Справа №463/263/26
Провадження №1-кс/463/2213/26
про тимчасовий доступ до речей і документів
26 лютого 2026 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні за №72024142500000034 від 1 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України, -
детектив звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів детективам Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення належним чином завірених копій документів, щодо продажу об'єктів незавершеного будівництва та майнових прав на об'єкти нерухомого майна по АДРЕСА_1 (кадастровий номер земельної ділянки - 4610137500:07:004:0024), зокрема: попередніх договорів з додатками та додатковими угодами, договорів переуступки прав, договорів про переведення боргу, довіреностей, актів приймання-передачі, рахунків, платіжних інструкцій та інших документів, що були складені з метою їх продажу за період з 26 березня 2024 року по даний час. Обов'язок виконання ухвали слідчого судді просить покласти на керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою АДРЕСА_2 ), розглянути це клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки їх виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Подане клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 1 листопада 2024 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72024142500000034, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в продовж 2020-2022 років, відобразили реалізацію нерухомого майна за цінами значно нижчими від мінімальних ринкових. Зокрема, впродовж 2020-2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відображає лише фінансово-господарські операції з реалізації квартир та паркомісць по вулиці Під Голоском у місті Львові (ЖК Comfort Hill). Враховуючи відображену ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за даними ЄРПН загальну вартість реалізації квартир за 2020-2022 роки за цінами, що значно нижчі за мінімальні ринкові, встановлено ризик не відображення (приховування) реальних доходів від продажу житлової нерухомості шляхом заниження цін реалізації, що призводить до заниження податку на прибуток у великому розмірі. Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що 26 березня 2024 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено договір №01-26/03-24, відповідно до якого передано майнові права, від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Сторони визначили, що оплата на суму 136708035,39 грн. має бути здійснена не раніше Сторони визначили, що оплата на суму 136 708 035,39 грн. має бути здійснена не раніше ніж через один рік після введення об'єкта в експлуатацію. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) після укладення вищевказаного договору, здійснено продаж об'єктів незавершеного будівництва та майнових прав на об'єкти нерухомого майна по вулиці Під Голоском у місті Львові (ЖК Comfort Hill) (кадастровий номер земельної ділянки - 4610137500:07:004:0024).
Детектив вказує, що з метою встановлення обставин проведення вищевказаних фінансово-господарських операцій необхідно дослідити первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з продажу об'єктів незавершеного будівництва та майнових прав на об'єкти нерухомого майна по вулиці Під Голоском у місті Львові (кадастровий номер земельної ділянки - 4610137500:07:004:0024), за період з 26 березня 2024 року по даний час. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують факт фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з продажу об'єктів незавершеного будівництва та майнових прав на об'єкти нерухомого майна, які ймовірно пов'язані з умисним ухиленням від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, подане клопотання просить задовольнити.
Зважаючи на вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої можуть знаходитись документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.
В судове засідання детектив ОСОБА_3 не з'явився, подав на електронну адресу суду заяву про розгляд клопотанні без його участі, згідно з якою просить клопотання задовольнити.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 1 ст. 159 ЦПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить інформація та відомості, закріплені у ст. 162 КПК України.
Окрім того відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
З матеріалів клопотання вбачається, що Відділ детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері інтелектуальної власності, віртуальних активів та у митній сфері Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснює досудове розслідування кримінального провадження №72024142500000034 від 1 листопада 2024 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в продовж 2020-2022 років, відобразили реалізацію нерухомого майна за цінами значно нижчими від мінімальних ринкових, а також ухилились від сплати податків, а також за фактом того, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності з реалізації нерухомого майна ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.
При цьому, як вбачається із долучених до клопотання матеріалів, дійсно наявні підстави вважати, що могли бути вчинені кримінальні правопорушення, ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України, та до вчинення такого можуть бути причетні в тому числі службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яким було укладено з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) договір №01-26/03-24.
Відтак зважаючи на те, що органом досудового розслідування здійснюється розслідування кримінального провадження за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України, в ході якого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі з можливістю вилучення копій таких, їх отримання має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим чином витребувати дану інформацію неможливо, таке клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, а тому слідчий суддя приходить до переконання про задоволення даного клопотання.
Керуючись ст.ст. 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -
клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати детективам Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , т.в.о. керівника Відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення належним чином завірених їх копій, щодо продажу об'єктів незавершеного будівництва та майнових прав на об'єкти нерухомого майна по вулиці Під Голоском у місті Львові (кадастровий номер земельної ділянки - 4610137500:07:004:0024), зокрема: попередніх договорів з додатками та додатковими угодами, договорів переуступки прав, договорів про переведення боргу, довіреностей, актів приймання-передачі, рахунків, платіжних інструкцій та інших документів, що були складені з метою їх продажу за період з 26 березня 2024 року по даний час.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей покладається на керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Строк дії ухвали 2 (два) місяці з дня її постановлення, тобто до 26 квітня 2026 року.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого (детектива) Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 .
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_8