Справа № 754/11232/20
Провадження № 1-кс/761/19236/2020
07 жовтня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого-судді: ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 -
встановив:
Старший слідчий з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх завірених належним чином копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 .
Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні третього слідчого відділу управління Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020100000000114 від 21 лютого 2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), спільно із службовими особами ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), яке сплачує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » орендну плату за земельну ділянку по АДРЕСА_7 , користуючись та маючи в оренді земельну ділянку за кадастровим номером 8000000000:63:502:0001 та знаючи свій обов'язок сплачувати до бюджету річну оренду плату за земельну ділянку, з прямим умислом, з корисливих мотивів, переслідуючи мету ухилення від сплати вказаного податку шляхом заниження податкової ставки та заниження бази оподаткування, а саме нормативно-грошової оцінки вказаної земельної ділянки, умисно ухилились від сплати податку на землю (земельний податок та /або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в зазначених розмірах на суму понад 4 427 689 грн., що підтверджено матеріалами ВОВЕЗ управління ОРД ГУ ДФС у м. Києві та витягами з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки.
Згідно баз даних ІНФОРМАЦІЯ_9 встановлено, що:
- в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 ), для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) відкривався рахунок № НОМЕР_9 (українська гривня);
- в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), для ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкривались рахунки № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня);
- у Київському ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), для ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкривались рахунки № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня);
- у Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), для ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкривались рахунки № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня);
- в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), для ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкрився рахунок № НОМЕР_17 ;
- в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкривались рахунки № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня).
Слідчий зазначає, що вказані документи необхідні для призначення відповідних криміналістичних експертиз, податкової перевірки, судово-економічної експертизи, для виявлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та їх допиту.
В судове засідання слідчий не з'явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, додатково зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Повноважні представники осіб, у володінні яких знаходяться такі документи, в судове засідання викликались належним чином, між тим у судове засідання не з'явилися, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомили, у зв'язку із чим суд, на підставі ч.4 ст. 163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутності представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ).
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю здійснюється в порядку, визначеному законом.
За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, так як: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи, можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32020100000000114 від 21 лютого 2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 - задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ - оглянути оригінали документів, з можливістю вилучення їх копій, а саме банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунках із зазначенням призначення платежів, повних даних платників та отримувачів із зазначенням кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків та МФО банківських установ, конкретного часу та дат платежів, номерів платіжних документів, із зазначенням вхідних та вихідних залишків на цих рахунках, які перебувають у володінні:
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) по рахунку № НОМЕР_9 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 стосовно клієнта ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) по рахункам № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019;
- Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , стосовно клієнта ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) по рахункам № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019;
- Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , стосовно клієнта ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) по рахункам № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 , стосовно клієнта ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) по рахунку № НОМЕР_17 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , стосовно клієнта ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) по рахункам № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.08.2019.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ); Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ); Філії - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього кодексу з метою відшукування та вилучення речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1