вул. Симона Петлюри, 16/108, м. Київ, 01032, тел. (044) 235-95-51, е-mail: inbox@ko.arbitr.gov.ua
"16" грудня 2025 р. м. Київ Справа № 911/1778/24
за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Допомога-І» (07700, Київська обл., м. Яготин, вул. Шевченка, буд. 13; код ЄДРПОУ 32395558)
до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Умедо Груп» (08001, Київська обл., смт Макарів, вул. Ватутіна, буд. 62Б; код ЄДРПОУ 39022461)
про банкрутство
Суддя Наріжний С.Ю.
За участю секретаря Бойко Я.Р.
За участю представників учасників у справі:
від ТОВ «Еліт Бізнес-Груп»: адвокат Карпець Є.М.;
розпорядник майна ТОВ «Умедо Груп» арбітражний керуючий Карасюк О.В.
у провадженні Господарського суду Київської області перебуває справа № 911/1778/24 за заявою ТОВ «Допомога-І» (як правонаступника ТОВ «Полістайлекс Україна») до ТОВ «Умедо Груп» про банкрутство
Ухвалою Господарського суду Київської області від 04.09.2024 відкрито провадження у даній справі про банкрутство; визнано грошові вимоги Кредитора - ТОВ «Полістайлекс Україна» до боржника - ТОВ «Умедо Груп» у сумі 4817948,33 грн; введено процедуру розпорядження майном ТОВ «Умедо Груп» та призначено розпорядником майна Боржника арбітражного керуючого Карасюка О.В.; попереднє засідання призначено на 22.10.2024.
04.09.2024 Господарським судом Київської області в установленому порядку було здійснено публікацію оголошення № 73964 про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «Умедо Груп».
Після публікації оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «Умедо Груп», до суду надійшла низка заяв кредиторів про грошові вимоги до Боржника.
Зокрема, 02.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Допомога-І» від 01.10.2024 б/№ (вх. № 3678) про визнання грошових вимог у сумі 9743239,97 грн.
03.10.2024 до суду надійшла заява ТОВ «Альянс Фарм» від 01.10.2024 б/№ (вх. № 9932/24) про визнання грошових вимог у сумі 2940000,00 грн.
03.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ГУ ДПС у Київській області від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3694) про визнання грошових вимог у сумі 610882,95 грн.
03.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Лівайн Торг» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3701) про визнання грошових вимог у сумі 11458432,82 грн.
03.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3702) про визнання грошових вимог у сумі 4195488,58 грн.
03.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Альянс Еволюшн» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3703) про визнання грошових вимог у сумі 445965160,52 грн.
Ухвалою суду від 04.10.2024 кредиторські заяви ТОВ «Допомога-І», ТОВ «Альянс Фарм», ГУ ДПС у Київській області, ТОВ «Лівайн Торг», ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» та ТОВ «Альянс Еволюшн» прийнято до розгляду в попередньому засіданні суду.
04.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Ілатанмед» від 04.10.2024 б/№ (вх. № 3713) про визнання грошових вимог у сумі 105067710,00 грн.
Ухвалою суду від 09.10.2024 кредиторську заяву ТОВ «Ілатанмед» прийнято до розгляду в попередньому засіданні суду.
В подальшому попереднє засідання неодноразово відкладалось судом з об'єктивних підстав.
21.10.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява Боржника від 18.10.2024 б/№ (вх. № 11610/24) про результат розгляду вимог кредиторів.
11.11.2024 до суду надійшло клопотання розпорядника майна Боржника від 11.11.2024 № 02-01/72-75 (вх. № 11145/24) про залучення до справи матеріалів інвентаризації майна Боржника, а також звіту за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності Боржника.
11.11.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшов звіт розпорядника майна Боржника від 08.11.2024 б/№ (вх. № 12620/24) про результат розгляду вимог кредиторів.
25.11.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові пояснення ТОВ «Ілатанмед» від 25.11.2024 б/№ (вх. № 13373/24) по суті справи.
26.11.2024 до суду надійшла відповідь розпорядника майна Боржника від 26.11.2024 № 02-01/72-80 (вх. № 11592/24) по суті письмових пояснень ТОВ «Ілатанмед».
26.11.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові заперечення ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» від 26.11.2024 б/№ (вх. № 13417/24) проти результатів розгляду розпорядником майна Боржника заявлених вимог.
Ухвалою Господарського суду Київської області від 02.12.2024 задоволено клопотання розпорядника майна Боржника від 26.11.2024 № 02-01/72-79 (вх. № 11591/24) про витребування доказів.
10.12.2024 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові доповнення розпорядника майна Боржника від 10.12.2024 б/№ (вх. № 14173/24) до раніше поданого звіту про результат розгляду вимог кредиторів.
Ухвалою Господарського суду Київської області від 11.12.2024 задоволено клопотання ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» про витребування оригіналів письмових доказів.
24.12.2024 до суду надійшло клопотання розпорядника майна Боржника від 18.12.2024 № 02-01/72-86 (вх. № 12331/24) про залучення доказів до матеріалів справи.
21.01.2025 до суду надійшло клопотання ТОВ «Допомога-І» від 21.01.2025 б/№ (вх. № 521/25) та від 20.01.2025 б/№ (вх. № 522/25) про надання оригіналів письмових доказів.
21.01.2025 до суду надійшло клопотання представника Боржника від 21.01.2025 б/№ (вх. № 533/25) про залучення доказів до справи.
21.01.2025 до суду надійшло клопотання ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» від 21.01.2025 № 21/01-25 (вх. № 534/25) про надання оригіналів письмових доказів.
21.01.2025 до суду надійшло клопотання ТОВ «Ілатанмед» від 21.01.2025 б/№ (вх. № 547/25) про надання оригіналів письмових доказів.
29.01.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшло клопотання (письмові пояснення) ТОВ «Альянс Еволюшн» від 29.01.2025 б/№ (вх. № 1272/25) щодо ухвали суду від 11.12.2024 про витребування доказів.
03.02.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові пояснення ТОВ «Альянс Еволюшн» від 03.02.2025 б/№ (вх. № 1527/25) щодо ухвали суду від 11.12.2024 про витребування доказів (стосовно інформації про кінцевих бенефіціарних власників Заявника).
04.02.2025 до суду надійшло клопотання ТОВ «Ілатанмед» від 04.02.2025 б/№ (вх. № 914/25) про повернення оригіналів документів.
04.02.2025 до суду надійшли письмові заперечення ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» від 04.02.2025 б/№ (вх. № 919/25) проти заявлених вимог інших кредиторів. Вказані письмові заперечення містять клопотання про постановлення окремої ухвали.
04.02.2025 до суду надійшла заява ТОВ «Альянс Еволюшн» від 03.02.2025 б/№ (вх. № 928/25) про надання оригіналів письмових доказів.
04.02.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові доповнення розпорядника майна Боржника від 04.02.2025 б/№ (вх. № 1584/25) до раніше поданого звіту про результат розгляду вимог кредиторів.
12.02.2025 до суду надійшли письмові заперечення ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» від 11.02.2025 б/№ (вх. № 2002/25) проти заявлених вимог інших кредиторів. Вказані письмові заперечення містять клопотання про постановлення окремої ухвали.
27.02.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові заперечення ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» від 27.02.2025 б/№ (вх. № 2656/25) проти письмових заперечень ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» по суті кредиторських вимог ТОВ «Еліт Бізнес-Груп».
04.03.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшло клопотання розпорядника майна Боржника від 04.03.2025 б/№ (вх. № 2902/25) про витребування від ТОВ «Альянс Еволюшн» інформації про кінцевих бенефіціарних власників товариства.
