Справа №:755/24685/25
Провадження №: 1-кс/755/4801/25
"22" грудня 2025 р. слідча суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025102500000077 від 22.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернулась до слідчої судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Мотивуючи клопотання, детектив посилається на те, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025102500000077 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період 2023-2025 років, ухилилися від сплати податків у розмірі 4 907,39 тис. грн, шляхом фіктивних взаємовідносин із фізичними особами та заниження значення об'єкту оподаткування при проведенні фінансово-господарських операцій з іншими суб'єктами господарювання, за рахунок відображення операцій з придбання в ЄРПН без фактичного руху товарів чи виконання послуг.
Частиною 1 ст. 212 КК України передбачене настання кримінальної відповідальності за вчинення наступних дій: умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.
Крім того, злочин, передбачений ч. 1 ст. 212 КК України, відповідно до ст. 12 КК України є нетяжким злочином, за який може бути призначене покарання у вигляді штрафу від п'яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.
На даний час, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 або за іншою адресою місцезнаходження у друкованому вигляді по взаємовідносинам із: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки, технічні завдання, специфікації; листування (службові записки, листи-замовлення на виконання робіт чи надання послуг); рахунки на оплату, реєстр податкових накладних, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; прибуткові та видаткові касові ордери; розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення, банківські виписки); акти приймання-передачі, акти виконаних робіт; акти звірки взаєморозрахунків; довіреності; інші документи, що підтверджують фактичне виконання робіт, надання послуг чи постачання товарів за вказаними договорами; договори (у разі наявності додатки до договорів та інші документи, які є невід'ємною частиною договору) та інші наявні документи, платіжні документи, що підтверджують виплати ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_17 ) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_18 ) доходу у вигляді поворотної фінансової допомоги, а також документи що підтверджують повернення вказаними особами грошових коштів у період часу з 01.01.2023 по дату постановлення ухвали.
У порядку ст. 93 КПК України 12.11.2025 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), надіслано запит про надання завірених копій вказаних документів, водночас жодних відомостей надано не було. Одержати в інший спосіб, без рішення суду, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження у друкованому вигляді, які мають значення для кримінального провадження, неможливо, оскільки вони перебувають у володінні зазначеного СГД.
З огляду на обставини вчинення кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або пошкодження необхідних слідству відомостей, які можуть бути використані в суді як докази, розгляд указаного клопотання необхідно проводити без виклику представників володільця документів.
У судове засідання детективи відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві не з'явились, проте детектив ОСОБА_9 подав заяву про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримує і просить задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проводиться без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться документи, з наведених детективом підстав.
Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими детектив обґрунтовує доводи клопотання, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у межах якого подано до суду клопотання, слідча суддя дійшла такого висновку.
Відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу.
Крім того, у випадку необхідності отримання персональних даних особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, що відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст. 160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є потреба у наданні тимчасового доступу до речей і документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також те, що документи є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, є потреба у проведенні експертизи на підставі цих документів, а також відсутня можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідча суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задовольнити.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 26, 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідча суддя
клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025102500000077 від 22.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України- задовольнити.
Надати у розпорядження (забезпечити) детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 , ОСОБА_17 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити оригінали документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам із:
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки, технічні завдання, специфікації; листування (службові записки, листи-замовлення на виконання робіт чи надання послуг); рахунки на оплату, реєстр податкових накладних, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; прибуткові та видаткові касові ордери; розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення, банківські виписки); акти приймання-передачі, акти виконаних робіт; акти звірки взаєморозрахунків; довіреності; інші документи, що підтверджують фактичне виконання робіт, надання послуг чи постачання товарів за вказаними договорами;
-договори (у разі наявності додатки до договорів та інші документи, які є невід'ємною частиною договору) та інші наявні документи, платіжні документи, що підтверджують виплати ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_17 ) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_18 ) доходу у вигляді поворотної фінансової допомоги, а також документи що підтверджують повернення вказаними особами грошових коштів у період часу з 01.01.2023 по дату постановлення ухвали.
У задоволенні у іншій частині клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.
Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідча суддя: ОСОБА_1