Справа № 727/2364/26
Провадження № 1-кс/727/747/26
03 березня 2026 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих підрозділів Територіального управління Державного бюро розслідувань Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 42026260000000006 від 19.01.2026 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України),-
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, будучи наділений повноваженнями щодо організації проведення камеральних перевірок фізичних осіб, фактичних перевірок платників податків у межах повноважень підрозділу податків і зборів з фізичних осіб, 23.03.2023 провів камеральну перевірку декларації платника єдиного податку за 2022 рік №9290963046, поданої ФОП ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в якій задекларовано обсяг доходу 7 723 973,94 грн., що в порушення п.п. 298.2.3 п. 298.2 ст. 298 Податкового кодексу України перевищує граничний обсяг платників єдиного податку ІІІ групи на 138 743,94 грн. та в всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди для ФОП ОСОБА_5 , не виконав вимоги п. 86.2 ст. 86; п. 299.11 ст. 299 Податкового кодексу України під час виявлення порушення, вчиненого ФОП ОСОБА_5 в частині анулювання реєстрації платника єдиного податку ІІІ групи з першого числа січня 2023 року, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.
В ході досудового розслідування встановлено, що у ФОП ОСОБА_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 наявні 4 діючих відкритих банківських рахунки в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", Казначейство України.
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів (в тому числі електронних), які становлять банківську таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: деталізованих виписок руху грошових коштів по рахунках за період з 01.01.2022 по 01.01.2026 (в тому числі дати відкриття-закриття рахунку в межах визначеного періоду): НОМЕР_2 .
Просить надати групі слідчих та прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю ознайомитися, зробити їх копії.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.
Згідно з ч. 1 ст. 9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов'язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.
Відповідно до ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до норм ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. У вказаному клопотанні серед іншого мають бути зазначені значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Встановлено, що прокурором в клопотанні не обгрунтовано, яке значення мають для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 42026260000000006 від 19.01.2026 року відомості, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , щодо руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_2 , який відкритий 01.01. 2025 року. Вказані відомості виходить за межі відомостей, внесених до ЄРДР , а тому клопотання не підлягає задоволенню.
Керуючись ст..ст.132, 159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -
Відмовити в задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих підрозділів Територіального управління Державного бюро розслідувань Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 42026260000000006 від 19.01.2026 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1