Ухвалою Господарського суду Київської області від 04.03.2025 відмовлено у задоволенні заяв ТОВ «Полістайлекс Україна» про постановлення окремої ухвали; зобов'язано ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930) у строк до 01.04.2025 надати до суду інформацію про усіх кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Альянс Еволюшн» та кінцевих бенефіціарних власників засновників ТОВ «Альянс Еволюшн»; зобов'язано ТОВ «Альянс Еволюшн» надати до суду структуру власності ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930).
07.04.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшло клопотання ТОВ «Альянс Еволюшн» від 07.04.2025 б/№ (вх. № 3256) про продовження строку на виконання ухвали від 04.03.2025.
08.04.2025 до суду надійшли письмові пояснення ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» від 08.04.2025 б/№ (вх. № 2519/25) щодо кредиторських заяв інших заявників. Вказані письмові пояснення містять клопотання про залишення без розгляду кредиторської заяви ТОВ «Альянс Еволюшн».
08.04.2025 до суду надійшли письмові пояснення представника Боржника від 08.04.2025 № 08/04/25 (вх. № 2529/25) щодо наданих оригіналів документів.
29.04.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшли письмові пояснення ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» від 29.04.2025 б/№ (вх. № 5770/25) по суті справи.
01.07.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Допомога-І» від 01.07.2025 б/№ (вх. № 6429) про заміну кредитора правонаступником, а саме заміну ТОВ «Полістайлекс Україна» на ТОВ «Допомога-І».
01.07.2025 до суду в підсистемі «Електронний суд» надійшла заява ТОВ «Полістайлекс Україна» від 01.07.2025 № 911/1778/24 (вх. № 6432), згідно якої Кредитор підтвердив обставини щодо укладення між ТОВ «Полістайлекс Україна» та ТОВ «Допомога-І» договору про відступлення права вимоги.
Ухвалою суду від 08.07.2025 розгляд вказаної заяви ТОВ «Допомога-І» призначено в судовому засіданні 22.07.2025.
Ухвалою Господарського суду Київської області від 22.07.2025 заяву ТОВ «Допомога-І» від 01.07.2025 б/№ (вх. № 6429) про заміну кредитора правонаступником задоволено; замінено у справі № 911/1778/24 ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна» (код ЄДРПОУ 39872009) на правонаступника ТОВ «Допомога-І» (код ЄДРПОУ 32395558) за кредиторськими вимогами до Боржника ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумі 4817948,33 грн.
В подальшому попереднє засідання неодноразово відкладалось судом з об'єктивних підстав, в судовому засіданні 25.11.2025 постановлено протокольну ухвалу про відкладення попереднього засідання на 16.12.2025.
16.12.2025 в судове засідання з'явились представник заявника ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» та розпорядник майна Боржника. Інші учасники у справі в судове засідання не з'явились, про час та місце розгляду справи повідомлені належним чином.
В судовому засіданні розглядаються заяви кредиторів про грошові вимоги до Боржника.
Згідно ч. 1 ст. 45 КУзПБ, конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.
Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.
Першим днем перебігу цього строку є день, наступний за днем офіційного оприлюднення відповідного оголошення.
Зазначена правова позиція викладена в постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 24.07.2020 у справі № 904/3060/19.
Як зазначено вище, оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «Умедо Груп» № 73964 опубліковане 04.09.2024, отже встановлений ст. 45 КУзПБ строк на заявлення грошових вимог кредиторів почав перебіг 05.09.2024 і закінчився 04.10.2024.
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Допомога-І» суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 02.10.2024 і була сформована заявником в підсистемі «Електронний суд» 01.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 9743239,97 грн, з яких: 4999610,00 грн основного боргу, 4599641,20 грн неустойки та 143988,77 грн судових витрат, та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
Вказані вище грошові вимоги є безспірними відповідно до рішення Господарського суду Київської області від 29.04.2024 у справі № 911/624/24, відповідно до якого вирішено стягнути з ТОВ «Умедо Груп» на користь ТОВ «Допомога-І» 4999610,00 грн основного боргу, 4599641,20 грн неустойки та 143988,77 грн судового збору.
Згідно ч. 4 ст. 75 КУзПБ, обставини, встановлені рішенням суду в господарській, цивільній або адміністративній справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді іншої справи, у якій беруть участь ті самі особи або особа, стосовно якої встановлено ці обставини, якщо інше не встановлено законом.
Дослідивши матеріали справи судом встановлено, що вказані вимоги є обґрунтованими, документально підтвердженими і безспірними; Боржником та розпорядником майна Боржника зазначені вимоги визнані повністю.
Заявником всі заявлені вимоги в розмірі 9743239,97 грн заявлені як такі, що відносяться до 4 черги задоволення вимог кредиторів, проте відповідно до положень ст. 64 КУзПБ вимоги щодо неустойки (в розмірі 4599641,20 грн) відносяться до 6 черги.
Враховуючи викладене вище, заявлені ТОВ «Допомога-І» до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню повністю, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 5143598,77 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу); 4599641,20 грн - 6 черга.
Розглянувши кредиторську заяву ГУ ДПС у Київській області суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 03.10.2024 і була сформована заявником в підсистемі «Електронний суд» 03.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги у сумі 610882,95 грн (заборгованість по сплаті єдиного внеску) та крім того 6056,00 грн судового збору.
Заборгованість з єдиного соціального внеску (КБК 71010000) виникла в результаті несплати грошових зобов'язань самостійно визначених ТОВ «Умедо Груп» у податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, i сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску:
- від 09.02.2022 № 9431129463 за 4 квартал 2021 (граничний термін сплати 09.02.2022) на суму 62545,23 грн;
- від 13.04.2023 № 9310467853 за 1 квартал 2022 (граничний термін сплати 13.04.2023) на суму 393840,46 грн;
- від 13.04.2023 № 9310474446 за 2 квартал 2022 (граничний термін сплати 13.04.2023) на суму 64761,03 грн;
- від 13.04.2023 № 9310480012 за 3 квартал 2022 (граничний термін сплати 13.04.2023) на суму 30804,52 грн;
- від 13.04.2023 № 9310485149 за 4 квартал 2022 (граничний термін сплати 13.04.2023) на суму 21367,79 грн;
- від 09.05.2023 № 9105164538 за 1 квартал 2023 (граничний термін сплати 10.05.2023) на суму 16292,19 грн;
- від 09.08.2023 № 9200669547 за 2 квартал 2023 (граничний термін сплати 09.08.2023) на суму 21271,73 гривень.
Правові та організаційні засади забезпечення збору та обліку єдиного внеску, умови та порядок нарахування і сплати та повноваження органу, що здійснює його збір та ведення обліку, визначає Закон України від 08 липня 2010 року № 2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» (далі - Закон № 2464).
Дія Закону № 2464 поширюється на відносини, що виникають під час провадження діяльності, пов'язаної із збором та веденням обліку єдиного внеску. Дія інших нормативно-правових актів може поширюватися на зазначені відносини лише у випадках, передбачених Законом № 2464, або у частині, що не суперечить Закону № 2464 ( п. 1 ст. 2 Закону № 2464).
Згідно із п. 2 ч. 1 ст. 7 Закону № 2464 для платників, зазначених у пунктах 4 (крім фізичних осіб - підприємців, які обрали спрощену систему оподаткування) та 5 ч. 1 ст. 4 цього Закону єдиний внесок нараховується - на суму доходу (прибутку), отриманого від їх діяльності, що підлягає обкладенню податком на доходи фізичних осіб. При цьому сума єдиного внеску не може бути меншою за розмір мінімального страхового внеску за місяць, у якому отримано дохід (прибуток).
У разі якщо таким платником не отримано дохід (прибуток) у звітному році або окремому місяці звітного року, такий платник має право самостійно визначити базу нарахування, але не більше максимальної величини бази нарахування єдиного внеску, встановленої цим Законом. При цьому сума єдиного внеску не може бути меншою за розмір мінімального страхового внеску.
