Справа № 553/2980/24
Провадження № 3/553/10/2026
Іменем України
02.02.2026м. Полтава
Подільський районний суд міста Полтави в складі
головуючого судді Москаленко В.В.,
за участю представника Полтавської митниці Ковальова О.М.,
особи, що притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 ,
захисника Карпука А.С.,
секретаря судового засідання Сіомашко В.Р.
розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції адміністративну справу про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Задиби Ковельського району Волинської області, РНОКПП: НОМЕР_1 , що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , за ознаками порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, -
До Подільського районного суду міста Полтави після проведення додаткової перевірки надійшли об'єднані матеріали про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за порушення митних правил.
Зі змісту протоколу про порушення митних правил № 0109/80600/24 від 07.08.2024 вбачається, що Полтавською митницею проводились перевірки законності ввезення на митну територію України транспортних засобів у якості гуманітарної допомоги зі звільненням від сплати обов'язкових митних платежів на адресу благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» (код ЄДРПОУ 39669830).
В ході перевірки встановлений факт ввезення 08.07.2023 громадянином України ОСОБА_1 на митну територію України автомобіля «CHEVROLET CAPTIVA», номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_3 через пункт пропуску «Краківець-Корчова», митного посту «Краковець» Львівської області, як гуманітарної допомоги.
Згідно листа Львівської митниці від 18.12.2023 № 7.4-20/7.4-20-01/7.23/32804 як підставу для ввезення на митну територію України автомобіля «CHEVROLET CAPTIVA», номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_3 , ОСОБА_1 серед інших документів надано декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 08.07.2023, де в розділі 6 «Отримувач» вказано Благодійна організація «Полтавський батальйон небайдужих»; в розділі 9 «Вид допомоги» зазначено транспортний засіб: «CHEVROLET CAPTIVA», VIN НОМЕР_3 , лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 07.07.2023 № 510.
В ході проведення перевірочних заходів на адресу Полтавської митниці надійшов лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.06.2024 № 50, згідно якого митницю повідомлено, що лист від 07.07.2023 № 510 не підписувався та не реєструвався, автомобіль «CHEVROLET CAPTIVA», номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_3 , не надходив, ОСОБА_1 не є офіційним волонтером організації.
Згідно службової записки управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Полтавської митниці від 17.06.2024 № 15/15-01/3280 вартість подібного транспортного засобу «CHEVROLET CAPTIVA» 2006 року виготовлення станом на 08.07.2023 становить 76 026,11 грн.
Таким чином, громадянин України ОСОБА_1 перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: «CHEVROLET CAPTIVA», номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_3 , шляхом подання до
митного органу, як підставу для переміщення товарів декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 08.07.2023 та лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 07.07.2023 № 510, що містить неправдиві відомості щодо одержувача.
Отже, митний орган вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.
Зі змісту протоколу про порушення митних правил № 0110/80600/24 від 07.08.2024 вбачається, що Полтавською митницею проводились перевірки законності ввезення на митну територію України транспортних засобів у якості гуманітарної допомоги зі звільненням від сплати обов'язкових митних платежів на адресу благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» (код ЄДРПОУ 39669830).
В ході перевірки встановлений факт ввезення 15.07.2023 громадянином України ОСОБА_1 на митну територію України автомобіля «HYUNDAI SANTA FE», номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_5 через пункт пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської області як гуманітарної допомоги.
Згідно листа Львівської митниці від 18.12.2023 № 7.4-20/7.4-20-01/7.23/32804 як підставу для ввезення на митну територію України автомобіля «HYUNDAI SANTA FE», номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_5 , ОСОБА_1 серед інших документів надано декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 15.07.2023, де в розділі 6 «Отримувач» вказано Благодійна організація «Полтавський батальйон небайдужих»; в розділі 9 «Вид допомоги» зазначено транспортний засіб: «HYUNDAI SANTA FE», VIN НОМЕР_5 , лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.07.2023 № 516.
В ході проведення перевірочних заходів на адресу Полтавської митниці надійшов лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.06.2024 № 50, згідно якого митницю повідомлено, що лист від 14.07.2023 № 516 не підписувався та не реєструвався, автомобіль «HYUNDAI SANTA FE», номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_5 , не надходив, ОСОБА_1 не є офіційним волонтером організації.
