Справа № 405/7454/25
провадження № 1-кс/405/817/26
24.03.2026 м. Кропивницький
Слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні відомості про яке внесені 17.06.2025 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42025120000000084, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
встановив:
слідчий відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майор поліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 . В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42025120000000084 від 17.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування вчиненого службовими особами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено перевірку, щодо сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за результатами якої виявлено факт умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування вчиненого службовими особами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період 10.05.2022 по 21.07.2025, у сумі 1 801 663,72 гривень.
Пунктом 1 ст. 4 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» № 2464 визначено, що платниками єдиного внеску, зокрема, є підприємства, установи та організації, інші юридичні особи, утворені відповідно до законодавства України, незалежно від форми власності, виду діяльності та господарювання, які використовують працю фізичних осіб на умовах трудового договору (контракту) або на інших умовах, передбачених законодавством.
Відповідно до п. 2 ст. 6 Закон України № 2464 платник податків зобов'язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати та сплачувати єдиний внесок до податкового органу за основним місцем обліку платника єдиного внеску.
Згідно п. 12 ч. 1 ст. 9 Закону України № 2464 єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника.
Відповідно до п. 16 ст. 25 Закону України № 2464 строк давності щодо нарахування, застосування та стягнення сум недоїмки, штрафів та нарахованої пені не застосовується.
Єдиний внесок - це страховий внесок, збір якого здійснюється до системи загальнообов'язкового державного соціального страхування в обов'язковому порядку та на регулярній основі з метою забезпечення захисту прав застрахованих осіб на отримання страхових виплат, зокрема пенсій, тому саме від своєчасної та повної сплати єдиного внеску, нарахованого на суму заробітної плати залежить рівень соціальної захищеності населення. За наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов'язаннями із сплати єдиного внеску зобов'язань із сплати податків, інших платежів, передбачених законом, зобов'язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань з виплати заробітної плати.
На даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення кола причетних осіб до вчинення даного злочину, а також з метою використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, виникла необхідність отримання інформації про рух коштів банківських рахунків Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , рахунки: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025, з метою отримання інформація про осіб, які здійснюють банківські операції, перелік юридичних та фізичних осіб контрагентів, кола осіб причетного до вчинення даного кримінального правопорушення.
Слідчий в судове засідання не з'явився, про дату, місце та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з'явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.
Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі наявних доказів.
Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.
Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, матеріали, які надані слідчим на обґрунтування клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025120000000084 від 17.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування вчиненого службовими особами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Також на даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення кола причетних осіб до вчинення даного злочину, а також з метою використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, виникла необхідність отримання інформації про рух коштів банківських рахунків Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , рахунки: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025, з метою отримання інформація про осіб, які здійснюють банківські операції, перелік юридичних та фізичних осіб контрагентів, кола осіб причетного до вчинення даного кримінального правопорушення.
Відтак, органу досудового розслідування з метою встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно одержати тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Отже, вказані документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 до яких просить надати доступ слідчий, становлять банківську таємницю.
Згідно ч. ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв'язку з чим останнє підлягає задоволенню.
На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
постановив:
клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати слідчому СУ Головного управління Національної поліції в області лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженні слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_4 , слідчому СУ Головного управління Національної поліції в області капітану поліції ОСОБА_5 , слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_6 у кримінальному провадженні № 42025120000000084 від 17.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім'я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з'єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) по рахункам Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк», актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахункам;
- заяв на видачу готівки по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025;
- інформацію та копій документів за періодами про накладення та зняття арештів з рахунків « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , за період з 10.05.2022 по 21.07.2025.
Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали визначити до 24.05.2026.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_7