З 01.01.2017 відповідно до Закону України від 06 грудня 2016 року № 1774-VІІІ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України», набрали чинності зміни, зокрема, в порядку нарахування, обчислення єдиного внеску.
Так, відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 7 Закону № 2464 платники єдиного внеску, зазначені у пунктах 4 (крім фізичних осіб - підприємців, які обрали спрощену систему оподаткування) та 5 частини першої статті 4 цього Закону нараховують єдиний внесок на суму доходу (прибутку), отриманого від їх діяльності, що підлягає обкладенню податком на доходи фізичних осіб. При цьому сума єдиного внеску не може бути меншою за розмір мінімального страхового внеску на місяць.
У разі, якщо таким платником не отримано дохід (прибуток) у звітному році або окремому місяці звітного року, такий платник зобов'язаний визначити базу нарахування, але не більше максимальної величини бази нарахування єдиного внеску, встановленої цим Законом. При цьому сума єдиного внеску не може бути меншою за розмір мінімального страхового внеску.
Платники єдиного внеску, зазначені у п. 4, 5 та 51 ч. 1 ст. 4 Закону № 2464, зобов'язані сплачувати єдиний внесок, нарахований за календарний квартал, до 20 числа місяця, що настає за кварталом, за який сплачується єдиний внесок (абз. 3 ч. 8 ст. 9 Закону № 2464).
Платники єдиного внеску зобов'язані своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати, сплачувати єдиний внесок та подавати звітність до органу доходів і зборів за основним місцем обліку платника єдиного внеску (пункти 1, 4 ч. 2 ст. 6 Закону № 2464).
Єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника (ч. 12 ст. 9 Закону № 2464).
Відповідно до п. 6 ч. 1 ст. 1 Закону 2464, сума єдиного внеску, своєчасно не нарахована та/або не сплачена у строки, встановлені цим Законом - є недоїмкою.
Статтею 67 Конституції України встановлений обов'язок кожного сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.
Згідно з п. 15.1 ст. 15 Податкового кодексу України, платниками податків визнаються фізичні особи (резиденти і нерезиденти України), юридичні особи (резиденти і нерезиденти України) та їх відокремлені підрозділи, які мають, одержують (передають) об'єкти оподаткування або провадять діяльність (операції), що є об'єктом оподаткування згідно з цим кодексом або податковими законами, і на яких покладено обов'язок із сплати податків та зборів згідно з цим кодексом.
Підпунктом 16.1.4 п. 16.1 ст. 16 Податкового кодексу України передбачено обов'язок платників податків сплачувати податки та збори у строки та в розмірах, встановлених цим кодексом та законами з питань митної справи.
Дослідивши матеріали справи судом встановлено, що вказані вимоги є обґрунтованими і документально підтвердженими; розпорядником майна Боржника зазначені вимоги визнані повністю.
Боржник заперечив проти визнання вимог ГУ ДПС у Київській області з підстав того, що вказана заборгованість була сплачена, проте з неправильним призначенням платежу. У зв'язку з цим Боржником ведуться переговори з контролюючим органом щодо внесення змін до призначення платежу.
Разом з тим, в ході розгляду справи Боржником не було надано доказів погашення заявлених ГУ ДПС у Київській області вимог; заявлені вимоги Боржником у встановленому порядку спростовані не були.
Враховуючи викладене вище, заявлені ГУ ДПС у Київській області до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню повністю, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 610882,95 грн - 2 черга (з правом вирішального голосу).
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Лівайн Торг» суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 03.10.2024 і була сформована заявником в підсистемі «Електронний суд» 03.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 11458432,82 грн, з яких: 8700000,00 грн основного боргу, 2130307,87 грн інфляційних втрат та 628124,95 грн 3% річних, та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
Так, між ТОВ «Лівайн Торг» та ТОВ «Умедо Груп» укладено договори, зобов'язання за якими Боржником у повному обсязі не виконано:
1) Договір про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ20-92 від 17.12.2020;
2) Договір про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ21-68 від 24.05.2021.
Сума основної заборгованості ТОВ «Умедо Груп» перед ТОВ «Лівайн Торг» за вказаними договорами становить 8700000,00 грн.
1) між ТОВ «Лівайн Торг» (Підприємство) та ТОВ «Умедо Груп» (Користувач) укладено Договір про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ20-92 від 17.12.2020 (далі - Договір).
Відповідно до п. 1.1., 1.2. Договору, в порядку та на умовах, визначених цим Договором, Підприємство надає Користувачеві фінансову допомогу у сумі, яка не перевищує 1000000,00 грн, а останній зобов'язується повернути фінансову допомогу у визначений цим Договором термін.
Користування фінансовою допомогою є безоплатним.
Пунктами 3.1.-3.2. Договору визначено, що Термін користування фінансовою допомогою визначається з моменту перерахування грошових коштів Підприємством до 16.12.2021.
Згідно з п. 4.1. Договору, Користувач повертає фінансову допомогу шляхом перерахування грошових коштів на користь Підприємства. Днем повернення фінансової допомоги вважається день зарахування грошових коштів на розрахунковий рахунок Підприємства.
Відповідно до п. 6.1. Договору, цей Договір набуває чинності з моменту підписання Сторонами Договору і діє до повного виконання Сторонами своїх зобов'язань за цим Договором.
На виконання умов Договору ТОВ «Лівайн Торг» на користь ТОВ «Умедо Груп» здійснено переказ коштів відповідно до платіжного доручення № 53020 від 21.12.2020 на суму 1000000,00 грн.
ТОВ «Умедо Груп» суму наданої фінансової допомоги не повернуто.
Пунктом 5.1. Договору передбачено, що у випадку порушення своїх зобов'язань за цим Договором Сторони несуть відповідальність, визначену цим Договором та чинним в Україні законодавством. Порушенням зобов'язання є його невиконання або неналежне виконання, тобто виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання.
Загальна заявлена сума боргу за Договором про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ20-92 від 17.12.2020 за період з 17.12.2021 по 30.09.2024 становить 1479082,86 грн, з них: основна сума заборгованості - 1000000,00 грн; інфляційні витрати - 395390,97 грн; 3% річних - 83691,89 грн.
Крім того, між ТОВ «Лівайн Торг» (Підприємство) та ТОВ «Умедо Груп» (Користувач) укладено Договір про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ21-68 від 24.05.2021 (далі - Договір 2).
Відповідно до п. 1.1., 1.2. Договору 2, в порядку та на умовах, визначених цим Договором, Підприємство надає Користувачеві фінансову допомогу у сумі, яка не перевищує 7700000,00 грн, а останній зобов'язується повернути фінансову допомогу у визначений цим Договором термін.
Користування фінансовою допомогою є безоплатним.
Пунктами 3.1.-3.2. Договору 2 визначено, що Термін користування фінансовою допомогою визначається з моменту перерахування грошових коштів Підприємством до 23.05.2022.
Згідно з п. 4.1. Договору 2, Користувач повертає фінансову допомогу шляхом перерахування грошових коштів на користь Підприємства. Днем повернення фінансової допомоги вважається день зарахування грошових коштів на розрахунковий рахунок Підприємства.
Відповідно до п. 6.1. Договору 2, цей Договір набуває чинності з моменту підписання Сторонами Договору і діє до повного виконання Сторонами своїх зобов'язань за цим Договором.
На виконання умов Договору 2 ТОВ «Лівайн Торг» на користь ТОВ «Умедо Груп» здійснено переказ коштів відповідно до платіжного доручення № 62684 від 26.05.2021 на суму 7700000,00 грн.
ТОВ «Умедо Груп» суму наданої фінансової допомоги не повернуто.
