СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/944/26
ун. № 759/2817/26
10 лютого 2026 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділу детективів з розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №72025102400000005 від 02.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий, за погодження з прокурором, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням.
Клопотання обґрунтовано тим, що детективами Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025102400000005 від 02.01.2025, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється Київською міською прокуратурою.
Досудовим розслідуванням встановлюються обставини за яких, групою осіб, на території міста Києва, впроваджено протиправну схему щодо ввезення на митну територію України товарів (комп'ютерної техніки, мобільних пристроїв, електротоварів тощо) поза митним контролем, або з приховуванням від митного контролю, з подальшою його реалізацією через інтернет-ресурс ІНФОРМАЦІЯ_2 та магазину в м. Києві під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без відображення таких операцій в податковій звітності та бухгалтерському обліку, що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Встановлено, що з метою реалізації протиправного умислу, групою осіб створено ряд підконтрольних суб'єктів господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 ), реквізити якого використовуються для створення видимості законної господарської діяльності, а також для отримання на банківські рахунки коштів, у разі безготівкової оплати за товари, з подальшим обготівкуванням отриманих коштів в інтересах організаторів злочинної групи.
Також встановлено проведення фінансових операцій без відображення їх в податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Так, з метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності вищезазначених суб'єктів господарювання, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку, документах фінансово-господарської діяльності, податковій звітності підприємств - фактичним обставинам, з метою проведення перевірок вимог дотримання податкового законодавства та забезпечення належного проведення судових експертиз, необхідно вилучити у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , копії документів щодо здійсненних фінансово-господарських взаємовідносин з придбання ТМЦ, робіт/послуг та подальшої їх реалізації (постачання) в адресу контрагентів покупців.
В судове засідання детектив не з'явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представників осіб у володінні яких знаходяться відповідні документи.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому дозвіл тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням, оскільки вони мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,
Клопотання детектива Відділу детективів з розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №72025102400000005 від 02.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.
Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , заступнику керівника відділу Підрозділу детективів ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (виїмку) їх копій, що перебувають володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням, за період часу починаючи з 01.01.2023 по дату оголошення ухвали, а саме:
- документи щодо фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), зокрема: договори (угоди), контракти з додатками та специфікаціями, акти, акти приймання передачі, акти виконаних робіт, платіжні інструції, накладні, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, сертифікати на товар, інші документи щодо придбання/реалізації ТМЦ, виконання робіт/послуг між вказаними суб'єктами;
- документи щодо придбання/ввезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) товаро-матеріальних цінностей торгової марки «APPLE», іншої продукції, комп'ютерної техніки, мобільних пристроїв, електротоварів, продаж якої відбувається через Інтернет магазину ІНФОРМАЦІЯ_2 та магазин назвою « ІНФОРМАЦІЯ_9 », серед яких: документи щодо придбання та ввезення товаро-матеріальних цінностей на митну територію України; автотранспортні накладні (CMR), коносаменти, залізничні накладні (СМГС), сертифікати якості товару (документ-свідоцтво); заявки, декларації, контракти, договори, додатки до договорів, інвойси, рахунки фактури, експортні фактури, пакувальні листи та ін.;
- відомості щодо фактичних залишків товарів на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за операціями з придбання ТМЦ у вище вказаних суб'єктів господарювання;
- відомості щодо обліковуваної кредиторської/дебіторської заборгованості у результаті здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та вище вказаними господарювання;
- матеріалів листування, переписки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та вище вказаними суб'єктами господарювання;
- документів щодо підстав використання (отримання дозволу) у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) торгової марки «еStore».
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1