Єдиний унікальний номер 205/5699/26
Єдиний унікальний № 205/5699/26
Провадження № 1-кс/205/1949/26
04 травня 2026 року м. Дніпро
Новокодацький районний суд міста Дніпра у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участі прокурора ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, -
01 травня 2026 року до слідчого судді Новокодацького районного суду міста Дніпра надійшло клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.
У своєму клопотанні прокурор посилається на те, що в провадженні ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України. ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області надійшла заява від ІНФОРМАЦІЯ_1 про, те що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме директор являючись посадовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » прийняв на себе зобов'язання за Договором про надання мікрогранту, отримав бюджетні кошти, але не виконав обов'язкові умови Договору, своєчасно не повідомив у письмовій формі центр зайнятості за місцем укладення договору про зміну місцезнаходження та місця провадження господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », тобто не дав можливості центру зайнятості у подальшому здійснювати моніторинг та контроль виконання умов Договору, у тому числі в частині перевірки наявності обладнання, закупленого за кошти мікрогранту, протягом трьох років реалізації проекту. Також директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не був наданий акт прийому-передачі цього обладнання новому керівникові ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У телефонній розмові ОСОБА_4 зазначив, що він не є керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Згідно із даними Єдиного державного реєстру страхувальників ОСОБА_4 на теперішній час працевлаштований у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » бухгалтером, але стверджує, що там не працює і жодних зв'язків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не має, його керівником не є. Таким чином, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, що виразились у заволодінні чужим майном, грошовими коштами, шляхом обману, вчинене в умовах воєнного стану, що завдало значної шкоди потерпілому. Під час досудового розслідування встановлено, що у липні 2025 року в ході проведення перевірки спеціалістом ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 , остання зателефонувала ОСОБА_4 стосовно необхідності здійснення перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та необхідність надати звіти товариства у зв'язку із закінченням трирічного строку реалізації проекту, на що ОСОБА_4 повідомив, що він вже не є керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і товариство змінило адресу господарської діяльності на м. Київ. На запрошення до ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , для надання заяви відповідно до підпункту 11 пункту 2 Розділу VI Договору (у редакції наказу ІНФОРМАЦІЯ_6 24 травня 2023 року N? 4021) у письмовій формі, не відреагував та не з'явився. 14 липня 2025 року на електронну адресу Дніпровської філії ОЦЗ надіслав рішення учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 21 листопада 2024 року про зміну місця провадження господарської діяльності на АДРЕСА_2 , та зміну керівника - директора, на ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_7 16 липня 2025 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на електронну пошту було відправлено листа на електронну адресу: ІНФОРМАЦІЯ_8 про завершення 22 серпня 2025 року трирічного строку реалізації проекту відповідно до Порядку № 738 та необхідність надання фінансової звітності, а саме звіту об'єднаного з додатками Д1, 4ДФ разом із квитанцією № 2 та повідомлення із ІНФОРМАЦІЯ_9 про прийняття на роботу працівників разом із квитанцією № 2. Вищезазначена звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не була надана, у зв'язку із чим неможливо перевірити факт створення нових робочих місць та працевлаштування на них вищезазначених осіб, і відсутня можливість розрахувати загальну суму сплачених податків, зборів та ЄСВ в рахунок погашення отриманого мікрогранту. 06 серпня 2025 року фахівці Дніпровської філії ОЦЗ вийшли на черговий моніторинг (перевірку) дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » умов договору про надання мікрогранту акт № 286 від 06 серпня 2025 року за адресою, зазначеною у заяві № 4290XZ на отримання гранту на власну справу: АДРЕСА_3 , проте приміщення було зачинено, працівників та відвідувачів у приміщенні не було. Зі слів орендодавця компанія виїхала восени 2024 року, її місцезнаходження йому невідомо. На телефонні дзвінки директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не відповідає, в месенджерах відсутній. Обладнання, закуплене за кошти мікрогранту не було надано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для огляду спеціалістам Дніпровської філії ОЦЗ, тому не було можливості зафіксувати його наявність або факт відчуження, що порушує вимоги Договору та Порядку № 738. Таким чином, є всі підстави вважати, що з боку керівництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є порушення умов цільового використання мікрогранту, отриманого відповідно до Порядку № 738 затвердженого постановою КМУ від 21 червня 2022 року. Вказані обставини можуть свідчити про наявність в діях невстановлених осіб, ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України. Слідчим суддею Новокодацького районного суду міста Дніпра 13 квітня 2026 року постановлено ухвалу (Єдиний унікальний номер 205/1667/26, номер провадження 1-кс/205/1363/26) про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , а саме до оригіналів документів, що містять інформацію про податкову документацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яку старшим слідчим СВ ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП у Дніпропетровській області 17 квітня 2026 року було направлено на виконання ухвалу до ІНФОРМАЦІЯ_10 . 22 квітня 2026 року до слідчого відділу СВ ВП № 1 ДРУП № 1 ГУНП у Дніпропетровській області надійшов лист № 6327/5/10-36-04-01-08 від ІНФОРМАЦІЯ_10 , в якому зазначалось, що згідно з інформаційно-комунікаційною системою ІНФОРМАЦІЯ_11 станом на 21 квітня 2026 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_12 , основне місце обліку ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 . У зв'язку з чим, пропонується звернутись до контролюючого органу за основним місцем обліку платника, а саме ІНФОРМАЦІЯ_15 .
