Справа № 761/7991/26
Провадження № 1-кс/761/6011/2026
23 березня 2026 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 72025001320000038 від 25.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України,-
Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, що стосуються розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які знаходяться у володінні службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання мотивовано тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025001320000038 від 25.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), упродовж 2023 - 2025 років, шляхом здійснення безготівкових банківських розрахунків із значною кількістю суб'єктів господарської діяльності, без фактичного проведення фінансово-господарських операцій з ними, та відображення проведених операцій в податковій та бухгалтерській звітності підприємств, в порушення п. 120.1 ст. 120, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму близько 20 млн. грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового розслідування допитано в якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ОСОБА_5 щодо непричетності до фінансово-господарської діяльності на вказаному підприємстві та його перереєстрації на своє ім'я за грошову винагороду без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на ньому. За результатами проведеного допиту встановлено, що ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), не виконував адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, у тому числі, пов'язані із реєстрацією (перереєстрацією) підприємства, веденням переговорів з покупцями та постачальниками, укладанням договорів з контрагентами, складанням та підписанням первинних бухгалтерських та податкових документів, складанням та підписанням податкових звітів, відкриттям та керуванням розрахунковими рахунками, здійсненням переказів грошових коштів на розрахункові рахунки контрагентів, придбанням та подальшою реалізацією товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) протягом 2024-2025 років здійснило перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти в сумі 189 918 441 грн. в якості оплати за автомобілі, у т.ч. електромобілі.
15.01.2026 року допитано в якості свідка директора, засновника та одноосібного кінцевого бенефіціара ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 . Відповідно до наданих свідчень встановлено, що ОСОБА_6 значиться службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) лише документально, ніяких адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на ньому, як службова особа, не виконував та не виконує, оскільки не зміг повідомити умови, обставини, порядок реєстрації на своє ім'я підприємства, ведення на ньому фінансово-господарської діяльності, умови, обставини, найменування, порядок складання та строки подачі податкових звітів, умови, обставини, порядок складання та найменування первинних бухгалтерських та податкових документів, які складаються під час ведення господарської діяльності, місце податкового обліку, платником яких податків являлось підприємство, контактні відомості його працівників, умови, обставини, порядок проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами та їх відображення в бухгалтерських та податкових звітах підприємства, а також відомості щодо фактичного імпорту автомобілів зазначеним підприємством протягом 2026 року.
Також, 25.12.2025 року директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 вручено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання документів стосовно фінансово-господарських операцій, пов'язаних з реалізацією зазначеним підприємством в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) протягом 2024-2025 років автомобілів, у т.ч. електромобілів. На вищевказану вимогу отримано копії документів щодо реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) транспортних засобів в адресу фізичних осіб, у тому числі щодо реалізації транспортного засобу марки TESLA, моделі MODEL 3 LONG RANGE, номер кузова НОМЕР_9 в адресу ОСОБА_7 за 373 351,89 грн.
26.01.2026 допитано в якості свідка ОСОБА_7 , яка повідомила, що придбала транспортний засіб марки TESLA, моделі MODEL 3 LONG RANGE, номер кузова НОМЕР_9 у фізичної особи на ім'я ОСОБА_8 за 19000 доларів США, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), службові особи чи представники вказаного підприємства їй невідомі та з ними ніколи не спілкувалась, підпис, який зроблений від імені ОСОБА_7 в наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на вимогу в порядку ст. 93 КПК України документах щодо реалізації транспортного засобу, а саме: договорі купівлі-продажу транспортного засобу №06/30.05.2025 від 30.05.2025, акту технічного стану транспортного засобу або його складової частини, що має ідентифікаційний номер № 8894/25/1/000208 від 30.05.2025, акту огляду реалізованого транспортного засобу № 8894/25/1/000199 від 30.05.2025, акту № 000199/30/05/25 від 30.05.2025 приймання передачі до договору № 2611/24 від 26.11.2024, зроблений не нею, а іншою особою.
27.01.2026 під час досудового розслідування проведено огляд ІКС «Податковий блок» ІНФОРМАЦІЯ_5 , за результатами якого встановлено наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 .
На підставі викладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та стосуються банківських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по розрахунковим рахункам НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , з можливістю вилучення їх копій, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.