Пунктом 5.1. Договору 2 передбачено, що у випадку порушення своїх зобов'язань за цим Договором Сторони несуть відповідальність, визначену цим Договором та чинним в Україні законодавством. Порушенням зобов'язання є його невиконання або неналежне виконання, тобто виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання.
Загальна заявлена сума боргу за Договором про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ21-68 від 24.05.2021 з 24.05.2022 по 30.09.2024 становить 9979349,96 грн, з них: основна сума заборгованості - 7700000,00 грн; інфляційні витрати - 1734916,90 грн; 3% річних - 544433,06 грн.
Боржником заявлені вимоги визнані в частині основного боргу в сумі 8700000,00 грн, в іншій частині вимоги не визнані, без зазначення підстав невизнання.
Розпорядником майна Боржника заявлені вимоги визнані частково, зокрема не визнано вимоги щодо 3% річних, які нараховані в період з 04.09.2024 по 30.09.2024, тобто після відкриття провадження у справі про банкрутство Боржника.
Дослідивши матеріали справи судом встановлено, що вказані вимоги є обґрунтованими і документально підтвердженими в частині основного боргу на нарахованих інфляційних втрат.
В той же час, перевіривши наданий розрахунок 3% річних суд дійшов висновку, що Заявником неправильно здійснено нарахування 3% річних, зокрема за період з 04.09.2024 по 30.09.2024, оскільки 04.09.2024 відкрито провадження у справі про банкрутство Боржника і введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, що унеможливлює нарахування фінансових санкцій.
Правильний розмір 3% річних становить: за Договором про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ20-92 від 17.12.2020 за період з 17.12.2021 по 03.09.2024 - 81478,78 грн; за Договором про надання поворотної фінансової допомоги № ЛТ21-68 від 24.05.2021 за період з 24.05.2022 по 03.09.2024 - 527392,07 грн.
Враховуючи викладене вище, заявлені ТОВ «Лівайн Торг» до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню частково, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 11439178,72 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу).
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 03.10.2024 і була сформована заявником в підсистемі «Електронний суд» 03.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 4195488,58 грн, з яких: 3762343,31 грн основного боргу, 286203,59 грн інфляційних втрат та 146941,68 грн 3% річних, та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
Так, між ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» та ТОВ «Умедо Груп» укладено договори, зобов'язання за якими Боржником у повному обсязі не виконано:
1) Договір оперативного лізингу від 31.07.2017;
2) Договір оренди обладнання № 1/8 від 01.08.2021.
Сума основної заборгованості ТОВ «Умедо Груп» перед ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» за вказаними договорами становить 3762343,31 грн.
Між ТОВ «Умедо Груп» (Лізингоодержувач) та ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» (Лізингодавець) укладено Договір оперативного лізингу від 31.07.2017 (далі - Договір), згідно з п. 1.1. якого Лізингодавець на умовах цього Договору надає, а Лізингоодержувач приймає в оренду/оперативний лізинг (надалі - Лізинг) наступне Обладнання:
- 2КТП-2000/10/0,4 УЗ;
- 2КТП-1250/10/0,4 УЗ;
- РП-10/0,4кВ.
Пунктами 2.1. - 2.4. Договору визначено, що плата становить 129300,00 грн, що на момент підписання цього Договору еквівалентна 5000,00 доларів США.
Лізингова плата нараховується щомісяця, останнього дня, починаючи з дати підписання Акту приймання-передачі Обладнання в Лізинг згідно цього Договору і до закінчення строку його дії, по міжбанківському курсу долара до гривні, на момент оплати.
Лізингоодержувач зобов'язаний до 10 числа наступного місяця, за який нарахована лізингова плата, виходячи з суми, яка вказана у п.2.1., сплачувати Лізингодавцеві плату у безготівковій формі шляхом перерахування на банківський рахунок Лізингодавця.
У разі несвоєчасної сплати лізингової плати, або її затримки Лізингоодержувач сплачує Лізингодавцю пеню у розмірі подвійної облікової ставки НБУ за кожен день такого прострочення/затримки.
Відповідно до пункту 5.1. Договору, Договір вступає в силу з моменту його підписання та діє до повного виконання Сторонами своїх зобов'язань.
Актом прийому-передачі обладнання в лізинг № 1 від 01.02.2019 до Договору оперативного лізингу від 31.07.2017 підтверджується прийняття ТОВ «Умедо Груп» обладнання від ТОВ «Еліт Бізнес-Груп», а саме:
- 2КТП-2000/10/0,4 УЗ вартістю 2577749,99 грн;
- 2КТП-1250/10/0,4 УЗ вартістю 1905775,01 грн;
- РП-10/0,4кВ вартістю 1664230,00 грн.
Загальна вартість 7377306,00 грн.
Додатковою угодою № 1 до Договору оперативного лізингу від 31.07.2017 продовжено строк дії Договору до 31.12.2021, але у будь-якому випадку до моменту повного виконання сторонами зобов'язань за даним Договором.
Додатковою угодою № 2 від 31.07.2021 у зв'язку з неналежним виконанням Договору зі сторони Лізингоодержувача в частині здійснення платежів, сторони домовились припинити дію Договору з 31.07.2021.
Визначено, що заборгованість Лізингоодержувача по Договору, яку він безумовно визнає, станом на 31.07.2021 складає 4003075,51 грн, не включаючи штрафні санкції, які Лізингодавець має право стягнути в досудовому та судовому порядку вирішення спору.
Сторони домовились, що Лізингоодержувач зобов'язаний погасити вказану заборгованість перед Лізингодавцем до кінця 2022 року.
Актом приймання-передачі обладнання (повернення з лізингу) № 1 до Договору оперативного лізингу від 31.07.2021 підтверджується прийняття ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» обладнання від ТОВ «Умедо Груп», а саме:
- 2КТП-2000/10/0,4 УЗ;
- 2КТП-1250/10/0,4 УЗ;
- РП-10/0,4кВ.
В подальшому між сторонами укладено Договір про зарахування зустрічних однорідних вимог від 07.11.2022, згідно з яким ТОВ «Умедо Груп» та ТОВ «Еліт Бізнес-Груп», маючи один до одного зустрічні однорідні вимоги, строк виконання яких настав, дійшли згоди про зарахування зустрічних однорідних вимог, що виплавають з нижчевказаних договорів:
1) за Договором оперативного лізингу від 31.07.2017 ТОВ «Умедо Груп» є боржником, а ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» є кредитором при виконанні грошового зобов'язання в сумі 4003075,81 грн в т.ч. ПДВ 667179,30 грн;
2) за Договором № 01/11-22 купівлі-продажу автомобіля від 01.11.2022 ТОВ «Умедо Груп» є кредитором, а ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» є боржником при виконанні грошового зобов'язання в сумі 1062000,00 грн в т.ч. ПДВ 177000,00 грн;
3) за Договором № 08/12-20 купівлі-продажу автомобіля ТОВ «Умедо Груп» є кредитором, а ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» є боржником при виконанні грошового зобов'язання в сумі 140000,00 грн в т.ч. ПДВ 23333,33 грн.
Внаслідок укладення Договору про зарахування зустрічних однорідних вимог від 07.11.2022 зобов'язання ТОВ «Умедо Груп» за Договором оперативного лізингу від 31.07.2017 зменшилось зустрічним зарахуванням і склало 2801075,81 грн.
Зобов'язання ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» зі сплати вартості автомобілів перед ТОВ «Умедо Груп» за Договорами купівлі-продажу автомобілів припинено.
ТОВ «Умедо Груп» до кінця 2022 року не було сплачено заборгованість перед ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» за Договором оперативного лізингу від 31.07.2017 в сумі 2801075,81 грн.
Загальна заявлена сума боргу за Договором оперативного лізингу від 31.07.2017 з 01.01.2023 по 30.09.2024 становить 3234221,08 грн, з них: основна сума заборгованості 2801075,81 грн; інфляційні витрати 286203,59 грн; 3% річних 146941,68 грн.
