Дата документу 27.03.2026Справа № 554/10651/25
Провадження № 1-кс/554/4183/2026
27 березня 2026 року м. Полтава
Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12025170420000911 від 15.07.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.185, ч.2 ст.190 КК України,
До провадження слідчого судді надійшло вищезазначене клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в обґрунтування якого слідчий зазначив, що слідчими слідчого відділу Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12025170420000911 від 15.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.185, ч.2 ст.190 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що 10.10.2025 до Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області звернулася ОСОБА_5 з письмовою заявою про те, що 08.10.2025 невідомі особи, перебуваючи за адресою АДРЕСА_1 , шляхом обману під приводом купівлі продажу товару для фізіо-терапії, заволоділи грошовими коштами у сумі 13000 гривень, чим завдали матеріального збитку останній на вказану суму.
Також, 03.12.2025 до Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області з письмовою заявою звернулася ОСОБА_6 про те, що 25.11.2025 невідомі особи, перебуваючи за адресою АДРЕСА_2 , шляхом обману під приводом купівлі продажу товару для фізіо-терапії, заволоділи грошовими коштами у сумі 10000 гривень, чим завдали матеріального збитку останній на вказану суму.
Окрім цього, 04.12.2025 до Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області з письмовою заявою звернулася ОСОБА_7 , в якій вказала, що 04.12.2025 невідомі особи, перебуваючи за адресою АДРЕСА_3 , шляхом обману під приводом купівлі продажу товару для фізіо-терапії, заволоділи грошовими коштами у сумі 15000 гривень, чим завдали матеріального збитку останній на вказану суму.
У ході досудового розслідування встановлено, що особа, яка може бути причетною до вказаних діянь, - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , здійснює господарську діяльність, як фізична особа підприємець та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 .
Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справи ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 .
Беручи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об'єктивного та неупередженого досудового розслідування, в органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні відносно ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1 ) інформації за період з 08.03.2024 по теперішній час щодо:
- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);
- які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);
- назву фактичного виду діяльності підприємства;
- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;
- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;
- інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);
- декларації з податку на прибуток;
- декларації платника єдиного податку;
- кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;
- чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_2 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;
- про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , якщо так, то ким, коли, результати);
- чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;
- податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 08.03.2024 року по теперішній час.
Необхідність у вилученні вищевказаних документів полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.
Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з'явився, одночасно з клопотанням надіслав до суду заяву, в якій розгляду клопотання просив проводити без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 , будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце судового розгляду, в судове засідання не з'явився, про причини своєї неявки суду не повідомив та заяви про відкладення судового засідання не подав. Разом із тим, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст.163 КПК України).
Зважаючи на неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть у ньому участь, на підставі положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.
Тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження (п.5 ч.2 ст.131 КПК України).
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч.5 ст.163 КПК України).
Згідно з п.8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що Полтавським РУП ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12025170420000911 від 15.07.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.185, ч.2 ст.190 КК України.
Проаналізувавши зміст клопотання й доданих до нього матеріалів, в тому числі зміст витягу з ЄРДР, врахувавши обставини, які розслідуються в межах зазначеного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що запитувана ним інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами допоможе встановити важливі обставини кримінального провадження, може мати суттєве значення для здійснення його подальшого розслідування і може бути використана як доказ, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів (інформації), неможливо.
На підставі викладеного, з огляду на те, що отримання зазначеної інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 12025170420000911 від 15.07.2025 року, з метою розкриття кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України, забезпечення швидкого, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, клопотання слід задовольнити та надати тимчасовий доступ до вказаних слідчим у клопотанні документів (інформації), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) копії документів.
Керуючись ст.ст.132, 159-166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 12025170420000911 від 15.07.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.185, ч.2 ст.190 КК України, а саме: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) копій документів, а саме: належним чином засвідченої податкової справи ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , за період часу з 08.03.2024 по дату постановлення ухвали - 27.03.2026 року, в тому числі:
- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);
- які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);
- назву фактичного виду діяльності підприємства;
- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;
- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;
- інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);
- декларації з податку на прибуток;
- декларації платника єдиного податку;
- кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;
- чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_2 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;
- про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , якщо так, то ким, коли, результати);
- чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;
- податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 08.03.2024 року по теперішній час.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення, тобто до 27 травня 2026 року.
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз'яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1