інформації щодо працівників з вказанням прізвища ім'я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники підприємства у зазначений період;
- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків-фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (з додатками до податкових розрахунків);
- а також відомостей про одержані ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) доходи, їх джерела за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.
Враховуючи вищевикладене, а також з метою забезпечення таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, тому слідчий за погодженням з прокурором звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.
В судове засідання слідчий не з'явився, оскільки у поданому клопотанні просив здійснювати його розгляд без участі слідчого та прокурора.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з'явився, проте відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неявка не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи вищенаведене, судовий розгляд здійснювався без фіксації процесу технічними засобами.
Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №12026250000000080 від 26.02.2026 слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Згідно п. п. 1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №12026250000000080 від 26.02.2026 СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, відомості про яке внесені на підставі матеріалів обґрунтованого висновку ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо внесення депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 недостовірних відомостей до щорічної декларації особи, уповноваженої на виконання функцій місцевого самоврядування за 2023 рік на суму 4 328 111,13 грн.
Так, ІНФОРМАЦІЯ_2 провело контроль щодо повноти заповнення декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, щорічної за 2023 рік, унікальний ідентифікатор документа - 909е3071-6047-4Ьс14-Ь67а-ае7746891а1Ь (далі - декларація), поданої ОСОБА_5 , як депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 , за результатами якого встановлено, що суб'єкт декларування подав у декларації недостовірні відомості, які відрізняються від достовірних на загальну суму 4 328 111,13 грн, що становить розмір від 750 до 2 500 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, встановлених на дату подання декларації за 2023 рік, що містить ознаки корупційного кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 Кримінального кодексу України.
Так, згідно висновку НАЗК ОСОБА_5 не зазначив відомості про земельні ділянки, та інші об'єкти нерухомості, які знаходяться у користуванні ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та у користуванні ОСОБА_5 як фізичної особи відповідно до договорів, укладених 2022 році.
Огрунтовуючи клопотання слідчий вказує, що з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, підтвердження чи спростування фактів подання ОСОБА_5 недостовірних відомостей до щорічної за 2023 рік декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, виникла необхідність в отриманні доступу до документів обліково-реєстраційної справи та податкової звітності Сімейного фермерського господарства ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.
Враховуючи викладене, слідчий суддя погоджується з тим, що з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, органу досудового розслідування необхідно дослідити вказані вище документи та відомості, у зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів/відомостей зазначених у клопотанні, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_2 .
Слідчим доведено, що:
- вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_2 , та мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення інших слідчих та процесуальних дій;
- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -
Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 12026250000000080 від 26.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовільнити.
Надати заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів/відомостей, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до документів обліково-реєстраційної справи та податкової звітності Сімейного фермерського господарства ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2022 по 31.12.2023, з можливістю вилучення копій наступних документів у паперовому або електронному вигляді:
- відомостей про діючі у зазначений період банківські рахунки;
- відомостей про систему оподаткування за вказаний період;
- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку, осіб, що отримували ключі доступу до електронного кабінету платника податків);
- матеріалів податкових перевірок у разі їх проведення;
- податкових декларацій з податку на додану вартість з відповідними додатками, уточненнями та квитанціями, та податку на прибуток з додатками;
- документів податкової звітності, у тому числі інформація, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних (інформація щодо податкових накладних, в яких суб'єкт господарської діяльності є покупцем та продавцем, у тому числі: статус податкової накладної, дата реєстрації податкової накладної в ЄРПН, дата виписки накладної, індивідуальний податковий номер продавця, індивідуальний податковий номер покупця, ЄДРПОУ продавця, ЄДРПОУ покупця, назва продавця, назва покупця, номер накладної, загальна сума ПДВ за накладною, номенклатура товарів/послуг, код товару згідно з УКТЗЕД, код послуги згідно з ДКПП, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об'єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/ послуги, код ставки, код пільги, обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, ПДВ за основною ставкою);
- інформації щодо працівників з вказанням прізвища ім'я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники підприємства у зазначений період;
- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків-фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (з додатками до податкових розрахунків);
- а також відомостей про одержані ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) доходів та їх джерела за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.
Строк дії цієї ухвали два місяці з дня її постановлення.
Роз'яснити уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1