печерський районний суд міста києва
Справа № 757/10368/26-к
пр. № 1-кс-16275/26
26 лютого 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42023000000001030, -
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.
Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023000000001030 від 22.06.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудове розслідування розпочате за інформацією ДСР НП України щодо протиправної діяльності юридичних осіб - клієнтів банківських установ, за участі їх посадових/службових осіб, при проведенні ними валютних операцій, завдяки відсутності дієвого механізму валютного контролю в умовах воєнного стану, які використовуючи реквізити підконтрольних нерезидентів офшорної юрисдикції, під виглядом виплати роялті, налагодили протиправний механізм виведення валютних коштів на офшорні рахунки, мінімізації податкових зобов'язань та легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, незаконно використовуючи міжнародні договори про уникнення подвійного оподаткування.
Зазначений механізм виведення коштів закордон шляхом вчинення операцій з нематеріальними активами полягає у наданні права користування об'єктами інтелектуальної власності офшорною компанією реальному власнику таких об'єктів, що дозволяє оптимізувати оподаткування та вивести кошти за межі країни. Крім того, офшорна компанія може укладати різного роду франчайзингові угоди з компаніями будь-яких країн світу стосовно таких об'єктів.
Встановлені підприємства, які з метою мінімізації податкового зобов'язання, здійснюють виведення коштів на рахунки підконтрольних нерезидентів як виплату роялті, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2014-2022 років на підставі ліцензійних договорів сплатили на користь нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_2 роялті за користування торгівельними марками (знаками) « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєстрованими в Україні в 2014-2020 роках.
ОСОБА_4 має ознаки компанії-оболонки, є лише номінальним отримувачем доходів від виплати роялті та створено виключно з метою виведення коштів, отриманих в результаті господарської діяльності в Україні, в низькоподаткову юрисдикцію та ухилення від оподаткування.
Кінцевими бенефіціарними власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .
Відповідно до відомостей з Державного реєстру свідоцтв на знаки для товарів і послуг, вперше реєстрацію серії знаків для товарів і послуг « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (свідоцтва на торговельні марки № НОМЕР_26 від 16.10.2006, № НОМЕР_27 від 25.03.2008, № НОМЕР_2 від 25.03.2008, № НОМЕР_3 від 25.01.2012, № НОМЕР_4 від 25.01.2012, № НОМЕР_5 від 25.01.2012, № НОМЕР_28 від 10.01.2013) здійснено громадянином України ОСОБА_5 .
В 2013-2015 роках останнім усі права на об'єкти інтелектуальної власності передані компанії ІНФОРМАЦІЯ_2.
Після цього, вказаним нерезидентом в 2014-2022 роках зареєстровано близько двох десятків ТМ «ІНФОРМАЦІЯ_3» (свідоцтва на торговельні марки № НОМЕР_19 від 25.06.2014, № НОМЕР_18 від 26.08.2014, № НОМЕР_20 від 26.08.2014, № НОМЕР_21 від 26.08.2014, № НОМЕР_22 від 26.08.2014, № НОМЕР_23 від 26.08.2014, № НОМЕР_24 від 26.08.2014, № НОМЕР_16 від 26.08.2014, № НОМЕР_6 від 26.08.2014, № НОМЕР_7 від 10.04.2019, № НОМЕР_8 від 10.08.2020, № НОМЕР_9 від 10.08.2020, № НОМЕР_10 від 10.08.2020, № НОМЕР_11 від 25.08.2020, № НОМЕР_12 від 25.08.2020, № НОМЕР_13 від 02.06.2021, № НОМЕР_14 від 25.05.2022, № НОМЕР_15 від 25.05.2022, № НОМЕР_25 від 25.05.2022).
Слідчий зазначає, що всі торговельні марки (знаки), за які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сплачувала роялті у вказаний період на користь ІНФОРМАЦІЯ_2, мають домінуючі словесні та зображувальні позначення, комбінації кольорів, які є тотожними домінуючим словесним та зображувальним позначенням, комбінації кольорів із знаками, вперше зареєстрованими резидентом України, як це передбачено п. 4.3.2.4 Правил складання, подання та розгляду заявки на видачу свідоцтва України на знак для товарів і послуг, затверджених наказом Державного патентного відомства України від 28.07.1995 № 116.
Таким чином, права на об'єкти інтелектуальної власності, за які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сплачувало та сплачує роялті на користь нерезидента, вперше виникли у резидента України.
Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 15.10.2014 по 31.12.2020 сплачено на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_2 роялті на суму 27 900 476,66 дол. США, за використання знаків для товарів і послуг, на які видані свідоцтва № НОМЕР_18, № НОМЕР_16 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та є схожими настільки, що їх можна сплутати з торговельними марками (ТМ), зареєстрованими ОСОБА_5 .
Слідчий вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2021 по 30.06.2025 сплачено на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_2 роялті на суму 8 571 859,92 дол. США, за використання знаків для товарів і послуг, на які видані свідоцтва № 257121, № 280520, № НОМЕР_8 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 (крім знаку № НОМЕР_17 («ІНФОРМАЦІЯ_6») та є схожими настільки, що їх можна сплутати з ТМ, зареєстрованими ОСОБА_5 .
Також встановлено, що в провадженні ІНФОРМАЦІЯ_4 перебуває судова справа № 640/2819/22 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_5 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, складених за результатами проведення планової документальної виїзної перевірки Товариства.
З метою встановлення обставин у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які містяться в матеріалах судової справи № 640/2819/22, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Слідчий у кримінальному провадженні № 42023000000001030 - ОСОБА_3 направив на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, повідомлений про місце, дату та час розгляду справи, в судове засідання не з'явився, відповідних заяв на адресу суду не направив.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом неможливо.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчим групи слідчих, у складі старших слідчих в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , старшого слідчого СУ ГУ НП в Чернігівській області ОСОБА_3 , старшого слідчого СВ Житомирського РУП № 2 ГУ НП в Житомирській області ОСОБА_19 , тимчасовий доступ до документівз можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх у копіях, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- документів, які містяться в матеріалах судової справи № 640/2819/22.
Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/10368/26-к.
Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1