Крім того, між ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» (Орендодавець) та ТОВ «Умедо Груп» (Орендар) укладено Договір оренди обладнання № 1/8 від 01.08.2021 (далі - Договір 2), згідно з п.1.1. якого Орендодавець надає, а Орендар приймає в строкове платне використання наступне майно, що належить Орендодавцю на праві власності:
- 2КТП-2000/10/0,4 УЗ;
- 2КТП-1250/10/0,4 УЗ;
- РП-10/0,4кВ.
Відповідно до п. 2.1. Договору 2, об'єкт оренди передається в оренду для використання в господарській діяльності Орендаря.
Пунктами 3.1. - 3.3. Договору 2 визначено, що строк оренди складає три календарних роки з моменту прийняття об'єкта оренди за відповідним актом.
Після завершення строку договору Орендар має переважне право поновлення його на новий термін або викупу Обладнання. В цьому випадку, якщо жодна зі Сторін в термін 30 діб до завершення цього Договору оренди обладнання письмово не сповістить про свій намір його розірвати, цей Договір оренди обладнання автоматично продовжується на строк 1 календарний рік.
Строк оренди може бути зменшений виключно за взаємною згодою Сторін.
Згідно з п. 4.1. - 4.3. Договору 2, розмір орендної плати за об'єкт оренди в цілому становить 5000,00 доларів США з ПДВ на місяць, що на момент підписання цього Договору складає 134300,00 грн з ПДВ (за курсом НБУ 26,86).
Орендна плата виплачується Орендарем щомісячно в безготівковій формі на розрахунковий рахунок Орендодавця до 10 числа наступного місяця, за який нарахована орендна плата. Орендна плата нараховується за курсом НБУ на останній день місяця.
У разі несвоєчасної сплати орендної плати, або її затримки Орендар сплачує Орендодавця неню у розмірі подвійної облікової ставки НБУ за кожен день такого прострочення/затримки.
Пунктом 6.1.2. Договору 2 встановлено, що Орендар зобов'язаний своєчасно здійснювати орендні платежі.
Актом прийому-передачі обладнання в оренду № 1 до Договору оренди обладнання № 1/8 від 01.08.2021 підтверджується прийняття ТОВ «Умедо Груп» в оренду обладнання від ТОВ «Еліт Бізнес-Груп», а саме:
- 2КТП-2000/10/0,4 УЗ вартістю 7824465,00 грн;
- 2КТП-1250/10/0,4 УЗ вартістю 4913430,00 грн;
- РП-10/0,4кВ вартістю 3185623,00 грн.
Загальна вартість 15923518,00 грн.
ТОВ «Умедо Груп» своєчасно не здійснено сплати орендних платежів, внаслідок чого на листопад 2022 року виникла заборгованість на суму 961267,50 грн, яка не погашена.
Боржником заявлені вимоги визнані в частині основного боргу в сумі 3762343,31 грн, в іншій частині вимоги не визнані, без зазначення підстав невизнання.
Розпорядником майна Боржника заявлені вимоги визнані частково, зокрема не визнано вимоги щодо 3% річних, які нараховані в період з 04.09.2024 по 30.09.2024, тобто після відкриття провадження у справі про банкрутство Боржника.
Дослідивши матеріали справи судом встановлено, що вказані вимоги є обґрунтованими і документально підтвердженими в частині основного боргу на нарахованих інфляційних втрат.
В той же час, перевіривши наданий розрахунок 3% річних суд дійшов висновку, що Заявником неправильно здійснено нарахування 3% річних, зокрема за період з 04.09.2024 по 30.09.2024, оскільки 04.09.2024 відкрито провадження у справі про банкрутство Боржника і введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, що унеможливлює нарахування фінансових санкцій.
Правильний розмір 3% річних становить: за Договором оперативного лізингу від 31.07.2017 за період з 01.01.2023 по 03.09.2024 - 140742,58 грн.
Враховуючи викладене вище, заявлені ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню частково, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 4189289,48 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу).
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Альянс Еволюшн» суд зазначає наступне.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 445965160,52 грн, з яких: 265201400,00 грн основного боргу, 147110712,66 грн інфляційних втрат та 33653047,86 грн 3% річних, та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
В ході попереднього засідання учасниками у справі було заявлено клопотання про витребування від ТОВ «Альянс Еволюшн» інформації про кінцевих бенефіціарних власників товариства.
Суд зазначає, що з моменту відкриття стосовно боржника справи про банкрутство боржник перебуває в особливому правовому режимі, який змінює весь комплекс юридичних правовідносин боржника.
Такого змісту висновки викладені у постанові Великої Палати Верховного Суду від 12.03.2019 у справі № 918/420/16, у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 19.06.2018 у справі № 908/4057/14, від 11.07.2018 у справі № 922/3040/17, від 29.11.2019 у справах № 908/130/15-г і № 923/1194/17, від 05.02.2020 у справі № 921/557/15-г/10 та в низці інших постанов Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду у справах про банкрутство.
При цьому, поряд з іншими принципами правового регулювання відносин банкрутства суттєве значення має принцип судового контролю у відносинах банкрутства, який розпочинається з призначення розпорядника майна чи ліквідатора банкрута (висновки щодо змісту цього принципу наведено, зокрема, у постановах Верховного Суду від 16.10.2018 у справі № 5/530-03, від 09.04.2019 у справі № Б8/180-10).
Цей принцип полягає, серед іншого, у судовому контролі за дотриманням інтересів кредиторів стосовно збереження об'єктів конкурсної маси та інтересів боржника щодо обґрунтованості грошових претензій кредиторів, а також за збереженням балансу інтересів сторін у тому числі під час продажу майна банкрута з метою реалізації за найвищу ціну та відповідно до встановленої КУзПБ процедури.
Згідно ч. 4 ст. 236 ГПК України, при виборі і застосуванні норми права до спірних правовідносин суд враховує висновки щодо застосування норм права, викладені в постановах Верховного Суду.
Як зазначено Верховним Судом в постанові від 30.05.2023 у справі № 925/1248/21, наведений в підпункті 1 пункту 1 Постанови КМУ № 187 мораторій (заборона) на виконання грошових та інших зобов'язань, кредиторами (стягувачами) за якими є юридичні особи, створені та зареєстровані відповідно до законодавства Російської Федерації (пункт 8.4) у співвідношенні з положеннями КУзПБ щодо правил та наслідків звернення та визнання грошових вимог кредитора до боржника у справі про банкрутство (пункт 8.5) виключає можливість визнання за правилами цього Кодексу грошових вимог тих кредиторів, які є особами, визначеними у Постанові КМУ № 187, зокрема, юридичними особами, яких створеною та зареєстрованою відповідно до законодавства російської федерації, яким є ТОВ.
При цьому відповідно до пункту 1 Постанови КМУ № 187 від 03.03.2022 для забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави України у зв'язку з військовою агресією Російської Федерації установити до прийняття та набрання чинності Законом України щодо врегулювання відносин за участю осіб, пов'язаних з державою-агресором, мораторій (заборону) на виконання, у тому числі в примусовому порядку, грошових та інших зобов'язань, кредиторами (стягувачами) за якими є Російська Федерація або такі особи (далі - особи, пов'язані з державою-агресором):
- юридичні особи, створені та зареєстровані відповідно до законодавства України, кінцевим бенефіціарним власником, членом або учасником (акціонером), що має частку в статутному капіталі 10 і більше відсотків, якої є Російська Федерація, громадянин Російської Федерації, крім того, що проживає на території України на законних підставах, або юридична особа, створена та зареєстрована відповідно до законодавства Російської Федерації.
За п. 9 ч. 2 ст. 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» в Єдиному державному реєстрі містяться такі відомості про юридичну особу, крім державних органів і органів місцевого самоврядування як юридичних осіб: інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа (крім юридичних осіб, зазначених у частині восьмій статті 5-1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»): прізвище, ім'я, по батькові (за наявності), дата народження, країна громадянства (підданства), а в разі, якщо кінцевий бенефіціарний власник-іноземець є громадянином (підданим) декількох країн, - усі країни його громадянства (підданства), серія (за наявності) та номер документа (документів), що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство), зокрема, але не виключно, паспорта громадянина України для виїзду за кордон, унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності), місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності), а також повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому ця особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).
За п. 9-1 ч. 2 ст. 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» в Єдиному державному реєстрі містяться такі відомості про юридичну особу, крім державних органів і органів місцевого самоврядування як юридичних осіб: структура власності та інформація про структуру власності юридичної особи (крім юридичних осіб, зазначених у частині восьмій статті 5-1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»), за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства.
Відповідно до абз. 3 ч. 4 ст. 35 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юридичної особи, державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність тягне за собою накладення штрафу на таку юридичну особу в розмірі від однієї тисячі до двадцяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Отже, ТОВ «Альянс Еволюшн» як юридична особа, яка зареєстрована за законодавством України, повинне було подавати інформацію до Єдиного державного реєстру щодо кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності.
При цьому, кінцевими бенефіціарними власниками є саме фізичні особи, які здатні здійснювати вплив на відповідну юридичну особу.
З даних ЄДР встановлено, що статутний капітал ТОВ «Альянс Еволюшн» поділений на п'ять рівних часток між такими іноземними юридичними особами: ДЕЗЗЛІНГ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД, НАЙТЕНТРА КОММЕРШІАЛ ЛІМІТЕД, СЕНБІАН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД, РІВАДЖ ЛІМІТЕД, ДЕЛСТАНТО ХОЛДІНГС ЛТД
Проте, ні в ЄДР, ні з відкритих джерел неможливо встановити кінцевих бенефіціарів та країну громадянства кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Альянс Еволюшн». В той же час вказана інформація є необхідною з метою забезпечення дотримання вимог Постанови КМУ № 187 від 03.03.2022 та унеможливлення визнання кредитором у справі про банкрутство суб'єктів, які можуть бути пов'язані з державою-агресором РФ.
Ухвалою Господарського суду Київської області від 04.03.2025 зобов'язано ТОВ «Альянс Еволюшн» у строк до 01.04.2025 надати до суду інформацію про усіх кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930) та кінцевих бенефіціарних власників засновників ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930):
- ДЕЗЗЛІНГ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД, резидентство: Сейшельські Острови, Місцезнаходження: Сейшельські Острови, другий поверх, Кепітал Сіті , Індепендес Авеню, П.С. 1312, Вікторія Мае, Республіка Сейшельські острови, Розмір частки засновника (учасника): 800,00;
- НАЙТЕНТРА КОММЕРШІАЛ ЛІМІТЕД, резидентство: Беліз, Місцезнаходження: Беліз, №1 Мепп Стріт, Беліз Сіті, Беліз, Розмір частки засновника (учасника): 800,00;
- СЕНБІАН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД, резидентство: Беліз, Місцезнаходження: Беліз, №1 Мепп Стріт, Беліз Сіті, Беліз, Розмір частки засновника (учасника): 800,00;
- РІВАДЖ ЛІМІТЕД, резидентство: Беліз, Місцезнаходження: Беліз, №1 Мепп Стріт, Беліз Сіті, Беліз, Розмір частки засновника (учасника): 800,00;
- ДЕЛСТАНТО ХОЛДІНГС ЛТД, резидентство: Кіпр, Місцезнаходження: Кіпр, Арх. Макаріу 111,155, Протеас Хауз, 5-й поверх, 3026, Лімассол, Кіпр, Розмір частки засновника (учасника): 800,00.
- зобов'язано ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930) надати до суду структуру власності ТОВ «Альянс Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40473930).
Вказана ухвала Господарського суду Київської області від 04.03.2025 не була виконана ТОВ «Альянс Еволюшн»; витребувана інформація надана не була.
Згідно ч. 10 ст. 81 ГПК України, у разі неподання учасником справи витребуваних судом доказів без поважних причин або без повідомлення причин суд, залежно від того, яка особа ухиляється від їх подання та яке ці докази мають значення, може визнати обставину, для з'ясування якої витребовувався доказ, або відмовити у її визнанні, або розглянути справу за наявними в ній доказами, а у разі неподання таких доказів позивачем - також залишити позовну заяву без розгляду.
Відповідно до ч. 1 ст. 2 КУзПБ, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України. Застосування положень Господарського процесуального кодексу України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.
Пунктом 4 частини 1 статті 226 ГПК України визначено, що суд залишає позов без розгляду, якщо позивач без поважних причин не подав витребувані судом докази, необхідні для вирішення спору, або позивач (його представник) не з'явився у підготовче засідання чи у судове засідання або не повідомив про причини неявки, крім випадку, якщо від нього надійшла заява про розгляд справи за його відсутності і його нез'явлення не перешкоджає вирішенню спору.
Згідно висновків Верховного Суду в постанові від 26.07.2022 у справі № 905/825/21, у даному випадку (ненадання кредитором доказів на вимогу суду, та неможливість у зв'язку з цим розгляду кредиторських вимог) підлягають застосуванню положення ст. 226 ГПК України щодо залишення кредиторської заяви без розгляду.
Враховуючи викладене вище, зокрема невиконання ТОВ «Альянс Еволюшн» вимог ухвали Господарського суду Київської області від 04.03.2025 та ненадання витребуваних доказів щодо кінцевих бенефіціарних власників заявника; неможливість у зв'язку з цим визначення статусу юридичної особи заявника на предмет наявності зв'язків з державою-агресором, а також розгляду кредиторських вимог по суті, суд дійшов висновку про залишення заяви ТОВ «Альянс Еволюшн» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3703) без розгляду.
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Альянс Фарм» суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 03.10.2024 і була надіслана заявником засобами поштового зв'язку 02.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 2940000,00 грн - основний борг, та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
Так, 05.06.2018 між ТОВ «Альянс Фарм» (позикодавець) та ТОВ «Умедо Груп» (позичальник) укладено Договір про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги № ФП-03/06, відповідно до умов якого (п. 1.1.) позикодавець надає позичальнику поворотну безвідсоткову фінансову допомогу, а позичальник зобов'язується повернути надані грошові кошти в порядку та на умовах, передбачених даним договором.
Згідно п. 2.1. Договору, допомога надається в національній валюті України в межах суми 2940000,00 грн без ПДВ.
Пунктом 3.1. Договору визначено, що позичальник зобов'язується повернути позикодавцю всю суму одержаної допомоги до 04.06.2021.
Додатковою угодою № 1 до Договору сторонами змінено строк повернення позичальником одержаної допомоги до 04.06.2024.
Факт надання Заявником Боржнику поворотної фінансової допомоги в сумі 2940000,00 грн підтверджується випискою з банківського рахунку.
Проте, Боржником не було виконано зобов'язання щодо повернення отриманої фінансової допомоги, у зв'язку з чим за Боржником обліковується заборгованість в сумі 2940000,00 грн, що додатково підтверджується актом звірки взаємних розрахунків.
Боржником та розпорядником майна Боржника заявлені вимоги визнані в повному обсязі.
Дослідивши матеріали справи судом встановлено, що вказані вимоги є обґрунтованими і документально підтвердженими.
Враховуючи викладене вище, заявлені ТОВ «Альянс Фарм» до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню повністю, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 2940000,00 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу).
Розглянувши кредиторську заяву ТОВ «Ілатанмед» суд зазначає наступне.