Згідно службової записки управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Полтавської митниці від 17.06.2024 № 15/15-01/3280 вартість подібного транспортного засобу «HYUNDAI SANTA FE» 2004 року виготовлення станом на 15.07.2023 становить 78 183,66 грн.
Таким чином, громадянин України ОСОБА_1 перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: «HYUNDAI SANTA FE», номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_5 , шляхом подання до митного органу, як підставу для переміщення товарів декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 15.07.2023 та лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.07.2023 № 516, що містить неправдиві відомості щодо одержувача.
Отже, митний орган вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.
Зі змісту протоколу про порушення митних правил № 0111/80600/24 від 07.08.2024 вбачається, що Полтавською митницею проводились перевірки законності ввезення на митну територію України транспортних засобів у якості гуманітарної допомоги зі звільненням від сплати обов'язкових митних платежів на адресу благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» (код ЄДРПОУ 39669830).
В ході перевірки встановлений факт ввезення 18.07.2023 громадянином України ОСОБА_1 на митну територію України автомобіля «SKODA OCTAVIA», номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації PL), VIN НОМЕР_7 через пункт пропуску «Рава-Руська-Хребенне» митного поста «Рава-Руська» Львівської області як гуманітарної допомоги.
Згідно листа Львівської митниці від 18.12.2023 № 7.4-20/7.4-20-01/7.23/32804 як підставу для ввезення на митну територію України автомобіля «SKODA OCTAVIA», номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації PL), VIN НОМЕР_7 , ОСОБА_1 серед інших документів надано декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 18.07.2023, де в розділі 6 «Отримувач» вказано Благодійна організація «Полтавський батальйон небайдужих»; в розділі 9 «Вид допомоги» зазначено транспортний засіб: «SKODA OCTAVIA», номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації PL), VIN НОМЕР_7 , лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 17.07.2023 № 520.
В ході проведення перевірочних заходів на адресу Полтавської митниці надійшов лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.06.2024 № 50, згідно якого митницю повідомлено, що лист від 17.07.2023 № 520 не підписувався та не реєструвався, автомобіль «SKODA OCTAVIA», номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації PL), VIN
НОМЕР_7 , не надходив, ОСОБА_1 не є офіційним волонтером організації.
Згідно службової записки управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Полтавської митниці від 17.06.2024 № 15/15-01/3280 вартість подібного транспортного засобу «SKODA OCTAVIA» 2002 року виготовлення станом на 18.07.2023 становить 23 769,59 грн.
Таким чином, громадянин України ОСОБА_1 перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: «SKODA OCTAVIA», номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації PL), VIN НОМЕР_7 , шляхом подання до митного органу, як підставу для переміщення товарів декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 18.07.2023 та лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 17.07.2023 № 520, що містить неправдиві відомості щодо одержувача.
Отже, митний орган вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.
Зі змісту протоколу про порушення митних правил № 0112/80600/24 від 07.08.2024 вбачається, що Полтавською митницею проводились перевірки законності ввезення на митну територію України транспортних засобів у якості гуманітарної допомоги зі звільненням від сплати обов'язкових митних платежів на адресу благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» (код ЄДРПОУ 39669830).
В ході перевірки встановлений факт ввезення 17.06.2023 громадянином України ОСОБА_1 на митну територію України автомобіля «OPEL ZAFIRA», номерний знак НОМЕР_8 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_9 через пункт пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської області як гуманітарної допомоги.
Згідно листа Львівської митниці від 18.12.2023 № 7.4-20/7.4-20-01/7.23/32804 як підставу для ввезення на митну територію України автомобіля «OPEL ZAFIRA», номерний знак НОМЕР_8 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_9 ОСОБА_1 серед інших документів надано декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 17.06.2023, де в розділі 6 «Отримувач» вказано Благодійна організація «Полтавський батальйон небайдужих»; в розділі 9 «Вид допомоги» зазначено транспортний засіб: «OPEL ZAFIRA», VIN НОМЕР_9 , лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 16.06.2023 № 499.
В ході проведення відповідних перевірочних заходів на адресу Полтавської митниці надійшов лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.06.2024 № 50, згідно якого митницю було повідомлено, що лист від 16.06.2023 № 499 не підписувався та не реєструвався, автомобіль «OPEL ZAFIRA», номерний знак НОМЕР_8 , (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_9 , не надходив на адресу Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих», громадянин ОСОБА_1 не є офіційним волонтером організації.
