Номер провадження 1-кс/754/282/26
Справа № 754/1679/26
19 лютого 2026 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025102030000127 від 29.07.2025 року за ч. 4 ст. 191 КК України,
05.02.2026 року до Деснянського районного суду м. Києва від прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні/користуванні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, документів, що стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зокрема, карток платників податків (з історією), із зазначенням відомостей про засновників та директорів підприємств, банківських рахунків та іншої інформації; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та по батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами, із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформації щодо покупців та постачальників (розширеної) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит - зобов'язання), грн., тощо); інформації про імпортні/експортні операції (розширеної інформації); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; податкових/акцизних накладних та реєстру податкових/акцизних накладних; ІР - адрес, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними підприємствами, а саме: дати та часу отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адрес провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адрес обладнання, з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові/акцизні накладні; наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток підприємства, Декларації податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками та іншої звітності - в незашифрованому вигляді в форматі РОБ; фінансової звітності; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів, реєстру податкових накладних з номенклатурою товарів, всіх наявних розрахункових рахунків; інформації щодо податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ, відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , (РНОКПП НОМЕР_12 ); реєстру податкових накладних, із номенклатурою товарів, всіх наявних розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , відкритих у банківських установах, за період часу з 01.01.2023 р. по 29.01.2026 р.
Клопотання прокурором подане в рамках кримінального провадження № 42025102030000127 від 29.07.2025 року, зареєстрованого за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом можливої розтрати та привласнення бюджетних коштів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , далі - КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») за участі невстановлених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які були виділені на будівництво артезіанської свердловини у зоні відпочинку « ІНФОРМАЦІЯ_17 » Деснянського району міста Києва.
Встановлено, що 17.04.2024 р. на сайті електронного майданчику відкритих закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_18 » оголошено публічну закупівлю «Покрівельні роботи та інші спеціалізовані будівельні роботи (Будівництво артезіанської свердловини малої продуктивності зони відпочинку « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у Деснянському районі м. Києва)», з очікуваною вартістю 3 513 675,26 грн.
У подальшому, 30.05.2024 р. між КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 », в особі генерального директора ОСОБА_15 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_4 , підписано договір № 2352 від 30.05.2024 р. на загальну суму 3 476 458,54 грн.
30.09.2024 р. укладена додаткова угода № 2 про зменшення договірної ціни Договору без зміни кількості (обсягу) та якості робіт на 119 605,50 грн., вартість якої становила 3 356 853,04 грн.
Крім того, встановлено, що вказана публічна закупівля проводилась службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під заздалегідь визначеного суб'єкта господарської діяльності, з подальшим визначенням переможця, з метою отримання так званого «відкату» у розмірі 15-20% від вартості публічної закупівлі.
Також встановлено, що основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно КВЕД є неспеціалізована оптова торгівля.
У підприємства відсутні будь-які виробничі та трудові ресурси, необхідні для проведення робіт із будівництва артезіанської свердловини.
Крім того, встановлено, що грошові кошти за результатами закриття відповідних актів виконаних робіт, привласнені шляхом їх перерахунку на рахунки підприємств ризикової групи, з метою їх легалізації через здійснення ряду безтоварних транзакцій та зняття готівки у банківських установах. Учасниками протиправного механізму підписано ряд актів виконаних робіт з порушенням проектних норм, чинних ДСТУ та ДБН, без фактичного виконання частини будівельних робіт.
Таким чином, викладені факти та матеріали досудового розслідування свідчать про безтоварність задекларованих фінансово-господарських операцій між КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які фактично спрямовані на розтрату та привласнення бюджетних коштів.
З метою унеможливлення внесення відомостей до документації та фальсифікації її зацікавленими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_15 , код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , проведення судових експертиз, для встановлення фактичного об'єму виконаних робіт, використаних матеріалів, що самостійно або в сукупності з іншими доказами може мати суттєве значення для більш повного всебічного та об'єктивного з'ясування обставин кримінального провадження, прокурор просить клопотання задовольнити.
Клопотання розглядається за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходиться інформація, який належним чином повідомлений про час розгляду клопотання, проте, у судове засідання не з"явився, а також у відсутності прокурора, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.
Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню за таких підстав.
Відповідно до ст. 160 КПК України прокурор має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Згідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Прокурор у клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 . Вказані у клопотанні документи самі по собі та у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого та надати тимчасовий доступ до інформації, що перебуває у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-
Клопотання прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчим слідчого відділу Деснянського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення копій в електронному та/або друкованому вигляді, які перебувають у володінні/користуванні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, документів, що стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: карток платників податків (з історією), із зазначенням відомостей про засновників та директорів підприємств, банківських рахунків та іншої інформації; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та по батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами, із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформації щодо покупців та постачальників (розширеної) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит - зобов'язання), грн., тощо); інформації про імпортні/експортні операції (розширеної інформації); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; податкових/акцизних накладних та реєстру податкових/акцизних накладних; ІР - адрес, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними підприємствами, а саме: дати та часу отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адрес провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адрес обладнання, з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові/акцизні накладні; наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток підприємства, Декларації податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками та іншої звітності - в незашифрованому вигляді в форматі РОБ; фінансової звітності; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів, реєстру податкових накладних з номенклатурою товарів, всіх наявних розрахункових рахунків; інформації щодо податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ, відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , (РНОКПП НОМЕР_12 ); реєстру податкових накладних, із номенклатурою товарів, всіх наявних розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , відкритих у банківських установах, за період часу з 01.01.2023 р. по 29.01.2026 р.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати прокурору Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя -