Справа № 569/13623/25
1-кс/569/2451/26
02 квітня 2026 року м. Рівне
Слідча суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42024181110000064 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.09.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч.3 ст.212 КК України , -
Слідчий слідчого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що під час моніторингу реєстраційних дій в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, встановлено факти несанкціонованої зміни інформації, яка оброблюється в автоматизованих системах, вчинені особами, які мають право доступу до неї, за попередньою змовою в складі групи осіб, а саме внесення приватними нотаріусами, які здійснюють свою діяльність в м. Рівне, недостовірної інформації до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об'єктів нерухомості при посвідчені договору купівлі-продажу земельних ділянок, при цьому у вказаних договорах зазначається про відсутність забудови на ділянках, які єпредметом правочину.
Так, в ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , здійснює пошук земельних ділянок, які знаходяться в місцях, придатних для малоповерхової приватної забудови, житлових будинків/котеджів, на яких в подальшому організовує комплекс робіт щодо будівництва житлових будинків, з метою подальшого їх продажу. Право власності на вказані земельні ділянки, останній оформляє на громадянина ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інших осіб. ОСОБА_5 подає від імені ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інших осіб будівельні паспорти та повідомлення про початок будівництва об'єктів, а також здійснює підключення до кожної ділянки електроенергії. Після завершення будівельних робіт, при фактичній готовності об?єкта нерухомості до експлуатації, з метою подальшого ухилення від сплати податків, декларації про готовність об?єктів ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші особи не подають.
В подальшому, під час фактичного продажу готових житлових будинків, які умисно не введені в експлуатацію, фігуранти згідно оформлених фіктивних договорів купівлі-продажу, здійснюють продаж лише земельних ділянок, при цьому у вказаних договорах зазначається про відсутність забудови на ділянках, які є предметом правочину. Після оформлення зазначених вище договорів, ОСОБА_5 організовує введення в експлуатацію готових об?єктів (житлових будинків) на нових власників (покупців), зазначаючи при цьому початок будівництва - період, після посвідчення фіктивного договору купівлі-продажу земельної ділянки у нотаріуса, хоча фактично на той момент вказані будинки були побудованими та готовими до введення в експлуатацію.
Вищевказана протиправна діяльність, під час здійснення продажу житлових будинків впродовж 2024 року, призвела до ненадходження до Державного бюджету України та місцевого бюджету територіальної громади податків, зборів (обов'язкових платежів) на загальну суму близько 11 млн грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що 25.08.2023 ОСОБА_5 придбав 2 земельні ділянки сільськогосподарського призначення(паї) з кадастровими номерами: 5624681500:04:016:0001 площею 2,068 га та 5624681500:04:016:0169 площею 1,7158 га, з метою переведення їх цільового призначення в землі житлової та громадської забудови, а також будівництва на них житлових будинків з метою подальшого їх продажу. При цьому вказані земельні ділянки ОСОБА_5 оформив на ОСОБА_6 .
18.09.2023 зазначені земельні ділянки було об'єднано в одну земельну ділянку з кадастровим номером 5624681500:04:016:0235 площею 3,7838 га.
13.12.2023 здійснено поділ вказаної земельної ділянки на земельні ділянки з кадастровими номерами: 5624681500:04:016:0239, 5624681500:04:016:0240, 5624681500:04:016:0241, 5624681500:04:016:0243.
29.02.2024 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1697 затверджено ОСОБА_6 проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки у разі зміни цільового призначення для будівництва та обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибна ділянка) площею 0,4198 га (кадастровий номер 5624681500:04:016:0239) на території Шпанівської сільської ради.
29.02.2024 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1698 затверджено ОСОБА_6 проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки у разі зміни цільового призначення для будівництва та обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибна ділянка) площею 0,7304 га (кадастровий номер 5624681500:04:016:0240) на території Шпанівської сільської ради.
29.02.2024 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1699 затверджено ОСОБА_6 проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки у разі зміни цільового призначення для будівництва та обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибна ділянка) площею 0,2662 га (кадастровий номер 5624681500:04:016:0241) на території Шпанівської сільської ради.
29.02.2024 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1700 затверджено ОСОБА_6 проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки у разі зміни цільового призначення для будівництва та обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибна ділянка) площею 0,7372 га (кадастровий номер 5624681500:04:016:0243) на території Шпанівської сільської ради.
В подальшому в кілька етапів було здійснено поділ зазначених земельних ділянок, в результаті чого створено 53 земельні ділянки на яких здійснено будівництво житлового масиву «Маєток» с. Великий Житин, Рівненського району, Рівненської області.
Надалі, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_6 протягом 2024-2025 років здійснили будівництво та продаж 31 житлового будинку, умисно не введених в експлуатацію, у житловому масиві «Маєток» в с. Великий Житин, Рівненського району, Рівненської області згідно оформлених фіктивних договорів купівлі-продажу земельних ділянок, які посвідчувались приватними нотаріусами. При цьому у вказаних договорах зазначається про відсутність забудови на ділянках, які є предметом правочину.