Згідно службової записки управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Полтавської митниці від 17.06.2024 № 15/15-01/3280 вартість подібного транспортного засобу «OPEL ZAFIRA» 2003 року виготовлення станом на 17.06.2023 становить 29 730,27 грн.
Таким чином, громадянин України ОСОБА_1 перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар: «OPEL ZAFIRA», номерний знак НОМЕР_8 (країна реєстрації LT), VIN НОМЕР_9 , шляхом подання до митного органу, як підставу для переміщення товарів декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 17.06.2023 та лист Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 16.06.2023 № 499, що містить неправдиві відомості щодо одержувача.
Отже, митний орган вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.
Представник Полтавської митниці у судовому засіданні вважав вказані обставини доведеними та пояснив, що факт вчинення ОСОБА_1 порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України підтверджується відомостями з наступних документів та оцінкою даних доказів у сукупності, а саме: протоколами про порушення митних правил №№0109/80600/24, 0110/80600/24, 0111/80600/24 0112/80600/24, копією листів Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 07.07.2023 № 510, від 14.07.2023 № 516, від 17.07.2023 № 520, від 16.06.2023 № 499, копією декларацій про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 08.07.2023, від 15.07.2023, від 18.07.2023 та від 17.06.2023, копією листа Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих» від 14.06.2024 № 50, листом від 21.08.2024 військової частини НОМЕР_10 ( АДРЕСА_2 ) за вих. № 0989/12/311, письмові пояснення ОСОБА_1 від 20.06.2024. 07.08.2024 року головним державним інспектором оперативного відділу управління боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Полтавської митниці
ОСОБА_2 у відношенні громадянина України ОСОБА_1 , були складені протоколи про порушення митних правил №№ 0109/80600/24, 0110/80600/24, 0111/80600/24, 0112/80600/24 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого диспозицією ч.1 ст. 483 Митного кодексу України. Дані докази не були отримані Полтавською митницею згідно листа слідчого управління поліції ГУНП в Полтавській області від 20.11.2022 № 12365/115/24/052023, а були безпосередньо зібрані Полтавською митницею, що підтверджується відомостями з протоколів про порушення митних правил №№ 0109/80600/24, 0110/80600/24, 0111/80600/24, 0112/80600/24 а також матеріалами справи № 553/2980/24. Наявність досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 12023170420001937 від 05.07.2023 не спростовують факт вчинених дій саме ОСОБА_1 щодо переміщення ним вказаних вище транспортних засобів на митну територію України на підставі наданих ним декларацій про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 08.07.2023, 15.07.2023, 18.07.2023, 17.06.2023, що містять неправдиві відомості щодо одержувача, а також факту передання транспортного засобу, які були задекларовані ОСОБА_1 як гуманітарна допомога із місцем призначення розвантаження у м. Полтаві, іншій особі та в іншому місці. Зазначені дії були здійснені безпосередньо та свідомо ОСОБА_1 і відповідно передбачена адміністративна відповідальність за ч. 1 ст. 483 МК України. Таким чином вважає, що матеріалами справи № №553/2980/24 повністю доведена вина у вчиненні саме ОСОБА_1 адміністративного правопорушення за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.
ОСОБА_1 суду пояснив, що за освітою є технік механік та не знає досконало всіх законів, йому надавали автомобіль з документами на підставі яких представники митниці пропускали його через кордон. Не розуміє в чому його вина. ОСОБА_3 йому говорив, що він представник та просив пригнати автомобіль до м. Ковель. Далі гнати автомобіль навіть як би була потреба не зміг би через хворобу артрит. Зазначив, що свідомо не вчиняв правопорушення та закон не порушував. Вказав, що з даного приводу звертався до правоохоронних органів, але вони відмовляються реєструвати звернення. Йому не було відомо, що він не є волонтером Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих», особа, яка надавала йому листи від БО «Полтавський батальйон небайдужих» говорив, що він є представником цієї благодійної організації та все законно.
Захисник Карпук А.С. суду пояснив, що вважає Полтавською митницею пропущено строк направлення матеріалів до суду. Вони зверталися до правоохоронних органів в тому числі Полтавських, Полтавським ГУНП в тому числі за даним фактом проводиться досудове розслідування по факту підробки документів Благодійного фонду «Полтавський батальйон небайдужих». В зв'язку з тим, що ввезення автомобілів відбувалось на території Львівської області прокуратурою справа направлена до Львівської області. На сьогоднішній день досудове розслідування по даному кримінальному провадженні продовжується і митниця інкримінує підроблення документів не зважаючи на те, що кримінальне провадження по даним фактам ще триває, а тому митниця не має права дані обставини інкримінувати та посилатися на них. Митниця отримала інформацію від контролюючих органів про незаконне ввезення ОСОБА_1 автомобілів на митну територію України 20 листопада 2023, після чого 8 місяців зволікали не направляючи матеріали до суду та дублювала дій, які були вчинені слідчими органами. Вважає матеріали слід повернути для додаткової перевірки, як мінімум до прийняття постанови про закриття кримінального провадження. У випадку якщо суд не знайде підстав для повернення матеріалів для додаткової перевірки закрити провадження у зв'язку із закінченням строків притягнення до адміністративної відповідальності.
Заслухавши пояснення представника митниці, особи, що притягується до адміністративної відповідальності та її захисника, дослідивши матеріали справи про порушення митних правил, суд дійшов такого висновку.
Статтею 9 КУпАП передбачено, що адміністративним правопорушенням (проступком) визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, за яку законом передбачено адміністративну відповідальність.
Згідно з ч. 1 ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред'явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на митні органи цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.
Частиною 1 ст. 483 МК України передбачено відповідальність за переміщення або дії,
спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.
Підставою притягнення особи до адміністративної відповідальності є наявність в її діях складу адміністративного правопорушення - сукупності юридичних ознак (об'єктивних і суб'єктивних), що визначаються вчинене протиправне діяння як конкретне адміністративне правопорушення.
Тобто, при складанні протоколу про порушення митних правил враховуються ознаки складу правопорушення, які мають узгоджуватись з диспозицією статті, до відповідальності за якою притягується особа. У іншому випадку відсутність однієї із ознак складу правопорушення виключає можливість притягнення особи до відповідальності.
У відповідності до п. 6 постанови Пленуму Верховного Суду України від 03.06.2005 №8 «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил» підставою для переміщення товарів через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товарно-супровідні документи, дозвіл відповідних державних органів.
Підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесені неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.
Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.
Постановою Кабінету Міністрів України від 01 березня 2022 року №174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану» встановлено, що на період дії воєнного стану пропуск, через митний кордон України гуманітарної допомоги здійснюється за місцем перетину митного кордону України шляхом подання в паперовій або електронній формі декларації, заповненої особою, що перевозить відповідний товар, за формою згідно з додатком 1 (декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою) без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності. Такі товари визнаються гуманітарною допомогою за декларативним принципом без прийняття відповідного рішення спеціально уповноважених державних органів з питань гуманітарної допомоги.
Відповідно до ст. 251 КУпАП доказами в справі про адміністративне правопорушення, є будь-які фактичні дані, на основі яких у визначеному законом порядку орган ( посадова особа) встановлює наявність чи відсутність адміністративного правопорушення, винність даної особи в його вчиненні та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.
Ці дані встановлюються протоколом про адміністративне правопорушення, поясненнями особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, потерпілих, свідків, висновком експерта, речовими доказами, показаннями технічних приладів та технічних засобів, що мають функції фото- і кінозйомки, відеозапису, у тому числі тими, що використовуються особою, яка притягається до адміністративної відповідальності, або свідками, а також працюючими в автоматичному режимі, чи засобів фото- і кінозйомки, відеозапису, у тому числі тими, що використовуються особою, яка притягається до адміністративної відповідальності, або свідками, а також працюючими в автоматичному режимі, які використовуються при нагляді за виконанням правил, норм і стандартів, що стосуються забезпечення безпеки дорожнього руху, протоколом про вилучення речей і документів, а також іншими документами.
При розгляді справи встановлено, що відповідно до копії Декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, поданої ОСОБА_1 до Львівської митниці 07.07.2023, у графі 6 «Отримувач» зазначено «БО «Полтавський батальйон небайдужих, 0501602462», у графі 9 «Вид допомоги» вказано «транспортний засіб CHEVROLET CAPTIVA, VIN НОМЕР_3 .
Відповідно до копії Декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, поданої ОСОБА_1 до Львівської митниці 15.07.2023, у графі 6 «Отримувач»
зазначено «БО «Полтавський батальйон небайдужих», у графі 9 «Вид допомоги» вказано «транспортний засіб «HYUNDAI SANTA FE», VIN НОМЕР_5 .
З копії Декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, поданої ОСОБА_1 до Львівської митниці 18.07.2023, вбачається, що у графі 6 «Отримувач» зазначено «БО «Полтавський батальйон небайдужих» 0501602462, код 39669830», у графі 9 «Вид допомоги» вказано «транспортний засіб «SKODA OCTAVIA, VIN НОМЕР_7 ».
Відповідно до копії Декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, поданої ОСОБА_1 до Львівської митниці 17.06.2023, у графі 6 «Отримувач» зазначено «БО «Полтавський батальйон небайдужих», у графі 9 «Вид допомоги» вказано «транспортний засіб OPEL ZAFIRA, VIN НОМЕР_3 , VIN НОМЕР_9 , а також інше колеса, акумулятор.
Згідно листа Львівської митниці від 18.12.2023 № 7.4-20/7.4-20-01/7.23/32804, адресованого Полтавські митниці, надіслано витяг із ПІК «Журнал пункту пропуску» АСМО «Інспектор» та наявні в Львівській митниці копії документів, які були підставою для ввезення на митну територію України запитуваних у листі транспортних засобів. До вказаного листа додано відповідний витяг з ПІК «Журнал пункту пропуску» АСМО «Інспектор» а документи, які були підставою для ввезення транспортних засобів.
Відповідно до листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» за вих. № 510 від 07.07.2023 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_11 , виданий 05.05.2018 року. Буде здійснювати перевезення автомобіля 8928BU, CHEVROLET, Вінкод KL1CG26RJ7B015647 для потреб в/ч НОМЕР_10 . Орієнтовно 07-13 липня 2023 року планує перетинати кордон на пункті пропуску РАВА РУСЬКА. ОСОБА_5 особа для отримання гуманітарного вантажу-головний сержант взводу матеріального забезпечення в/ч НОМЕР_10 , начальник ОСОБА_6 .
З листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» за вих. № 516 від 14.07.2023 вбачається, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_11 , виданий 05.05.2018 року. Буде здійснювати перевезення автомобіля HDC117, HYUNDAI, Вінкод KMHSC81VP4U789730 для потреб в/ч НОМЕР_10 . Орієнтовно 14-22 липня 2023 року планує перетинати кордон на пункті пропуску УГРИНІВ. Контактна особа для отримання гуманітарного вантажу-головний сержант взводу матеріального забезпечення в/ч НОМЕР_10 , начальник ОСОБА_6 .
Згідно листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» за вих. № 520 від 17.07.2023 вбачається, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_11 , виданий 05.05.2018 року. Буде здійснювати перевезення автомобіля LSW 01327, SKODA, Вінкод TMBCK21U332688590 для потреб в/ч НОМЕР_10 . Орієнтовно 17-23 липня 2023 року планує перетинати кордон на пункті пропуску РАВА РУСЬКА. ОСОБА_5 особа для отримання гуманітарного вантажу-головний сержант взводу матеріального забезпечення в/ч НОМЕР_10 , начальник ОСОБА_6 .
Відповідно до листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» за вих. № 499 від 16.06.2023 вбачається, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_11 , виданий 05.05.2018 року. Буде здійснювати перевезення автомобіля GNE573, OPEL, Вінкод W0L0TGF753H003461 для потреб в/ч НОМЕР_10 . Орієнтовно 16-23 червня 2023 року планує перетинати кордон на пункті пропуску УГРИНІВ. Контактна особа для отримання гуманітарного вантажу-головний сержант взводу матеріального забезпечення в/ч НОМЕР_10 , начальник ОСОБА_6 .
Як вбачається з листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» за вих. № 50 від 14.06.2024, адресованого в.о. начальника Полтавської митниці ,громадянин ОСОБА_1 не відомий та, відповідно, не зареєстрований як волонтер Благодійної Організації «Полтавський батальйон небайдужих». Спростовано підписання та реєстрацію листів № 499/16.06.2023 р., №510/07.07.2023, №516/14.07.2023, №520/17.07.2023 дана нумерація листів не відповідає вихідній документації та відповідно цей лист не був поданий як підстава для перетину митної території. Спростовано факт надходження транспортних засобів (в кількості 4 ТЗ), вказаних в листі.