Заява надійшла до суду 04.10.2024 і була сформована заявником в підсистемі «Електронний суд» 04.10.2024, отже в межах строку, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ.
Заявником заявлено до визнання грошові вимоги до Боржника у розмірі 105067710,00 грн та крім того 6056,00 грн судового збору за подачу кредиторської заяви.
Так, 18.12.2020 між ТОВ «Артоніка» та ТОВ «Умедо Груп» було укладено Договір поворотної фінансової допомоги №ФД-18/12-2020, за умовами якого (з урахуванням додаткових угод) ТОВ «Артоніка» надало ТОВ «Умедо Груп» поворотну фінансову допомогу в розмірі 64267710,00 грн.
В подальшому ТОВ «Артоніка» було відчужено право вимоги до ТОВ «Умедо Груп» на користь ТОВ «Автоспецпром», що підтверджується Договором купівлі-продажу права вимоги №ВПВ/2509-1 від 25.09.2023.
18.01.2024 між ТОВ «Автоспецпром» («Первісний кредитор»), ТОВ «Ілатанмед» (Новий кредитор) та ТОВ «Умедо Груп» було підписано договір № 18-01/24 про відступлення права вимоги боргу.
Згідно даного договору Первісний кредитор відступив, а Новий кредитор повністю прийняв на себе право вимоги до Боржника, що належить Первісному кредитору згідно укладеного Договору купівлі-продажу права вимоги №ВПВ/2509-1 від 25.09.2023, відповідно до якого покупець набув права вимоги до Боржника належного виконання наступного зобов'язання: оплатити суму основного боргу в розмірі 64267710,00 грн.
Дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено, що вказані вимоги в розмірі 64267710,00 грн є обґрунтованими і документально підтвердженими.
Крім того, 21.11.2018 між ТОВ «Умедо Груп» та ТОВ «Автоспецпром» було укладено договір №21/11-18 про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги, згідно якого (з урахуванням додатків) ТОВ «Автоспецпром» надало ТОВ «Умедо Груп» грошові кошти в сумі 11200000,00 грн.
В подальшому, 20.01.2022 між ТОВ «Автоспецпром» («Первісний кредитор»), ТОВ «Ілатанмед» («Новий кредитор») та ТОВ «Умедо Груп» (Боржник) укладено Договір № 20/01-22 про відступлення права вимоги, згідно якого (п. 1.1., 1.2.) Первісний кредитор відступив, а Новий кредитор повністю прийняв на себе право вимоги до Боржника, що належить Первісному кредитору згідно укладеного договору про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги № 21/11-18 від 21.11.2018 відповідно до якого кредитор надав, а Боржник прийняв у користування поворотну безвідсоткову (безоплатну) фінансову допомогу у сумі 11200000,00 грн.
На умовах Договору до Нового кредитора перейшло право вимагати від Боржника сплатити на користь Нового Кредитора, згідно Основного договору, заборгованість у сумі 11200000,00 грн.
Дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено, що вказані вимоги в розмірі 11200000,00 грн є обґрунтованими і документально підтвердженими.
Крім того, 18.07.2024 між ТОВ «Білімед» («Первісний кредитор»), ТОВ «Ілатанмед» («Новий кредитор») та ТОВ «Умедо Груп» («Боржник») було укладено Договір про відступлення права вимоги № 18-07/24, згідно якого Первісний кредитор відступив, а Новий кредитор повністю прийняв на себе право вимоги до Боржника, що належить Первісному кредитору згідно укладеного Договору про надання зворотної безпроцентної фінансової допомоги №ФД 02/09/2019 від 02.09.2019, відповідно до якого кредитор надав, а Боржник прийняв у користування поворотну безвідсоткову (безоплатну) фінансову допомогу у сумі 8800000,00 грн.
На умовах Договору до Нового кредитора перейшло право вимагати від Боржника сплатити на користь Нового Кредитора, згідно Основного договору, заборгованість у сумі 8800000,00 грн.
Дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено, що вказані вимоги в розмірі 8800000,00 грн є обґрунтованими і документально підтвердженими.
Крім того, 18.07.2024 між ТОВ «Виробнича Компанія Діспомед» («Первісний кредитор»), ТОВ «Ілатанмед» («Новий кредитор») та ТОВ «Умедо Груп» («Боржник») укладено Договір № 18-07/2024 про відступлення права вимоги Боргу, згідно якого Первісний кредитор відступив, а Новий кредитор повністю прийняв на себе право вимоги до Боржника, що належить Первісному кредитору згідно укладеного Договору про надання поворотної фінансової допомоги № 28/01-21 від 28.01.2021, відповідно до якого кредитор надав, а Боржник прийняв у користування поворотну фінансову допомогу у сумі 6500000,00 грн.
На умовах Договору до Нового кредитора перейшло право вимагати від Боржника сплатити на користь Нового Кредитора, згідно Основного договору, заборгованість у сумі 6500000,00 грн.
В той же час, дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено, що строк виконання Боржником ТОВ «Умедо Груп» зобов'язання щодо повернення боргу в розмірі 6500000,00 грн відповідно до умов Договору № 18-07/2024 про відступлення права вимоги, визначено - 23.10.2024.
Водночас, провадження у справі № 911/1778/24 про банкрутство ТОВ «Умедо Груп» відкрите ухвалою Господарського суду Київської області від 04.09.2024, отже станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство Боржника вказані вимоги не мали характеру конкурсних, у зв'язку з чим вказані вимоги підлягають відхиленню на даній стадії провадження у справі.
Крім того, 13.11.2023 між ТОВ «Топсервіс-Медтехніка» («Первісний кредитор»), ТОВ «Ілатанмед» («Новий кредитор») та ТОВ «Умедо Груп» («Боржник») було укладено Договір №13/11-23 про відступлення права вимоги боргу, згідно якого Первісний кредитор відступив, а Новий кредитор прийняв на себе право вимоги до Боржника, що належить Первісному кредитору згідно укладеного Договору про надання поворотної фінансової допомоги № 04/03/19 від 04.03.2019, відповідно до якого кредитор надав, а Боржник прийняв у користування поворотну безвідсоткову (безоплатну) фінансову допомогу у сумі 3400000,00 грн.
На умовах Договору до Нового кредитора перейшло право вимагати від Боржника сплатити на користь Нового Кредитора, згідно Основного договору, заборгованість у сумі 3400000,00 грн.
В той же час, дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено, що строк виконання Боржником ТОВ «Умедо Груп» зобов'язання щодо повернення боргу в розмірі 3400000,00 грн відповідно до умов Договору №13/11-23 про відступлення права вимоги, визначено - 04.09.2024.
Водночас, провадження у справі № 911/1778/24 про банкрутство ТОВ «Умедо Груп» відкрите ухвалою Господарського суду Київської області від 04.09.2024, отже станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство Боржника вказані вимоги не мали характеру конкурсних, у зв'язку з чим вказані вимоги підлягають відхиленню на даній стадії провадження у справі.
Крім того, 20.10.2014 між ТОВ «Умедо Груп» (позичальник) та ТОВ «Ілатанмед» (позикодавець) було укладено Договір № 10 про надання безвідсоткової фінансової допомоги.
Заявник зазначає, що згідно даного договору Позикодавець надав Позичальнику фінансову допомогу в розмірі 10000000,00 грн.
В той же час, дослідивши додані до кредиторської заяви докази, а також надані учасниками у справі оригінали письмових доказів, судом встановлено наявність доказів надання фінансової допомоги за Договором № 10 від 20.10.2014 в розмірі 6500000,00 грн, та крім того наявні докази повернення позичальником фінансової допомоги на загальну суму 2000000,00 грн. Отже, матеріалами справи підтверджується наявність заборгованості ТОВ «Умедо Груп» перед ТОВ «Ілатанмед» за Договором № 10 від 20.10.2014 в загальному розмірі 4500000,00 грн.
