Справа № 304/703/25 Провадження № 1-кс/304/75/2026
26 березня 2026 року м. Перечин
Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання керівника відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 72024071010000016 від 27 листопада 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,
детектив звернувся до слідчого судді з даним клопотанням, в якому просить надати йому та детективам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме документів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_4 (980 - українська гривня), № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) та № НОМЕР_6 (980 - українська гривня), що відриті у даній банківській установі, а саме електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму, скопійовані на носій інформації, роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-OПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів; електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, з якої вказаний клієнт - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи; актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок із сервером банку по вказаних рахунках; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на осіб, які мають право отримувати, як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що діяли протягом періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку; заяв на видачу готівки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); інформації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов'язані з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам; чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); договорів поворотної (безповоротної), фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи. Також ініціатор клопотання просить надати можливість вилучити зазначені вище документи в оригіналах (здійснити виїмку таких).
Клопотання мотивує тим, що Територіальним управлінням БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження, під час якого встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01 липня 2023 року по 31 січня 2024 року не задекларовано у податковій звітності бюджетні кошти, отримані за послуги з постачання електричної енергії, внаслідок чого занижено податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, що призвело до несплати податків, тобто до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як постачальником, з урахуванням Постанови Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування» (зі змінами), укладено договір з ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) про закупівлю електричної енергії від 27.07.2023 № 338, загальною ціною на 2023 рік - 74 851 404 грн з ПДВ.
При цьому упродовж 2023-2024 років до вказаного договору сторонами укладено додаткові угоди, а саме: від 13.09.2023 № 2, за якою складова постачальника, у відсотках, яка забезпечує його дохідність та покриває всі інші витрати (вартість кредитування, плату за небаланси, внесок на регулювання НКРЕКП, податки, відповідно до Податкового кодексу України), крім витрат на послуги з передачі/розподілу, становить 5,3 %; від 21.11.2023 № 6, за якою така сама складова постачальника становить 5,0 %; від 11.12.2023 № 8, за якою складова постачальника становить 4,7 %; від 19.12.2023 № 11, за якою сторони домовились продовжити дію Договору до 31.01.2024, загальна вартість електричної енергії, що буде закуплена з 01.01.2024 по 31.01.2024, визначається окремо після затвердження кошторису (тимчасового кошторису) та не може перевищувати 20 % суми початкового Договору; від 05.01.2024 № 12, за якою сума договору з 01.01.2024 року до 08.01.2024 включно становить 14 970 280,80 грн, з яких видатки ІНФОРМАЦІЯ_5 становлять 12 970 280,80 грн, видатки суборендарів (касові видатки) становлять 2 000 000 грн в т.ч. ПДВ - 2 495 046,80 грн, при цьому сторони дійшли згоди про розірвання Договору з 24:00 год 08.01.2024 у частині постачання електричної енергії, в частині фінансових зобов'язань Договір діє до повного розрахунку.
Детектив вказує, що протягом періоду з 01.07.2023 по 31.01.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від ІНФОРМАЦІЯ_5 на власні банківські рахунки отримано кошти на загальну суму 91 988 572 грн, в т.ч. ПДВ - 15 333 095 грн, що спричинило правові наслідки у вигляді виникнення податкових зобов'язань. При цьому упродовж 2023-2024 років службовими особами товариства задекларовано реалізацію електричної енергії в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на загальну суму 1 062 184 грн, в т.ч. ПДВ 177 031 грн.
Також зазначає, що в ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено порушення податкового законодавства, а саме відхилення в обсягах декларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових зобов'язань з податку на додану вартість, зокрема впродовж періоду 01.07.2023 - 31.01.2024 товариством отримано кошти від ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 91 998 572 грн, в т.ч. ПДВ - 15 333 095 грн, однак за наслідком проведення фінансово-господарських операцій не виписано та не зареєстровано в Єдиному реєстрі податкових накладних в розмірі 90 936 388 грн, внаслідок чого службовими особами товариства шляхом заниження значення об'єкту оподаткування при проведенні фінансово-господарських операцій з ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в порушення п. 187.7 ст.187, п. 201.7, п. 201.10 ст. 201 ПК України не нараховано та не сплачено до державного бюджету України податкові зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 15 156 065 грн.
Крім цього детектив зазначає, що органом досудового розслідування встановлено, що юридична особа - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за місцем реєстрації ( АДРЕСА_2 ) відсутня; службових осіб за місцем їх реєстрації також встановити не представляється можливим, що дає підстави вважати про можливу причетність до вчинення кримінального правопорушення не лише службових осіб товариства, а й інших залучених до механізму ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання, та фізичних осіб.
На даний час, за позицією детектива, виникла необхідність у встановленні повного ланцюгу грошових потоків товариства та задіяних банківських рахунків, осіб причетних до господарських операцій по взаємовідносинах з вказаним суб'єктами господарювання.
Для здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_4 (980 - українська гривня), № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) та № № НОМЕР_6 (980 - українська гривня), що відриті у Акціонерному товаристві АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») ( АДРЕСА_1 ). При цьому наявні у володінні банківської установи документи містять важливу доказову базу про підтвердження фактів отримання та переведення грошових коштів від суб'єктів господарювання за оплату поставлених послуг та товарно-матеріальних цінностей як в адресу, так і в адресу контрагентів вигодонабувачів.
З врахуванням того, що документи, до яких планується отримати доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ при судовому розгляді як такі, що свідчать про обставини відкриття рахунків, встановлення системи Клієнт-Банк, проведення розрахунків, обсяги та час перерахування коштів, перелік осіб, які мали право доступу до рахунків, право підпису платіжних документів та фактичне право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках, а також те, що вказані документи в оригіналах необхідні для проведення судових експертиз (почеркознавчих, технічної експертизи документу, економічних експертиз), тому доступ до вказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю, можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів, а відтак просить задовольнити клопотання.