Листом командира військової частини НОМЕР_10 за вих. № 0989/12/311 від 21.08.2024, адресованого начальнику Полтавської митниці повідомлено, що від Благодійної організації «Полтавський батальйон небайдужих», від громадянина ОСОБА_7 та від інших осіб військова частина НОМЕР_10 транспортні засоби, а саме: «CHEVROLET CAPTIVA », VIN НОМЕР_3 , номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації - LT); «HYUNDAI SANTA FE», VIN НОМЕР_5 , номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації - LT); «SKODA OCTAVIA», VIN НОМЕР_7 , номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації - PL); «OPEL ZAFIRA» , VIN НОМЕР_9 , номерний знак НОМЕР_8 (країна реєстрації -LT), в якості
гуманітарної (волонтерської) допомоги не отримувала, на обліку у військовій частині НОМЕР_10 вищезазначені транспортні засоби не перебувають, замовлення на їх отримання не здійснювала. З Благодійною організацією «Полтавський батальйон небайдужих» та громадянином ОСОБА_1 військова частина НОМЕР_10 станом на 21.08.2024 не співпрацює.
З пояснень ОСОБА_1 наданих під час опитування в справі про порушення митних правил від 20.06.2024 вбачається, що в червні місяці 2023 року до нього зателефонував ОСОБА_8 та повідомив що є представником БО «Полтавський батальйон небайдужих», яка займається забезпеченням транспортними засобами Збройних Сил України та інших сил оборони нашої держави. Повідомив, також, що його контактний номер телефону йому дав спільний знайомий, але не пам'ятає, щоб він називав якесь конкретне ім'я, зазначивши, що оскільки він має можливість виїзду за кордон, як пенсіонер, поцікавився чи не виявив би він бажання доставляти з за кордону транспортні засоби для потреб Збройних Сил України та інших сил оборони нашої держави. Будучи свідомим громадянином, а також прагнучи долучитися до волонтерської діяльності на користь держави, звісно погодився. ОСОБА_9 повідомив, що в його обов'язки буде входити лише безпосереднє транспортування транспортних засобів через митний кордон України і їх доставка до м. Ковеля, де їх буде забирати інший представник БО «Полтавський батальйон небайдужих». Йому пообіцяли компенсувати фактичні витрати щодо доставки транспортного засобу на територію України (паливо, їжа). Про необхідність доставки транспортного засобу ОСОБА_9 повідомив телефоном, вказавши дату виїзду, контактну особу та місце розташування транспортного засобу. Крім цього, на месенджер Viber перед виїздом за автомобілем скинув фотокопію листа БО «Полтавський батальйон небайдужих» з ідентифікуючими характеристиками транспортного засобу, який мав транспортуватися, і роздруковану копію якого він показував при проходженні митного контролю. ОСОБА_10 повідомляв інформацію де він має забрати автомобілі (це було в Республіці Польща та Республіці Литва), а також де знаходилися ключі та документи на транспортні засоби. Як правило, ключі від авто знаходилися під лівим заднім колесом, а документи у бардачку. На митниці надавав працівникам митниці декларацію, роздрукований лист благодійного фонду та документи на автомобілі. У працівників митниці не виникало ніяких заперечень щодо наданих документів. Автомобілі за вказівкою ОСОБА_11 переганяв до м. Ковель і передавав громадянину ОСОБА_12 , який мав доставити їх в кінцеве місце призначення, подальша доля автомобілів йому не відома. Вважає, що він став жертвою аферистів та шахраїв, які на спекулюванні теми війни на необхідності допомоги Збройним Силам України та іншим силам оборони держави, залучають до своїх злочинних схем законослухняних та доброчесних громадян і таким чином завдаючи величезної шкоди державним інтересам України. Вказав, що не мав одного умислу на переміщення через митний кордон України транспортних засобів шляхом подання до митного контролю документів, одержаних незаконним шляхом.
