СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1802/26
ун. № 759/5407/26
05 березня 2026 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 72026102200000009 від 11.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
Старший детектив відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , у кримінальному провадженні №72026102200000009 від 11.02.2026, на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити в завірених належним чином копіях (у електронному та паперовому вигляді) - в незашифрованому вигляді, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2022 по дату оголошення ухвали щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме: картки платників податків (з історію) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією; податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформації щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_12 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов'язання), грн., тощо); інформації про імпортні/експортні операції (розширену інформацію); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; податкових/акцизних накладних та реєстр податкових/акцизних накладних; IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними підприємствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові/акцизні накладні; наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток підприємства, Декларації податку на додану вартість, Декларації акцизного податку з додатками та уточнюючими розрахунками та іншої звітності - в незашифрованому вигляді в форматі PDF; фінансову звітність - в незашифрованому вигляді в форматі PDF; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів; акти податкових перевірок; запити/звернення щодо надання індивідуальних податкових консультацій; індивідуальні податкові консультації; інформації у вигляді довідки щодо наявності/відсутності заборгованості по сплаті податків, зборів та інших загальнообов'язкових платежів перед бюджетом України.
Детектив у судове засідання не з'явився, подав заяву про слухання клопотання за його відсутності.
Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представників, у володінні яких знаходяться речі та документи.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2023-2025 роках, шляхом проведенням безтоварних операцій при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) вчинили умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів на загальну суму понад 77 млн. грн. що є особливо великим розміром.
Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став аналітичний продукт (висновок аналітика) щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
У відповідності до аналітичного продукту встановлено наступне:
В ході аналізу руху коштів по рахунках, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виявлено перерахування грошових коштів в адресу на адресу ризикових постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), які ймовірно здійснюють безтоварні операції на загальну суму 430 652 063 грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_2 , основний вид діяльності - 62.01 Комп'ютерне програмування.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) є громадянин ОСОБА_10 ( НОМЕР_12 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 20 підприємств.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), адреса реєстрації - АДРЕСА_3 , основний вид діяльності - 62.02 Консультування з питань інформатизації.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 3 особи, середня ЗП - 8,67 тис.грн.
Керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) є ОСОБА_11 (НОМЕР_18).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_4 , основний вид діяльності - 62.02 Консультування з питань інформатизації.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) є громадянин ОСОБА_10 ( НОМЕР_12 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 20 підприємств.
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) фінансову та податкову звітність за 2021-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
ТОВ '' ІНФОРМАЦІЯ_13 '' ( НОМЕР_6 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_5 , основний вид діяльності - 46.52 Оптова торгівля електронним і телекомунікаційним устаткуванням, деталями до нього.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ '' ІНФОРМАЦІЯ_13 '' (НОМЕР_6) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_6 , основний вид діяльності - 62.02 Консультування з питань інформатизації.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ) є громадянин ОСОБА_10 ( НОМЕР_12 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 20 підприємств.
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ) фінансову та податкову звітність за 2021-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 , основний вид діяльності - 62.02 Консультування з питань інформатизації.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ) є громадянин ОСОБА_12 ( НОМЕР_13 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 24 підприємств.
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ) фінансову та податкову звітність за 2021-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_9 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_8 , основний вид діяльності - 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля.
01.10.2024 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ) є громадянин ОСОБА_13 ( НОМЕР_14 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 50 підприємств.
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » фінансову та податкову звітність за 2023-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_9 , основний вид діяльності - 02.10 Лісівництво та інша діяльність у лісовому господарстві.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 0 осіб, середня ЗП - 0 грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ) є ОСОБА_14 ( НОМЕР_15 ), який є посадовою особою (директором, бухгалтером та засновником) ще 8 підприємств.
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ) фінансову та податкову звітність за 2022-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_10 , основний вид діяльності - 62.02 Консультування з питань інформатизації.
Згідно з інформацією з бази даних Бюро економічної безпеки «Відомості про платника податків», кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ) станом на 3 кв. 2025 року складає - 3 особи, середня ЗП - 3,33 тис. грн.
Засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ) є ОСОБА_15 ( НОМЕР_16 ), яка ще є керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_17 ).
Відповідно до даних ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ) фінансову та податкову звітність за 2024-2025 роки до податкових органів не подавало, податки не сплачувало.
Отже, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при визначенні об'єкта оподаткування з податку на прибуток, включено до складу витратної частини Товариства операції з придбання товарів/послуг у зазначених СГД.
Таким чином, за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » вбачається ризик зменшення фінансового результату в податковій звітності за рахунок відображення у фінансовій звітності удаваних витрат за рахунок відносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ '' ІНФОРМАЦІЯ_13 '' (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ») ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ), в результаті чого занижено податок на прибуток, який підлягає сплаті до державного бюджету, на загальну суму 77 517 371,27 гривень.
З метою встановлення фактичних обставин відображення у податковій звітності проведених операцій та отриманих доходів, необхідно вилучити документи податкової звітності, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).
Вказані документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчих, судових економічних та інших експертиз з метою ідентифікації осіб, причетних до цього кримінального правопорушення, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину, та обсягу вини кожної з них.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п. 4, п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть містити персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних та конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що при зверненні до суду із зазначеним клопотанням детективом доведено, що існує потреба у вказаних заходах, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому подане клопотання слід задовольнити.
Керуючисьст.ст.159-165, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 72026102200000009 від 11.02.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , у кримінальному провадженні №72026102200000009 від 11.02.2026, на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити в завірених належним чином копіях (у електронному та паперовому вигляді) - в незашифрованому вигляді, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2022 по дату оголошення ухвали щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме: картки платників податків (з історію) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією; податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформації щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_12 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов'язання), грн., тощо); інформації про імпортні/експортні операції (розширену інформацію); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; податкових/акцизних накладних та реєстр податкових/акцизних накладних; IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними підприємствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові/акцизні накладні; наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток підприємства, Декларації податку на додану вартість, Декларації акцизного податку з додатками та уточнюючими розрахунками та іншої звітності - в незашифрованому вигляді в форматі PDF; фінансову звітність - в незашифрованому вигляді в форматі PDF; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів; акти податкових перевірок; запити/звернення щодо надання індивідуальних податкових консультацій; індивідуальні податкові консультації; інформації у вигляді довідки щодо наявності/відсутності заборгованості по сплаті податків, зборів та інших загальнообов'язкових платежів перед бюджетом України.
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1