печерський районний суд міста києва
Справа № 757/24012/26-к
04 травня 2026 року м. Київ
Печерський районний суд міста Києва в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
з участю: секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 72024101000000033 від 11.09.2024,
Короткий виклад обставин клопотання
До слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження про накладення арешту на майно, а саме: земельну ділянку з кадастровим номером: 3221483301:01:009:0538, земельну ділянку з кадастровим номером: 8000000000:85:977:0068, житловий будинок за адресою: АДРЕСА_1 , будинок за адресою: АДРЕСА_2 , що на праві власності належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В обґрунтування клопотання вказано, що арешт потрібно накласти з метою конфіскації майна як виду покарання.
Явка сторін кримінального провадження
Від прокурора у кримінальному провадженні надійшла заява про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала в повному обсязі.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, слідчий суддя розглядає без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Правове обґрунтування
Статтею 2 КПК України передбачено, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Обставини, встановлені слідчим суддею, та мотиви слідчого судді
Київською міською прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №72024101000000033 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється детективами ТУ БЕБ у м. Києві.
Встановлено, що службові особи ТОВ «СПЕЦ КОМПЛЕКТ ПОСТАЧ» у період 2022 року, порушуючи вимоги Податкового кодексу України (пп. 185.1, 187.7, 188.1, 201.1), умисно занизили базу оподаткування та не нарахували податкові зобов'язання з ПДВ при отриманні бюджетних коштів.
Підприємство отримало понад 475 млн грн від державних і комунальних замовників, які не є платниками ПДВ. При цьому товариство було зобов'язане на дату отримання коштів скласти та зареєструвати податкові накладні і включити відповідні суми до податкових зобов'язань.
За висновком судової економічної експертизи підтверджено заниження ПДВ на суму 10 744 039,59 грн, що призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.
Вказані дії свідчать про функціонування схеми ухилення від оподаткування та виведення коштів у тіньовий обіг.
У ході розслідування встановлено, що керівнику товариства належить ряд об'єктів нерухомого майна (земельні ділянки та житлові будинки у Київській та Львівській областях, які постановою детектива від 20.04.2026 визнані речовими доказами.
З метою забезпечення збереження речових доказів, можливості їх подальшої конфіскації та відшкодування завданих збитків, виникла необхідність накладення арешту на зазначене майно та заборони його відчуження, розпорядження і користування.
За результатами проведеного розслідування 30.03.2026 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про те, що він підозрюється у вчиненні уминого ухилення від сплати податків, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, карається штрафом від п'ятнадцяти тисяч до двадцяти п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.
Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна керівнику ТОВ «СПЕЦ КОМПЛЕКТ ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38680240) ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 належать земельна ділянка з кадастровим номером: 3221483301:01:009:0538, земельна ділянка з кадастровим номером: 8000000000:85:977:0068, житловий будинок за адресою: АДРЕСА_1 , будинок за адресою: АДРЕСА_2 .
Враховуючи повідомлення ОСОБА_4 про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, санкція якої передбачає додаткове покарання у виді конфіскації майна, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на належне йому нерухоме майно з метою забезпечення можливої конфіскації майна як виду покарання.
Матеріалами клопотання підтверджується, що вказані об'єкти нерухомого майна перебувають у власності підозрюваного, а відсутність арешту може створити ризики їх відчуження, переоформлення або іншого розпорядження, що у подальшому унеможливить виконання вироку суду в частині конфіскації майна та завдань кримінального провадження. За таких обставин накладення арешту є необхідним, розумним та співмірним втручанням у право власності з огляду на потреби досудового розслідування та забезпечення дієвості кримінального провадження.
На підставі викладеного вище, керуючись ст. 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя
Клопотання - задовольнити.
Накласти в рамках кримінального провадження за № 72024101000000033 від 11.09.2024 арешт на майно, а саме: земельну ділянку з кадастровим номером: 3221483301:01:009:0538, земельну ділянку з кадастровим номером: 8000000000:85:977:0068, житловий будинок за адресою: АДРЕСА_1 , будинок за адресою: АДРЕСА_2 , що на праві власності належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом заборони відчуження та розпорядження ним ОСОБА_4 та будь-якою третьою особою, у спосіб внесення таких відомостей про обтяження до реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна..
Ухвала підлягає негайному виконанню прокурором/слідчим у кримінальному провадженні № 72024101000000033 від 11.09.2024.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п'яти днів з дня її оголошення.
Роз'яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчий суддя ОСОБА_5