На виконання постанови Подільського районного суду м. Полтави від 26.05.2025 з Полтавської митниці надійшли копії документів на 9 арк. та копії документів на диску DVD-R, які надійшли у додатку до листа слідчого управління поліції ГУНП в Полтавській області за вих. № 12365/115/2424/05-2023 від 20.11.2023 у відповідь на лист Полтавської митниці вих. № 09.11.2023 № 7.23-3/7-23-20-01/8.5/4182. До вказаного листа приєднано аналітичне досьє на фізичну особу: ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Крім того, 30.06.2025 на виконання постанови Подільського районного суду м. Полтави від 26.05.2025 з Львівського районного управління поліції № 1 ГУНП у Львівській області надійшли витребувані матеріали, а саме: копії витягів з ЄДРПОУ по кримінальному провадженню № 12023170420001937 від 05.07.2023, а також копії заяв з доданими документами, які стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР. Також проінформовано, що органу досудового розслідування Львівського РУП № 1 ГУНП у Львівській області не відомо, які документи стали підставою для формування відповіді ГУНП в Полтавській області вих. № 12365/115/2424/05-2023 від 20.11.2023 на вих. № 7.23-3/7-23-20-01/8.5/4182 від 09.11.2023.
Як вбачається з витягу із Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023170420001937, сформований 24.06.2025 року, відповідно до якого 05.07.2023 року внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 358 КК України, по факту того, що 04.07.2023 до ч/ч Полтавського РУП надійшло звернення голови БО «Полтавський Батальйон небайдужих» ОСОБА_20 за фактом підробки документів та ввезення на митну територію України
транспортних засобів як гуманітарної допомоги від імені БО «Полтавський Батальйон небайдужих». Також 28.07.2023 внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст. 358 КК України, по факту того, що 28.07.2023 до Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області надійшов рапорт від слідчого СУ ГУНП в Полтавській області Халімона Дмитра про те, що невідома особа 18.07.2023 близько 3-ї ранку на Львівській митниці, використала 2 підроблених листа БО «Полтавський Батальйон небайдужих» для ввезення автомобілів Skoda, номерний знак НОМЕР_6 , (VIN НОМЕР_7 ) та Toyota, номерний знак НОМЕР_12 , (VIN НОМЕР_13 ).
Із наданих Львівським РУП № 1 ГУНП у Львівській області документів, які стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, документи щодо транспортних засобів: «CHEVROLET CAPTIVA », VIN НОМЕР_3 , номерний знак НОМЕР_2 (країна реєстрації - LT); «HYUNDAI SANTA FE», VIN НОМЕР_5 , номерний знак НОМЕР_4 (країна реєстрації - LT); «SKODA OCTAVIA», VIN НОМЕР_7 , номерний знак НОМЕР_6 (країна реєстрації - PL); «OPEL ZAFIRA» , VIN НОМЕР_9 , номерний знак НОМЕР_8 (країна реєстрації -LT) відсутні.
Судом не встановлені обставини, які дають підстави для перевірки обставин можливого підроблення документів, а також використання завідомо підроблених документів, за що передбачена відповідальність за ч.1, 4 ст. 358 КК України.
ОСОБА_1 та його захисник Карпук А.С. під час розгляду справи жодним чином не підтвердили наявність причетності ОСОБА_1 та його статусу підозрюваного у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 12023170420001937 від 05.07.2023.
Відповідно до ч. 1 ст. 467 МК України, якщо справи про порушення митних правил відповідно до статті 522 цього Кодексу розглядаються органами доходів і зборів або судами (суддями), адміністративне стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше ніж через шість місяців з дня виявлення правопорушення. Строк накладення адміністративних стягнень у справах про порушення митних правил зупиняється на час розгляду таких справ судом (Частина 1 ст. 467 МК України із змінами, внесеними згідно із Законами № 4915-VI від 07.06.2012, № 5288-VI від 18.09.2012; в редакції Закону № 2612-VIII від 08.11.2018).
З матеріалів справи вбачається, що датою виявлення правопорушення є 14.06.2024 , а саме :дата надходження листа від БО «Полтавський Батальон Небайдужих» до Полтавської митниці про спростування факту надходження на адресу організації транспортних засобів та реєстрацію ОСОБА_1 , як волонтера.
Таким чином, адміністративне стягнення за порушення митних правил ОСОБА_1 може бути накладено не пізніше ніж через шість місяців з дня виявлення правопорушення, яке обраховується саме з 14.06.2024.