Зокрема реалізовані об'єкти нерухомого майна, що розміщенні на земельних ділянках з наступними кадастровими номерами:
1. 5624681500:04:016:0248, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
2.5624681500:04:016:0249, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
3.5624681500:04:016:0251, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
4.5624681500:04:016:0252, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
5.5624681500:04:016:0253 присвоєна адреса: масив «Маєток» 8 Шпанівської територіальної громади Рівненського району;
6.5624681500:04:016:0254; присвоєна адреса: масив «Маєток» 6 Шпанівської територіальної громади Рівненського району;
7.5624681500:04:016:0255, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
8.5624681500:04:016:0256, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_2 ;
9.5624681500:04:016:0257, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_2 ;
10.5624681500:04:016:0258, присвоєна адреса: масив «Маєток» 12 Шпанівської територіальної громади Рівненського району;
11.5624681500:04:016:0261, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
12.5624681500:04:016:0262, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
13.5624681500:04:016:0263, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
14.5624681500:04:016:0264, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
15.5624681500:04:016:0267, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
16.5624681500:04:016:0270, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
17.5624681500:04:016:0271, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
18.5624681500:04:016:0272, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
19.5624681500:04:016:0273, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
20.5624681500:04:016:0276, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
21.5624681500:04:016:0277, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
22.5624681500:04:016:0278, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
23.5624681500:04:016:0281, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
24.5624681500:04:016:0283, присвоєна адреса: масив «Маєток», АДРЕСА_1 ;
25.5624681500:04:016:0284, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
26.5624681500:04:016:0285, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
27.5624681500:04:016:0286, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
28.5624681500:04:016:0288, присвоєна адреса: масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 ;
29.5624681500:04:016:0300, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлантацію;
30.5624681500:04:016:0301, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію;
31.5624681500:04:016:0302, об'єкти нерухомого майна не введенні в експлуатацію.
Крім цього встановлено, що ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженець та житель АДРЕСА_3 , РНОКПП НОМЕР_1 ,залучивши до злочинної діяльності дружину - ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 уродженку та жительку АДРЕСА_3 , РНОКПП НОМЕР_2 та маму дружини - ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 уродженку с. Бистрічі Березнівського району, Рівненської області, жительку АДРЕСА_4 , РНОКПП НОМЕР_3 , можуть бути причетні до порушення вимог податкового законодавства, та вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У клопотанні зазначає, що документи тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, а саме: інформації щодо здійснення господарської діяльності фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ) уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), уродженку с.Сергіївка, Гощанського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою АДРЕСА_6 за період з 01.01.2021 по даний час, а саме:
-інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
-повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб'єктах господарювання;
-інформація щодо інших осіб (працівників), які перебувають/перебували у трудових відносинах (у тому числі на підставі цивільно-правових договорів / угод)вказаних ФОП, а також інформація щодо сплачених за них єдиного соціального та страхових внесків, поданих звітів, інші наявні дані, що стосуються вказаного суб'єкта господарювання;
-дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності;
-дані про наявність рухомого та нерухомого майна в суб'єктів господарювання;
-дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
-інформація про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);
-інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
-відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеним СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
-облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період.
-висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податку, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_8 , у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;
-податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.
Інформація про доходи фізичних осіб ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ) уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (РНОКПП НОМЕР_6 ), уродженки с. Колодязне, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_7 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_8 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (РНОКПП НОМЕР_7 ), уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, жителя АДРЕСА_5 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), уродженку с. Сергіївка, Гощанського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою АДРЕСА_6 . Виходячи з цього дані документи мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості можуть мати значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та являтися речовими доказами.
Вказує, що дані документи тимчасовий доступ до якої планується отримати, знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_11 (адреса: АДРЕСА_9 .
Вказав, що дані документи можуть бути використані під час досудового розслідування та судового розгляду, підтверджуватимуть факт вчинення кримінального правопорушення. Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 91 КПК України доказуванню у кримінальному провадженню підлягають подія злочину, в тому числі обставини вчинення кримінального правопорушення. Відповідно до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає, зокрема, у збиранні доказів. Відповідно до ч. 1 ст. 92 КПК України, обов'язок доказування вказаних обставин, покладається на слідчого. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється, зокрема, шляхом витребування від установ та органів державної влади документів.
Слідчий в судове засідання не з'явився, до початку розгляду справи надіслав заяву про розгляд клопотання без його участі відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України .
Дослідивши надані матеріали клопотання в судовому засіданні, слідча суддя дійшла висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно із ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_11 (адреса: АДРЕСА_8 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення, отже клопотання підлягає до задовленню.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164, 372 КПК України, слідча суддя,-
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_15 , слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_16 , слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_17 , слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_18 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (адреса: АДРЕСА_8 ), шляхом надання можливості ознайомитися та вилучити оригінали, а у разі відсутності належним чином завірені копії (здійснити їх виїмку), наступних документів та відомостей:
Інформація (документи) щодо здійснення господарської діяльності фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ) уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), уродженку с.Сергіївка, Гощанського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою АДРЕСА_6 за період з 01.01.2021 по даний час, а саме:
-інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
-повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб'єктах господарювання;
-інформація щодо інших осіб (працівників), які перебувають/перебували у трудових відносинах (у тому числі на підставі цивільно-правових договорів / угод)вказаних ФОП, а також інформація щодо сплачених за них єдиного соціального та страхових внесків, поданих звітів, інші наявні дані, що стосуються вказаного суб'єкта господарювання;
-дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності;
-дані про наявність рухомого та нерухомого майна в суб'єктів господарювання;
-дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
-інформація про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);
-інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
-відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеним СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
-облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період.
-висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податку, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_8 , у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;
-податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.
Інформація про доходи фізичних осіб ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ) уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (РНОКПП НОМЕР_6 ), уродженки с. Колодязне, Березнівського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_7 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_8 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (РНОКПП НОМЕР_7 ), уродженеця с. Прислуч, Березнівського району, Рівненської області, жителя АДРЕСА_5 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), уродженку с. Сергіївка, Гощанського району, Рівненської області, зареєстрованої за адресою АДРЕСА_6 .
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідча суддя Рівненського міського суду ОСОБА_19