У зв'язку із вищевикладеним, прокурор у своєму клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , а саме до оригіналів документів, що містять інформацію щодо здійснення господарської діяльності та звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме: картки обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP - адреси, з яких суб'єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; податкової звітності форми 4ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб'єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; кількості працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням ідентифікаційний код кожного працівника, в розрізі помісячно за період з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; податкової звітності: декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб'єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в електронному вигляді з додатками за період з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; виданих та отриманих податкових накладних юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з баз даних ЄРПН за період часу з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; інформації стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; документів, на підставі яких керівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримано електронний-цифровий підпис, за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; фінансової звітності, у тому числі балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, звіту про власний капітал, примітки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 10 липня 2022 року до моменту постановлення ухвали; переліку відкритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Дослідивши матеріали вказаного клопотання, наглядового провадження та надані докази, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання з наступних підстав.
Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СВ ВП № 1 Дніпровського РУП № 1 ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.
На підставі ст. 163 ч. 2 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зі змісту п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України вбачається, що до охоронюваної законом таємниці віднесені персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Зі змісту п. 2 ч. 1 ст. 162 КПК України вбачається, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити лікарську таємницю.
З наданих слідчому судді матеріалів вбачається наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 .
При цьому, вказані документи що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , як самі по собі так і у сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у такому кримінальному провадженні, адже відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази. У іншій спосіб, окрім як за ухвалою слідчого судді, такі відомості отримати неможливо
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 162, 163, 395 КПК України, -
Клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, задовольнити.
Надати слідчим слідчого відділення відділу поліції № 1 Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , іншим слідчим, які здійснюють досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12025042120001657 від 20 грудня 2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, прокурору Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 ( юридична адреса: АДРЕСА_4 , адреса для видачі та отримання кореспонденції: АДРЕСА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ), а саме до оригіналів документів, що містять інформацію про податкову документацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період часу з 10 липня 2022 року по 01 січня 2025 року з щомісячною розбивкою:
• картки обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP-адреси, з яких суб'єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;
• податкової звітності форми 4ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб'єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• кількості працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб-платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням ідентифікаційного коду кожного працівника, в розрізі по місячно за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• податкової звітності, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб'єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• виданих та отриманих податкових накладних юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з баз даних ЄРПН за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• інформації стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• документів, на підставі яких керівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримано електронний-цифровий підпис за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;
• фінансової звітності, у тому числі балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, звіту про власний капітал, примітки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10 липня 2022 року до 01 травня 2026 року;
• переліку відкритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Строк чинності ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1