Дана справа про порушення митних правил щодо ОСОБА_1 надійшла для розгляду до суду 04.09.2024, тобто, в межах шестимісячного строку, передбаченого ст. 467 МК України. Постановою Ленінського районного суду м. Полтави від 13.01.2025 справу повернуто до Полтавської митниці для проведення додаткової перевірки, повторно справа надійшла до суду 24.01.2025 та постановою від 27.01.2025 повернуто до Полтавської митниці для проведення додаткової перевірки, втретє справа надійшла до суду 07.02.2025 та постановою від 10.02.2025 повернуто до Полтавської митниці для проведення додаткової перевірки, вчетверте справа надійшла до суду 19.02.2025.
Таким чином доводи захисника Карпука А.С. щодо пропущення строк направлення матеріалів до суду та закриття провадження по даній адміністративній справі у зв'язку із закінченням на момент надходження до суду справи про адміністративне правопорушення строків, передбачених ст. 467 МК України, не заслуговують на увагу.
Сукупністю доказів в повному обсязі доведена вина ОСОБА_1 в порушенні митних правил передбачених ч. 1 ст. 483 МК України, оскільки ОСОБА_1 власноручно зазначив в деклараціях одержувача гуманітарної допомоги БФ «Полтавський батальйон небайдужих» у м. Полтава, а фактично передав автомобілі іншім особам. При цьому документів, які підтверджують факт передання даних легкових автомобілів на потреби ЗСУ та їх використання як гуманітарної допомоги матеріали справи не містять. Доказів відмови БФ «Полтавський батальйон небайдужих» у м. Полтава прийняти зазначені автомобілі суду не надані.
За таких обставин, суд прийшов до висновку про доведеність вини ОСОБА_1 у вчиненні адміністративних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 483 МК України. При визначенні виду та міри покарання суд також враховує обставини здійснення даного правопорушення, сукупність обставин, які пом'якшують чи обтяжують відповідальність, передбачені ст. ст. 34, 35, 36 КУпАП України.
Враховуючи викладене, суд призначає громадянину ОСОБА_1 адміністративне
стягнення в межах санкції ч. 1 ст. 483 МК України у вигляді накладення штрафу в розмірі 50 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил, що становить 103 854,82 грн. (загальна вартість предметів порушення митних правил, відповідно до службових довідок митного органу, становить 207 709,63 грн.), без конфіскації транспортних засобів, оскільки місце їх знаходження не встановлено.
Відповідно до ст. 40-1 КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_1 слід стягнути судовий збір у розмірі 605,60 грн.
Керуючись ст.ст.483, 522,527,528 МК України, ст.ст.40-1, 283 КУпАП, суд
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України та накласти адміністративне стягнення за порушення митних правил у виді штрафу в розмірі 50% вартості предметів порушення митних правил, а саме в сумі 103 854,82 грн. (сто три тисячі вісімсот п'ятдесят чотири грн. 82 коп.) без конфіскації транспортних засобів, який перераховувати за наступними реквізитами: рахунок UA668999980355739000002117902; отримувач: Полтавська митниця; код ЄДРПОУ: 43997576; МФО: 899998, банк отримувача: Казначейство України (ел.адм.подат.); ГУДКСУ у Полтавській області.
Стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в дохід держави судовий збір в сумі 605,60 грн. (шістсот п'ять грн. 60 копійок) - стягувач: Державна судова адміністрація України, місцезнаходження: вул. Липська, 18/5, м. Київ, 01601, код ЄДРПОУ 26255795, отримувач коштів: ГУК у м.Києві/м.Київ/22030106; код отримувача (код за ЄДРПОУ) 37993783; банк отримувача: Казначейство України (ЕАП); код банку отримувача (МФО) 899998; рахунок отримувача UA908999980313111256000026001; Код класифікації доходів бюджету 22030106; Призначення платежу: *;101; Судовий збір, стягнутий на користь держави, за рішенням №».)
Строк пред'явлення постанови до виконання в частині стягнення судового збору: протягом трьох місяців.
На постанову може бути подана апеляційна скарга до Полтавського апеляційного суду через Подільський районний суд м. Полтави протягом десяти днів з дня її винесення.
Суддя Подільського районного суду міста Полтави В. В. Москаленко