Детектив вказує, що документи та інформація необхідні для завершення досудового розслідування та підтвердження обставин, що підлягають доказуванню, а саме: встановлення суб'єктів господарювання з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські відносини та обсягів проведених операцій, осіб, що відкрили банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунках зазначеного підприємства. В інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних відомостей, так як вони знаходяться лише у банківській установі, у зв'язку з чим подається дане клопотання.
Детектив в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якій клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.1, ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність": інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.
Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).
Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов'язком досягнення результату, але обов'язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).
Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання детектива, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025001320000038 від 25.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.
Враховуючи встановлені під час досудового розслідування обставини вчинення кримінального правопорушення за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, слідчий суддя вважає, що вказані детективом окремі документи, мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з'ясування обставин злочину.
Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до відомостей по інших банківських рахунках, пов'язаних з обслуговуванням вищевказаними банками, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, копій наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та довіреностей, що надані до банків уповноваженими особами підприємства, оскільки детективом не доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також, детективом не доведено необхідності вилучення копій вказаних у клопотанні документів за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оскільки з матеріалів клопотання не вбачається, що досудове розслідування здійснюється за вказаний період, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних документів за період з 01.01.2024р. по 31.12.2025р. буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Враховуючи вищевикладене клопотання підлягає задоволенню частково.
Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 на тимчасовий доступ до речей і документів, що стосуються розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які знаходяться у володінні службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій в паперовому та цифровому вигляді, а саме:
-Документів щодо відкриття клієнтом банків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - будь-яких поточних, розрахункових, карткових, кредитних та депозитних рахунків із зазначенням їх всіх реквізитів із наданням документів, на підставі яких відкрито зазначені банківські рахунки та здійснювалось їх обслуговування, кредитні справи, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання;
-Документів, які відображають відомості щодо руху коштів по зазначеному вище розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритому у вказаній банківській установі - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з 01.01.2024 по 31.12.2025 року, а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, номеру рахунку, банківської картки клієнта банку, з якого здійснено безготівкові перекази коштів на інші рахунки отримувачів із зазначенням відомостей щодо всіх номерів рахунків, карткових рахунків отримувачів коштів по кожній платіжній операції, із зазначенням щодо суми перерахованих коштів, суми коштів, списаних з рахунків клієнту банку в якості комісії за здійснену платіжну операцію; адреси на найменування банкоматів, які використовувались для обготівкування коштів, а також фото та відеоматеріалів, які фіксовані камерами відеоспостереження банкоматів під час зняття коштів із вищевказаних розрахункових рахунків із зазначенням дати, часу, реквізитів банківської картки, в тому числі номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу, якщо такі операції мали місця за вказаними розрахунковими рахунками;
-Документів, які відображають відомості щодо зарахування коштів на зазначений вище розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритий у вказаній банківській установі - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з 01.01.2024 по 31.12.2025, із зазначенням всіх реквізитів платників коштів, в тому числі номерів карткових, розрахункових рахунків платників коштів та банківської установи із зазначенням емітента банку, прізвища, імені та по батькові платника - фізичної особи, суми коштів, які були зараховані на вищевказаний розрахунковий рахунок із зазначенням найменування юридичних осіб - платників коштів та реквізитів їх рахунків, призначення платежу, дати та часу по кожній платіжній операції а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, залишків коштів на розрахунковому рахунку клієнта станом на початок та завершення кожного операційного дня за вказаний період часу із наданням платіжних доручень та/або інших документів про переказ, підписаних авторизованим користувачем, на підставі яких вищевказаними банками здійснено видаткові операції з вказаних розрахункових рахунках клієнта банку на будь-які інші карткові, поточні, депозитні, розрахункові рахунки із зазначенням їх номерів та відомостей щодо власників (в паперовому виді та на електронних носіях) номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу;
-Грошових чеків та інших документів, що свідчать про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) готівкових грошових коштів через каси банків;
-Інформації про ІР-адреси, які використовувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), для ідентифікації комп'ютерів та пристроїв при вході у систему інтернет-банкінгу (клієнт-банк), із зазначенням прив'язки до персонального комп'ютера чи іншого пристрою та локалізації його місця знаходження, виду ІР- адреси (статичні/динамічні), облікові записи;
-Інформації про наявність залишків по закритим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які обліковуються на внутрішньобанківських рахунках до запитання.
В іншій частині вимог клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1