Ініціатор клопотання у судове засідання не з'явився, подав слідчому судді заяву про розгляд такого у його відсутності та підтримав у повному обсязі.
У судове засідання представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » також не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.
Пунктом 1 ч. 3 ст. 216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ст. 212 КК України.
Відповідно до вимог ст. 2, 38, 91 КПК України на орган досудового розслідування покладається вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, інших обставин, що підлягають доказуванню, і тим самим забезпечення ефективного досудового розслідування.
Виходячи з положень ч. 1 та ч. 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до положень ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Як видно з матеріалів клопотання, органом досудового розслідування - відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 27 листопада 2024 року до ЄРДР за № 72024071010000016 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України за фактом виявлення ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які у період з 01 липня 2023 року по 31 січня 2024 року не задекларували у податковій звітності бюджетні кошти, отримані від ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за послуги з постачання електричної енергії, внаслідок чого було занижено податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, що призвело до несплати податків, тобто фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
За протоколом огляду реєстраційної облікової картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 27 листопада 2024 року ініціатором клопотання проведено огляд вказаних відомостей, що є додатком до проведеного органом досудового розслідування аналітичного дослідження щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 15 листопада 2024 року № 23.6/02.2/80-24-АП, та встановлено, що у товариства були відкриті банківські рахунки у Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), а саме № НОМЕР_3 (980 - українська гривня) у період з 09 листопада по 10 грудня 2022 року, № НОМЕР_4 (980 - українська гривня) у період з 25 жовтня 2022 року по 09 травня 2023 року, № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) у період з 03 березня по 07 травня 2023 року та № НОМЕР_6 (980 - українська гривня) у період з 06 квітня по 07 травня 2023 року.
Як видно з матеріалів клопотання, орган досудового розслідування отримав від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (вих. Е.АВ.0.0.0.0/2-9389 від 12.2024) запитувану інформацію, а саме відомості про рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в якій також зазначено про дати закриття таких та відсутність руху по рахунках.
Таким чином орган досудового розслідування переконаний про можливу причетність до вчинення кримінального правопорушення не лише службових осіб товариства, а й інших залучених до механізму ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання.
З рапорту керівника відділу детективів ОСОБА_9 можна встановити, що останній з метою вручення процесуальних рішень та повісток про виклик виїжджав за юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у АДРЕСА_2 , де встановив, що за місцем реєстрації вказана юридична особа відсутня, керівники товариства на телефонні дзвінки не відповідають, що, за його позицією, свідчить про можливу фіктивність юридичної особи та, у свою чергу, зумовлює необхідність проведення додаткових слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення відомостей про службових осіб товариства і місця їх фактичного перебування. Вказану обставину підтверджує також протокол огляду публічно доступних місць на предмет встановлення знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 за місцем реєстрації юридичної особи за адресою: АДРЕСА_2 від 14 грудня 2024 року.
Відтак, слідчий суддя погоджується, що документи та інформація, доступ до якої просить надати ініціатор клопотання, в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, адже допоможуть встановити наявність/відсутність у діях службових осіб товариства ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У клопотанні детектив просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка належить до охоронюваної законом таємниці, для подальшого використання в процесі досудового розслідування, зазначивши при цьому, що без отримання такої інформації неможливо досягнути мети досудового розслідування.
Частиною 5 ст. 163 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей та документів надається стороні кримінального провадження, якщо остання у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Крім того, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, підставою для надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, є достатність підстав вважати, що відомості, які містять ці речі та документи, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.
Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
У статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, у тому числі, за рішенням суду (ст. 62 Закону).
Отже, отримання зазначених у клопотанні документів та інформації органом досудового розслідування неможливо іншим шляхом, ніж звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З огляду на зазначене, отримані в результаті проведення такої процесуальної дії як тимчасовий доступ, відомості та документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 72024071010000016 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених детективом доводів, слідчий суддя прийшов до висновку, що ним доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче детектив, знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », такі відносяться до охоронюваної законом таємниці, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судових експертиз (почеркознавчих, технічної експертизи документу, економічних експертиз), а відтак клопотання слід задовольнити.
Керуючись статтями 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя
клопотання керівника відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 72024071010000016 від 27 листопада 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати детективам Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме документів по рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980 - українська гривня) у період з 09 листопада по 10 грудня 2022 року, № НОМЕР_4 (980 - українська гривня) у період з 25 жовтня 2022 року по 09 травня 2023 року, № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) у період з 03 березня по 07 травня 2023 року та № НОМЕР_6 (980 - українська гривня) у період з 06 квітня по 07 травня 2023 року:
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму, скопійовані на носій інформації, роздруковані на паперовому носії про рух коштів з посекундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів;
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, з якої вказаний клієнт - Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи;
- актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт із зазначенням адрес та телефонів, за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок із сервером банку по вказаних рахунках;
- довіреності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на осіб, які мають право отримувати, як на паперовому носії так і в електронному вигляді, відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;
- акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;
- карток із зразками підписів та відбитку печатки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що діяли протягом періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
- платіжних доручень Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;
- заяв на видачу готівки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- інформації відносно Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг;
- інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі, що пов'язані з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;
- заяв на отримання чекових книжок по рахункам Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам;
- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- інформації щодо звітності банківської установи відносно Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи,
з можливістю вилучення оригіналів таких документів.
Строк дії даної ухвали до 20 травня 2026 року.
Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя:ОСОБА_1