У зв'язку з цим заявлені ТОВ «Ілатанмед» вимоги до Боржника за Договором № 10 від 20.10.2014 підлягають визнанню частково, в розмірі 4500000,00 грн.
Крім того, 05.03.2020 між ТОВ «Умедо Груп» (позичальник) та ТОВ «Ілатанмед» (позикодавець) було укладено Договір № 05/03-20 про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги.
Згідно даного Договору Позикодавець надав Позичальнику 2400000,00 грн, на підтвердження чого надано відповідні докази.
Заявник стверджує, що вказана заборгованість не була повернута Боржником. Водночас, в матеріалах справи наявне повідомлення про відступлення ТОВ «Ілатанмед» вказаних вимог до Боржника на користь ТОВ «Автоспецпром». В ході попереднього засідання представником заявника не було надано підтверджуючих доказів наявності у ТОВ «Ілатанмед» відповідних прав вимоги до Боржника за Договором № 05/03-20 станом на час розгляду справи.
Відтак, вказані вимоги в розмірі 2400000,00 грн відхиляються судом з підстав необґрунтованості та недоведеності.
Враховуючи викладене вище, заявлені ТОВ «Ілатанмед» до ТОВ «Умедо Груп» грошові вимоги підлягають визнанню частково, з визначенням наступної черговості: 6056,00 грн - 1 черга; 88767710,00 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу).
Крім того суд зазначає, що визнані ухвалою суду від 04.09.2024 грошові вимоги ініціюючого кредитора ТОВ «Допомога-І» (як правонаступника ТОВ «Полістайлекс Україна») до ТОВ «Умедо Груп» підлягають включенню розпорядником майна Боржника до реєстру вимог кредиторів у сумі 4817948,33 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів.
Відповідно до ст. 47 КУзПБ, попереднє засідання господарського суду проводиться не пізніше 70 календарних днів, а в разі великої кількості кредиторів - не пізніше трьох місяців з дня проведення підготовчого засідання суду. Про попереднє засідання суду повідомляються сторони, а також інші учасники провадження у справі про банкрутство, визнані такими відповідно до цього Кодексу.
У попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна.
За результатами попереднього засідання господарський суд постановляє ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, що вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде постановлено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про закриття провадження у справі про банкрутство, чи ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 44 цього Кодексу.
Враховуючи викладене вище суд дійшов висновку, що до реєстру вимог кредиторів Боржника підлягають включенню наступні грошові вимоги:
- ТОВ «Допомога-І» (як правонаступника ініціюючого кредитора ТОВ «Полістайлекс Україна») у сумі 4817948,33 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу);
- ТОВ «Допомога-І» (заявлені конкурсні вимоги) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 5143598,77 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу); 4599641,20 грн - 6 черга;
- ГУ ДПС у Київській області у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 610882,95 грн - 2 черга (з правом вирішального голосу);
- ТОВ «Лівайн Торг» у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 11439178,72 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу);
- ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 4189289,48 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу);
- ТОВ «Альянс Фарм» у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 2940000,00 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу);
- ТОВ «Ілатанмед» у сумах: 6056,00 грн - 1 черга; 88767710,00 грн - 4 черга (з правом вирішального голосу).
Крім цього, за підсумком попереднього засідання суд зобов'язує розпорядника майна Боржника арбітражного керуючого Карасюка О.В. організувати проведення загальних зборів кредиторів Боржника за місцезнаходженням Боржника; письмово повідомити учасників у справі про банкрутство про місце, дату і час проведення зборів кредиторів Боржника, належні докази про що надати суду; також надати суду протокольне рішення зборів кредиторів Боржника про утворення і склад комітету кредиторів Боржника, протоколи зборів кредиторів і засідання комітету кредиторів Боржника з прийнятим рішенням щодо введення наступної судової процедури банкрутства та визначення кандидатури арбітражного керуючого.
Керуючись ст. 120, 121, 232-235, 255 ГПК України, ст. 45, 47, 64 Кодексу України з процедур банкрутства, суд
1. Визнані судом грошові вимоги ТОВ «Допомога-І» (код ЄДРПОУ 32395558) (як правонаступника ТОВ «Полістайлекс Україна») до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) підлягають включенню розпорядником майна Боржника до реєстру вимог кредиторів у сумі 4817948,33 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів.
2. Заяву ТОВ «Допомога-І» від 01.10.2024 б/№ (вх. № 3678) задовольнити. Визнати грошові вимоги ТОВ «Допомога-І» (код ЄДРПОУ 32395558) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 5143598,77 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів; 4599641,20 грн - 6 черга задоволення вимог кредиторів.
3. Заяву ГУ ДПС у Київській області від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3694) задовольнити. Визнати грошові вимоги ГУ ДПС у Київській області (код ЄДРПОУ ВП 44096797) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 610882,95 грн - 2 черга задоволення вимог кредиторів.
4. Заяву ТОВ «Лівайн Торг» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3701) задовольнити частково. Визнати грошові вимоги ТОВ «Лівайн Торг» (код ЄДРПОУ 41449359) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 11439178,72 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів. В іншій частині заявлені вимоги відхилити.
5. Заяву ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3702) задовольнити частково. Визнати грошові вимоги ТОВ «Еліт Бізнес-Груп» (код ЄДРПОУ 41316940) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 4189289,48 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів. В іншій частині заявлені вимоги відхилити.
6. Заяву ТОВ «Альянс Еволюшн» від 03.10.2024 б/№ (вх. № 3703) залишити без розгляду.
7. Заяву ТОВ «Альянс Фарм» від 01.10.2024 б/№ (вх. № 9932/24) задовольнити. Визнати грошові вимоги ТОВ «Альянс Фарм» (код ЄДРПОУ 31807524) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 2940000,00 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів.
8. Заяву ТОВ «Ілатанмед» від 04.10.2024 б/№ (вх. № 3713) задовольнити частково. Визнати грошові вимоги ТОВ «Ілатанмед» (код ЄДРПОУ 34494612) до ТОВ «Умедо Груп» (код ЄДРПОУ 39022461) у сумах: 6056,00 грн - 1 черга задоволення вимог кредиторів; 88767710,00 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів. В іншій частині заявлені вимоги відхилити.
9. Зобов'язати розпорядника майна Боржника арбітражного керуючого Карасюка О.В. організувати проведення загальних зборів кредиторів Боржника за місцезнаходженням Боржника; письмово повідомити учасників у справі про банкрутство про місце, дату і час проведення зборів кредиторів Боржника, належні докази про що надати суду. Скликання перших загальних зборів кредиторів призначити на 12.01.2026 року.
10. Зобов'язати кредиторів створити комітет кредиторів. Призначити збори комітету кредиторів Боржника на 12.01.2026.
11. Зобов'язати розпорядника майна Боржника арбітражного керуючого Карасюка О.В. надати суду протокольне рішення зборів кредиторів Боржника про утворення і склад комітету кредиторів Боржника, протоколи зборів кредиторів і засідання комітету кредиторів Боржника з прийнятим рішенням щодо введення наступної судової процедури банкрутства та визначення кандидатури арбітражного керуючого.
12. Підсумкове засідання суду призначити на « 27» січня 2026 року об 11 год. 10 хв. Засідання відбудеться в приміщенні Господарського суду Київської області за адресою: м. Київ, вул. С. Петлюри, 16/108, в залі судових засідань № 1.
13. Інформацію по справі, що розглядається можна отримати на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет (http://court.gov.ua/fair/).
14. Копію ухвали надіслати учасникам у справі.
Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена протягом десяти днів з дати складення та підписання повного тексту ухвали шляхом подання апеляційної скарги до Північного апеляційного господарського суду.
Повна ухвала підписана 12.01.2026.
Суддя С.Ю. Наріжний